公司整体财务数据关键指标变化 - 2023财年公司收入49.05亿美元，成本38.76亿美元，毛利润10.29亿美元，毛利率21.0%，较2022财年的20.3%有所提升[172] - 2023财年销售、一般和行政费用6.39亿美元，占收入的13.0%，高于2022财年的11.5%[172] - 2023财年利息费用8414万美元，较2022财年的4597万美元增加，有效利率从2022年9月30日的4.69%升至2023年的5.97%[172][177][178] - 2023财年和2022财年有效所得税税率分别为23.1%和26.4%，预计2024财年在24.5% - 25.5%之间[179] - 2023财年公司运营受美国合同增长、SG&A成本增加、债务成本上升和美元走强等因素影响[170] - 2023财年公司记录了2930万美元的网络安全事件调查和补救成本[170][180] - 2023财年公司SG&A费用包括90万美元的两家小企业出售损失和290万美元的年末后出售业务资产相关费用[180] - 2023财年公司净现金使用情况：经营活动提供3.1434亿美元，较2022年增加2450万美元；投资活动使用8096.3万美元；融资活动使用2.50798亿美元；外汇汇率影响使现金及等价物和受限现金增加271.7万美元，净变化为减少1470.4万美元[209] - 2023财年公司自由现金流（非GAAP）为2.23645亿美元，较2022年的2.33694亿美元有所下降，主要因物业、设备和资本化软件采购增加至9069.5万美元[216] - 公司DSO从2021年9月30日的68天改善至2022年的62天和2023年的60天[211] - 2023财年公司经营现金流受益于供应商付款时机有利，但部分被较高的利息支付抵消，现金流出从2022年的4310万美元增至8110万美元[210] - 2023年净利润为161,792千美元，2022年为203,828千美元；2023年合并EBITDA为544,982千美元，2022年为508,487千美元[222] - 2023年合并净总杠杆为1,192,124千美元，2022年为1,325,656千美元；2023年合并净总杠杆比率为2.19，2022年为2.61[223] - 2023年合并净利息费用为86,822千美元，2022年为45,847千美元；2023年合并净利息覆盖率为6.28，2022年为11.09[224] - 2023年调整后非GAAP经营收入为393,136千美元，调整后经营利润率为8.0%；2022年分别为416,363千美元和9.0%[239] - 2023年、2022年、2021年公司收入分别为49.04728亿美元、46.31018亿美元、42.54485亿美元[263] - 2023年、2022年、2021年公司净利润分别为1.61792亿美元、2.03828亿美元、2.912亿美元[263] - 2023年、2022年、2021年公司综合收益分别为1.68138亿美元、2.09775亿美元、2.9393亿美元[266] - 截至2023年9月30日和2022年9月30日，公司总资产分别为39.85797亿美元和39.92714亿美元[269] - 截至2023年9月30日和2022年9月30日，公司股东权益分别为16.67835亿美元和15.49371亿美元[269] - 2023年净收入为161,792千美元，2022年为203,828千美元，2021年为291,200千美元[271] - 2023年净现金提供的经营活动为314,340千美元，2022年为289,839千美元，2021年为517,322千美元[271] - 2023年净现金使用的投资活动为80,963千美元，2022年为54,009千美元，2021年为1,835,480千美元[271] - 2023年净现金（使用）/提供的融资活动为250,798千美元，2022年为248,271千美元，2021年为1,385,693千美元[271] - 2023年现金、现金等价物和受限现金期末余额为122,091千美元，2022年为136,795千美元，2021年为156,570千美元[271] - 2023年9月30日总权益为1,667,835千美元，2022年为1,549,371千美元，2021年为1,480,329千美元[273] - 2023年公司总营收4904728000美元，2022年为4631018000美元，2021年为4254485000美元[330] - 2023年公司总毛利1028608000美元，占比21.0%，2022年为939810000美元，占比20.3%，2021年为946975000美元，占比22.3%[330] - 2023年公司总运营收入294794000美元，占比6.0%，2022年为325898000美元，占比7.0%，2021年为408530000美元，占比9.6%[330] - 截至2023年9月30日，公司总资产3985797000美元，2022年为3992714000美元[332] - 2023年和2022财年，公司从基于绩效的费用中确认的收入分别为1.206亿美元和1.424亿美元；截至2023年和2022年9月30日，记录的估计成果费用分别为5390万美元和5540万美元[345] - 合同估计变更对2023年和2022年确认的收入的影响分别为减少1334.6万美元和250万美元；对摊薄后每股收益的影响分别为减少0.16美元和0.03美元[346] 各业务线数据关键指标变化 - 2023财年美国联邦服务部门收入24.04亿美元，运营收入2.50亿美元，预计2024财年运营利润率在11% - 12%之间[182][183] - 2023财年美国服务部门收入18.12亿美元，成本14.35亿美元，运营收入1.83亿美元，预计2024财年全年利润率约为11%[186][188] - 美国服务部门因恢复医疗补助重新确定工作，2023财年收入和成本分别增长12.7%和13.4%[186] - 2023财年美国以外业务营收6.89053亿美元，较2022年的7.63662亿美元下降9.8%，成本为5.95872亿美元，下降13.2%，毛利润9318.1万美元，增长20.4%，毛利率从10.1%提升至13.5%，营业利润率从-2.0%提升至-1.3%[190][191] - 2023年公司出售意大利、新加坡业务及加拿大部分业务，这些业务2023财年提供约2800万美元营收，毛亏损300万美元，预计2024财年该业务板块营业利润率将实现盈亏平衡[196] - 2023年美国联邦服务业务营收2403606000美元，毛利557886000美元，占比23.2%，运营收入249689000美元，占比10.4%[330] - 2023年美国服务业务营收1812069000美元，毛利377541000美元，占比20.8%，运营收入182550000美元，占比10.1%[330] - 2023年美国以外业务营收689053000美元，毛利93181000美元，占比13.5%，运营亏损9130000美元，占比 - 1.3%[330] - 2023年按服务类型，项目运营收入2607263000美元，占比53.2%；临床服务收入1486040000美元，占比30.3%[335] - 2023年按合同类型，绩效型合同收入2425597000美元，占比49.5%；成本加成合同收入1238574000美元，占比25.3%[336] - 2023年按客户类型，美国联邦政府机构收入2344863000美元，占比47.8%；美国州政府机构收入1800814000美元，占比36.7%[337] 公司资产与负债情况 - 截至2023年9月30日，公司积压订单约207.4亿美元，较2022年的198.14亿美元有所增加，其中美国联邦服务138亿美元，美国服务48.51亿美元，美国以外业务20.89亿美元，积压订单合同平均剩余加权寿命约5.92年，预计2024财年约24%的积压订单将转化为收入[198][199][202] - 2023年9月30日，公司现金及现金等价物为6540万美元，公司认为当前现金状况、循环信贷额度和经营现金流足以满足运营需求、长期债务偿还、股息支付和股票回购[204] - 截至2023年9月30日，公司债务本金为12.57529亿美元，有效现金利率为5.97%，包括未对冲的A类定期贷款2.59375亿美元，利率6.92%；2026年5月前对冲的A类定期贷款5亿美元，利率3.81%等[207][208] - 截至2023年9月30日，公司在信贷协议下欠款12.5亿美元，可通过循环信贷额度额外获取6亿美元，需在2028年5月前进行强制性还款，公司遵守所有适用契约[217][221] - 截至2023年9月30日，公司报告的当前和长期经营租赁负债分别为4990万美元和1.294亿美元[225] - 截至2023年9月30日，公司递延薪酬计划相关负债为4640万美元[226] - 截至2023年9月30日，公司资产负债表包括17.8亿美元的商誉和7.036亿美元的净无形资产[232] - 截至2023年9月30日，公司持有非美元计价净资产2.104亿美元，其中净货币资产9170万美元，现金及现金等价物3110万美元[243] - 截至2023年9月30日，公司债务总额为12.6亿美元，其中6.5亿美元的债务账面价值通过固定利率互换进行了套期保值[246][247] - 截至2023年和2022年9月30日，公司未开票应收账款中与合同保留条款相关的金额分别为2070万美元和1310万美元[340] - 截至2023年9月30日，公司约有3亿美元的剩余履约义务，预计将在未来12个月内确认其中约70%的收入[347] 公司金融风险情况 - 公司在正常业务过程中面临利率、外汇汇率和交易对手风险等金融风险[242] - 假设货币汇率有10%的有利或不利变动，2023年综合收益变动为2103.6万美元，净货币资产变动为917.1万美元，现金及现金等价物变动为311.3万美元；2022年对应数据分别为1565.7万美元、612.7万美元、386.7万美元[244][245] - 基于5.3%的SOFR利率，利率变动100个基点，2023年对净收入的影响为增加或减少607.5万美元，2022年为增加或减少1063.3万美元[248] 公司会计政策与资产处理 - 公司将所有购买时原始期限为三个月或更短的高流动性投资视为现金等价物[286] - 受限现金代表因合同要求不能用于一般业务需求的银行账户资金，在资产负债表“预付费用和其他流动资产”中列报[287] - 公司在满足合同履约义务时确认收入，若合同包含多个履约义务，将交易价格分配至各履约义务[288] - 公司资本化软件余额中包含与美国服务部门新服务技术相关的2300万美元[291] - 2023年9月30日，公司因出售部分国际业务记录了290万美元的减值费用[291] - 公司于每年7月1日进行年度商誉减值测试，2023年7月1日的定性评估显示各报告单位的公允价值大于账面价值[300] - 公司使用直线法对无形资产按估计使用寿命进行摊销[302] - 公司对财产和设备按成本入账，折旧采用直线法，不超过7年[303] - 公司对内部使用的应用软件的开发成本进行资本化，按直线法在3 - 10年的估计使用寿命内摊销[304] - 截至2023年9月30日，公司计算租赁负债公允价值时使用的加权平均增量借款利率为5.5%[318] - 2021年5月收购VES Group, Inc.，对特定技术资产估值2700万美元，原计划按12年摊销，2023年修订资产寿命至2026年9月，每年增加摊销费用380万美元，使2023年摊薄后每股收益减少约0.04美元[283] 公司股权与薪酬相关 - 公司授予的受限股票单位（RSUs）在授予日起1 - 5年内分批归属[321] - 公司授予的基于利润指标和股东总回报的绩效股票单位（PSUs）在三年期末全部归属[322][323] 公司业务占比情况 - 2023财年，公司14%