银行收购与控制权规则 - 收购银行控股公司10%或以上有表决权股票会被推定为获得控制权，收购25%或以上有表决权股票需获美联储批准，投资者可持有最多24.9%有表决权证券和最多33%总股本而不一定有控制权[62][63] 银行股息支付规则 - 银行支付股息需维持2.5%的普通股一级资本作为资本保护缓冲[65] - 银行支付股息一般不得超过净利润[66] 银行关联交易规则 - 银行与单个关联方的“受涵盖交易”不得超过银行资本和盈余的10%，与所有关联方的此类交易总额不得超过20%[68] 巴塞尔协议III资本规则 - 巴塞尔协议III资本规则下，最低资本比率分别为普通股一级资本与风险加权资产的4.5%、一级资本与风险加权资产的6%、总资本与风险加权资产的8%、一级资本与平均合并资产的4%[75] 公司财务披露规则 - 公司可提供两年经审计财务报表和相关管理层讨论与分析[48] 公司高管薪酬披露规则 - 公司可较少披露高管薪酬安排，股东无需对高管薪酬或金降落伞安排进行非约束性咨询投票[48] 子午线银行业务子公司 - 子午线银行有四家全资子公司，分别提供产权保险、房地产持有、投资咨询和设备租赁服务[60] 公司业务法律限制 - 公司作为银行控股公司，业务受《银行控股公司法》限制，目前未选择作为金融控股公司[54][55] - 宾夕法尼亚州法律限制银行对单一借款人的贷款金额和对单一发行人证券的投资金额[61] 公司资本规则要求 - 资本规则要求公司维持额外2.5%的CET1资本保护缓冲，CET1与风险加权资产最低比率为7%，一级资本与风险加权资产最低比率为8.5%，总资本与风险加权资产最低比率为10.5%，最低杠杆率为4%[77] 社区银行杠杆率框架 - 社区银行杠杆率框架要求公司总合并资产少于100亿美元，特定资产和表外风险敞口有限，且社区银行杠杆率大于9%，疫情期间临时降至8%，公司于2020年第一季度采用该框架[82] 流动性覆盖率测试要求 - 流动性覆盖率测试要求公司维持充足的无抵押高质量流动资产，等于30天预期净现金流出或预期总现金流出的25%（取较大值）[85] 净稳定资金比率测试目的 - 净稳定资金比率测试旨在促进公司资产和活动的中长期融资[85] 公司存款保险费率 - 公司作为资产少于100亿美元的机构，存款保险初始基本费率在3至30个基点之间，调整后的总基本评估费率在1.5至40个基点之间[90] 《多德 - 弗兰克法案》相关规定 - 《多德 - 弗兰克法案》将FDIC存款保险限额提高到25万美元，设定DIF最低储备比率为1.35%，2018年12月DIF储备比率已超过该基准[91] 消费者保护监管情况 - CFPB对资产100亿美元或以上的机构有主要检查和执法权，公司资产少于100亿美元，FDIC负责检查和执行联邦消费者保护法，州当局负责监督州消费者法律合规情况[101] - CFPB有权要求资产少于100亿美元的公司提供报告以支持实施联邦消费者保护法[102] - 《多德 - 弗兰克法案》的消费者保护条款和CFPB的监管执法使消费者金融监管环境更复杂，可能导致公司业务、财务状况和经营结果受影响[103] 公司与联邦住房贷款银行关系 - 公司是匹兹堡联邦住房贷款银行成员，该银行以FHLB预付款形式向成员银行贷款，所有预付款需全额抵押[105] 合格抵押贷款要求 - 合格抵押贷款消费者支付的点数和费用不能超过贷款总额的3%，借款人的总债务收入比不得高于43%[106] 商业房地产贷款风险 - 若机构商业房地产贷款总额占其总资本的300%或以上，且商业房地产贷款组合余额在过去36个月内增加50%或以上，则可能面临重大商业房地产集中风险[109] 社区再投资法案评级 - 2020年2月11日公司银行在最近一次社区再投资法案（CRA）检查中获得“满意”评级[111] 基于激励的薪酬安排修订规则 - 2016年第二季度，美国部分监管机构提议对资产总额至少10亿美元的受监管实体的基于激励的薪酬安排制定修订规则[118] 上市公司激励性薪酬“追回”程序 - 上市公司需在证券交易所根据多德 - 弗兰克法案实施额外上市要求后，对激励性薪酬支付实施“追回”程序，追回期限为财务重述前三年[120] 公司市场风险类型 - 公司主要市场风险是利率风险，即因利率变化导致净利息收入或净利息收益率损失的风险[318] 公司资产负债管理政策制定 - 公司董事会设立了董事会风险委员会制定资产负债管理政策，将相关政策、程序和战略的制定与实施授权给资产负债委员会（ALCO），ALM政策至少每年审查一次[320] 公司利率风险管理技术 - 公司管理利率风险采用重定价缺口分析、净利息收入模拟和股权经济价值模拟等建模技术[321] 利率缺口类型及影响 - 当生息资产在给定时期内的重定价金额超过付息负债时，机构为资产敏感型（正缺口）；反之则为负债敏感型（负缺口），不同利率环境下正负缺口对净利息收入影响不同[322] 公司资产负债利率缺口分析展示 - 文档展示了截至2021年12月31日公司资产和负债的利率缺口分析[323] 公司财务数据（截至2021年12月31日） - 截至2021年12月31日，公司现金和投资为19.1508亿美元，贷款为14.48581亿美元，总资产为17.13443亿美元[324] - 截至2021年12月31日，公司非利息存款为2.74528亿美元，有息存款为9.65876亿美元，定期存款为2.06009亿美元[324] - 截至2021年12月31日，公司累计重定价缺口占总资产的比例，1年及以下为 - 10.1%，1 - 2年为 - 2.4%，2 - 5年为13.8%[324] 市场利率变化对净利息收入的影响（2021年） - 2021年市场利率在未来12个月上升300个基点，预计净利息收入增加0.21%；上升200个基点，预计减少0.18%；上升100个基点，预计减少0.31%[330] - 2021年市场利率在未来12个月下降100个基点，预计净利息收入减少0.22%；下降200个基点，预计减少2.34%[330] 市场利率变化对净经济价值的影响（2021年） - 2021年市场利率上升300个基点，预计净经济价值增加60%；上升200个基点，预计增加45%；上升100个基点，预计增加26%[333] - 2021年市场利率下降100个基点，预计净经济价值减少37%；下降200个基点，预计减少97%[333] 公司资产负债敏感性情况（2021财年） - 2021财年静态重定价缺口分析显示，公司前两年资产负债略倾向于负债敏感型[324] 公司净利息收入评估与策略制定 - 公司按季度使用模拟模型评估净利息收入潜在变化，模拟结果用于制定资产负债管理策略[325][328] 公司经济价值权益计算与风险管理 - 公司按季度计算经济价值权益，以量化吸收潜在损失所需资本，管理层采取策略降低风险[331][332]