公司运营部门 - 公司通过三个可报告部门报告运营结果，分别为公用事业和电力基础设施、工艺和工业设施、存储和终端解决方案[73] 项目授予与收入情况 - 2023财年第二季度项目授予量持续改善，获3.187亿美元项目授予，为2020财年第一季度以来最高季度授予额[77] - 2023财年第二季度收入为1.938亿美元，低于第一季度的2.084亿美元，预计第三季度相对平稳，第四季度将显著增加[79] - 2022年12月31日止三个月合并收入为1.938亿美元，高于去年同期的1.62亿美元[92] - 2022年下半年公司综合收入4.023亿美元，去年同期为3.301亿美元，过程和工业设施以及存储和终端解决方案业务板块收入分别增加7320万美元和1560万美元，公用事业和电力基础设施业务板块收入减少1660万美元[110] - 2022年第四季度公用事业和电力基础设施业务板块收入5050万美元，去年同期为5480万美元，该板块毛利率为4.8%，去年同期为亏损0.9%[100] - 2022年第四季度过程和工业设施业务板块收入8080万美元，去年同期为5030万美元，该板块毛利率为亏损6.4%，去年同期为8.4%[103][104] - 2022年第四季度存储和终端解决方案业务板块收入6250万美元，去年同期为5690万美元，该板块毛利率为2.6%，去年同期为亏损0.3%[106][107] - 2022年下半年公用事业和电力基础设施业务板块收入9540万美元，去年同期为1.12亿美元，该板块毛利率为4.3%，去年同期为亏损5.9%[119][120] - 2022年下半年过程和工业设施业务板块收入1.674亿美元，去年同期为9420万美元，该板块毛利率为亏损0.5%，去年同期为7.5%[122] - 2022年下半年存储和终端解决方案业务板块收入1.394亿美元，去年同期为1.239亿美元，虽未获得一个大型液化天然气项目，但其他存储项目预计将在下半年显著提高收入[125] 利润情况 - 2023财年第二季度毛利率为 -0.7%，低于第一季度的6.2%，主要受项目调整和建设间接成本未完全收回等因素影响[80] - 2022年12月31日止三个月调整后净亏损为1436.2万美元，调整后每股亏损为0.53美元[82] - 2022年12月31日止三个月调整后EBITDA为 -1309万美元[92] - 2022年12月31日止三个月合并毛利降至亏损130万美元，毛利率降至 -0.7%，低于去年同期的2.0%[93] - 一个中游天然气处理项目使2022年12月31日止三个月毛利减少960万美元，预计该项目在2023财年第四季度机械完工[78][93] - 2023财年收入增加使建设间接成本回收情况有所改善，但仍未完全收回[93] - 2022年第四季度公司净亏损3280万美元，摊薄后每股亏损1.22美元，去年同期净亏损2490万美元，摊薄后每股亏损0.93美元[99] - 2022年下半年公司净亏损3930万美元，摊薄后每股亏损1.46美元，去年同期净亏损4250万美元，摊薄后每股亏损1.59美元[118] - 2022年下半年公司综合毛利增至1170万美元，去年同期为亏损30万美元，毛利率增至2.9%，去年同期为亏损0.1%[111] - 2022年12月31日止六个月，公司部门毛利率为6.6%，去年同期为0.2%，受建设间接成本回收不足和完成小型资本存储项目预计成本增加的负面影响[126] 积压订单情况 - 2022年12月31日止三个月，积压订单从9月30日的6.15657亿美元增至7.40469亿美元，订单与账单比率为1.6；六个月内积压订单从6月30日的5.8946亿美元增至7.40469亿美元，增长1.248亿美元，增幅20.3%[131][132] - 2023财年第二季度，公用事业和电力基础设施部门积压订单增长47.6%，获9800万美元项目奖励；过程和工业设施部门积压订单增长9.2%，获1.052亿美元项目奖励；存储和终端解决方案部门积压订单增长21.2%，获1.155亿美元项目奖励[133][134][136] 流动性情况 - 2022年12月31日，公司流动性总额为8050万美元，包括3150万美元无限制现金及现金等价物和4900万美元ABL信贷安排可用额度[143] - 2023财年第一季度，因收入增加投入大量营运资金致流动性显著下降；第二季度新项目预收款和更高应收账款余额推动信贷额度增加，使流动性改善，预计未来将继续改善[145] - 影响公司短期和长期流动性的因素包括合同条款导致的成本和收益与账单差异、营运资金变化、资本支出等[146] - 影响公司短期和长期流动性的其他因素包括合同纠纷、收款问题、信用证发行、战略投资或剥离等[147] - 影响公司长期流动性的因素包括ABL信贷安排借款限制、资本结构变化、业务收购和处置、股票回购等[148] ABL信贷安排 - 2021年9月9日公司签订ABL信贷协议，2022年10月5日修订，最高贷款额度9000万美元，可增加不超过1500万美元，2026年9月9日到期，2022年12月31日可用额度4900万美元[149][150] - 2022年12月31日，借款的实际利率（含适用利差）为8.75%，未使用额度的费用为每年0.25%，按季度支付[152] 现金流量情况 - 2022年12月31日止六个月，经营活动使用现金1760万美元，主要因净亏损3933.9万美元等因素[154] - 2022年12月31日较6月30日，应收账款增加2810万美元，减少了经营活动现金流[155] - 2022年12月31日止六个月，投资活动使用现金280万美元，主要因资本支出[159] - 2022年12月31日止六个月，融资活动使用现金20万美元，主要因支付0.3万美元回购股票用于支付基于股权薪酬的预扣税[160] 股息与股票回购 - 公司从未支付过普通股现金股息，ABL信贷安排条款限制股息仅为股票股息[161] - 股票回购计划经董事会于2018年11月批准，回购股份总数不超2707175股，截至2022年12月31日，有1349037股可回购[163][164] 库存股情况 - 截至2022年12月31日，公司有860894股库存股，拟用于股权激励计划和员工股票购买计划[165] 未完成合同情况 - 2022年12月31日，未完成合同中成本和估计收益超过账单金额包含未定价变更单和索赔收入1820万美元，6月30日为890万美元[183] 商誉减值测试 - 商誉每年至少在报告单元层面进行减值测试，公司每年5月31日进行年度减值测试[185][186] 公允价值估计方法 - 公司采用现金流折现分析和市场倍数法确定报告单位的估计公允价值，两种方法均涉及重大判断和假设，实际结果可能与估计不同[187] 所得税处理方法 - 公司采用资产负债法进行所得税的财务会计和报告，根据判断和估计建立估值备抵，认为递延所得税资产超过估值备抵的部分很可能实现[189] 或有损失处理 - 公司对或有损失按相关会计准则处理，对可能且可估计的损失计提特定准备金，认为超过已记录应计金额的部分不会对财务状况等产生重大影响，但诉讼结果不可预测[190] 市场风险情况 - 公司面临的市场风险与2022财年6月30日提交的10 - K年度报告中报告的相比无重大变化[191] 披露控制与程序 - 公司维持旨在确保信息按规定披露的披露控制和程序，截至2022年12月31日，这些程序在合理保证水平上有效[193][194] 财务报告内部控制 - 截至2022年12月31日的季度内，公司财务报告内部控制无重大变化[195] 法律诉讼情况 - 公司涉及多项法律诉讼，认为这些诉讼的性质和数量对公司业务、经营成果、财务状况等无重大影响[196]