业务合并相关 - 2021年7月23日公司完成业务合并，CL私募配售、过桥票据转换和PIPE融资同步完成[143][146] - 与业务合并相关，CL附属公司认购6719845股托斯卡纳普通股，过桥票据转换发行6736106股普通股，PIPE融资中外部投资者购买48250000股普通股，总价4.825亿美元[144][145] - 2021年业务合并净收益包括7.084亿美元现金，用于营运资金、业务扩张和资本支出[165] 电池业务订单与收入情况 - 截至2021年9月30日，电池系统积压订单约5270万美元，相当于约214.6MWh，较2020年同期的约3190万美元（约90.8MWh）有所增加；2021年第三季度收入较2020年同期增加610万美元，增幅20.0%[150] 公司流动性与资金来源 - 截至2021年9月30日，公司主要流动性来源为现金及现金等价物5.726亿美元[162] - 截至2021年9月30日，中国子公司持有8070万美元现金、现金等价物和受限现金，若汇回美国需缴纳10%预扣税[164] 公司债务情况 - 截至2021年9月30日，银行借款2290万美元，期限6 - 12个月，利率5% - 6.31%；可转换债券7310万美元，利率0% - 4%，2023年到期2920万美元，2024年到期2920万美元，2026年到期1470万美元[163] 公司现金流情况 - 2021年前九个月，经营活动使用现金2470万美元，投资活动使用现金4070万美元，融资活动提供现金6.344亿美元[166][167][168][169] - 经营活动现金减少包括调整净亏损后支付1950万美元现金和经营资产负债现金流减少520万美元[167] - 融资活动现金流入来自银行借款2660万美元、发行可转换票据5750万美元、合并和PIPE融资7.084亿美元，部分被银行借款还款1570万美元、支付非控股股东权益1.39亿美元和交易费用340万美元抵消[169] 公司营收情况 - 2020年和2021年前三季度，公司营收分别约为5940万美元和8520.4万美元，同比增长43.4%，主要因亚太地区新老客户电池产品销量增加[193][195] - 2020年和2021年第三季度，公司营收分别约为3075.3万美元和3689.4万美元，同比增长20%[182] 公司销售成本情况 - 2020年和2021年前三季度，公司销售成本分别约为5095万美元和12910万美元，同比增长153.4%[193][196] - 2020年和2021年第三季度，公司销售成本分别约为2707.5万美元和7277.9万美元，同比增长168.8%[182][184] 公司毛利率情况 - 2020年和2021年前三季度，公司毛利率分别为14.2%和 - 51.5%，下降主要因产品保修成本、材料价格、股份补偿费用增加等[193][197] - 2020年和2021年第三季度，公司毛利率分别为12%和 - 97.3%，下降主要因产品保修成本、材料价格、股份补偿费用增加等[182][185] 公司运营费用情况 - 2020年和2021年前三季度，公司总运营费用分别约为3465.2万美元和10525.1万美元，同比增长203.7%[193] - 2021年前三季度销售和营销费用增加480万美元，增幅50.5%[200] - 2021年前三季度一般和行政费用增加5510万美元，增幅435.2%[201] - 2021年前三季度研发费用增加1070万美元，增幅85.3%[202] 公司公允价值变动情况 - 2021年前三季度，公司因可转换票据公允价值变动损失986.1万美元，因认股权证负债公允价值变动收益111.3万美元[193] - 2021年前三季度可转换票据公允价值变动损失990万美元[204] - 2021年前三季度认股权证负债公允价值变动收益110万美元[205] 公司所得税费用情况 - 2020年和2021年前三季度，公司所得税费用分别约为5000美元和32.4万美元，同比增长6380%[193] 公司净亏损情况 - 2020年和2021年前三季度，公司净亏损分别约为290.74万美元和1598.44万美元，同比增长449.8%[193] 公司保修准备金和应计成本情况 - 2021年前三季度额外保修准备金和应计成本为4460万美元[199] 公司补贴收入情况 - 补贴收入从2020年前三季度的80万美元增至2021年同期的270万美元[203] 公司资本支出情况 - 2020和2021年前三季度资本支出分别为1860万和4070万美元[206] - 产能扩张预计增加4GWH，总资本支出约4.2亿美元[207] 公司预收客户款项确认收入情况 - 2020年和2021年前三季度分别确认0.6万和140万美元预收客户款项为收入[215] 公司信用风险情况 - 公司信用风险主要与贸易及其他应收款、受限现金、现金等价物和关联方应收款项有关[229] - 公司仅向信用评级良好的客户和关联方授予信贷，并密切监控逾期债务[229] - 公司委派团队负责确定信用额度、信贷审批和其他监控程序以回收逾期债务[230] - 公司在每个报告期末审查每个债务人的可收回金额，为无法收回的款项计提充足的减值损失[230] - 如有需要，公司将与债务交易对手协商制定还款计划或变更信贷条款[230] - 公司认为与交易对手的余额产生的信用风险显著降低[229] - 公司认为自身信用风险显著降低[230] 公司业务季节性情况 - 公司第三和第四财季的销售额通常高于第一和第二财季[231] - 公司客户主要是中国客车原始设备制造商，第一财季正值中国春节假期，采购减少[231] - 公司运营历史有限，难以判断业务季节性的具体性质或程度[231]