公司基本信息 - 公司成立于2002年，目标客户为流动资产净值通常在100万美元以上的企业家、专业人士和高净值个人及其相关慈善和商业组织[190] - 公司有财富管理和抵押贷款两个可报告运营部门[250] 公司业务布局 - 截至2021年9月30日，公司业务已扩展到四个州，设有12个全服务利润中心、2个贷款生产办公室和2个信托办公室[192] 公司整体财务数据 - 截至2021年9月30日的九个月，公司总资产20.8亿美元，总收入7230万美元，管理资产规模69.1亿美元[192] - 2021年第三季度，公司归属于普通股股东的净利润为640万美元，较2020年同期的960万美元减少320万美元，降幅33.4%；税前收入为850万美元，较2020年同期减少440万美元，降幅34.0%[214] - 2021年前三季度，公司归属于普通股股东的净利润为1870万美元，较2020年同期的1970万美元减少100万美元，降幅4.9%[215] - 2021年前9个月公司所得税前收入为2470万美元，较2020年同期减少130万美元，降幅4.9%[216] - 2021年前9个月净利息收入（贷款损失准备前）为4210万美元，较2020年同期增加950万美元，增幅29.0%[219] - 2021年前9个月净利息收益率从2020年同期的3.10%降至3.02%，下降8个基点[219] - 2021年第三季度净利息收入（贷款损失准备前）为1480万美元，较2020年同期增加190万美元，增幅14.9%[218] - 2021年第三季度净利息收益率从2020年同期的3.07%升至3.14%，上升7个基点[218] - 2021年前9个月平均贷款余额增加3.239亿美元，平均资金成本下降26个基点[219] - 2021年第三季度平均贷款余额增加1.299亿美元，平均贷款利率上升11个基点，平均资金成本下降7个基点[218] - 2021年前9个月和第三季度与PPP贷款相关的净利息收入分别增加210万美元和40万美元[220] - 2021年前9个月和第三季度平均贷款利率分别为3.84%和3.98%，2020年同期分别为3.98%和3.87%[220] - 2021年前9个月和第三季度存款利息支出减少，主要因存款成本分别下降29和10个基点[222] - 2021年前三季度公司记录了40万美元的信贷损失准备金[232] - 2021年第三季度非利息收入减少750万美元，即41.8%，降至1050万美元；前三季度减少1060万美元，即25.8%，降至3060万美元[234][235] - 2021年第三季度净利息收入增加192.8万美元；前三季度增加947.7万美元[231] - 2021年第三季度非利息支出减少1.0%，降至1650万美元；前三季度增加8.4%，增至4760万美元[239][241] - 2021年第三季度和前三季度公司分别记录了200万美元和600万美元的所得税准备金，有效税率分别为24.2%和24.3%[249] - 2021年第三季度信托和投资管理费用增加40万美元，即7.3%；前三季度增加90万美元，即6.1%[236] - 2021年第三季度净抵押贷款收益减少780万美元，即63.6%，降至450万美元；前三季度减少1140万美元，即45.5%，降至1360万美元[237] - 2021年第三季度银行手续费增加10万美元，即34.7%；前三季度增加30万美元，即31.9%[238] - 2021年第三季度专业服务费用增加40万美元，即28.9%；前三季度增加80万美元，即21.7%[244] 公司各业务线财务数据 - 财富管理业务2021年前三季度和前三季度末的三个月所得税前收入分别为1910万美元和620万美元，2020年同期分别为670万美元和260万美元，主要因净利息收入增加[255][257] - 抵押贷款业务2021年前三季度和前三季度末的三个月所得税前收入分别为560万美元和230万美元，2020年同期分别为1930万美元和1020万美元，主要因非利息收入减少[258] - 财富管理业务2021年前三季度末的三个月总利息收入为1614.6万美元，较2020年同期增加173.6万美元，增幅12.0%[255] - 抵押贷款业务2021年前三季度末的三个月非利息收入为449.7万美元，较2020年同期减少782.6万美元，降幅63.5%[258] 公司资产负债数据 - 截至2021年9月30日，公司现金及现金等价物为3.10235亿美元，较2020年12月31日增加1.54246亿美元，增幅98.9%[260] - 截至2021年9月30日，公司投资为3223.3万美元，较2020年12月31日减少443.3万美元，降幅12.1%[260] - 截至2021年9月30日，公司贷款净额为15.90086亿美元，较2020年12月31日增加6979.2万美元，增幅4.6%[260][261] - 截至2021年9月30日，公司待售抵押贷款为5130.9万美元，较2020年12月31日减少1.10534亿美元，降幅68.3%[260][262] - 截至2021年9月30日，公司存款为17.82299亿美元，较2020年12月31日增加1.62389亿美元，增幅10.0%[260][263] - 截至2021年9月30日，公司借款为9757.4万美元，较2020年12月31日减少7628万美元，降幅43.9%[260] - 截至2021年9月30日，货币市场存款账户较2020年12月31日增加5780万美元，即6.8%，达到9.052亿美元[264] - 截至2021年9月30日，定期存款账户较2020年12月31日减少3570万美元，即20.7%，降至1.37亿美元[264] - 截至2021年9月30日，可转让支付命令账户较2020年12月31日增加2480万美元，即21.9%，达到1.378亿美元[264] - 截至2021年9月30日，借款较2020年12月31日减少7630万美元，即43.9%，降至9760万美元[265] - 截至2021年9月30日，其他负债较2020年12月31日减少370万美元，即14.7%，降至2130万美元[266] - 截至2021年9月30日，股东权益总额较2020年12月31日增加2020万美元，即13.0%，达到1.751亿美元[266] - 截至2021年9月30日的三个月，管理资产增加1.438亿美元，即2.1%；九个月增加6.506亿美元，即10.4%[271] - 截至2021年9月30日，可供出售投资证券的摊销成本为3.1602亿美元，公允价值为3.2233亿美元；2020年12月31日，摊销成本为3.575亿美元，公允价值为3.6666亿美元[273] - 截至2021年9月30日，美国国债的公允价值为24.9万美元，较2020年12月31日的25.4万美元有所下降[273] - 截至2021年9月30日，公司债券的公允价值为835.6万美元，较2020年12月31日的604.4万美元有所上升[273] - 截至2021年9月30日，可供出售证券中，一年以内到期的美国国债成本为0美元，一到五年到期的为25万美元，五到十年到期的为815.1万美元，十年后到期的为2320.1万美元，加权平均收益率分别为无、无、1.24%、1.53%[274] - 截至2020年12月31日，可供出售证券中，一年以内到期的美国国债成本为25万美元，收益率0.02%，一到五年到期的公司债券成本为125万美元，收益率0.17%，五到十年到期的公司CMO和MBS成本为4.3万美元，十年后到期的总计成本为3420.7万美元，收益率2.60%[274][275] - 截至2021年9月30日和2020年12月31日，除美国政府及其机构外，公司无任何一家发行人的证券持有量超过股东权益的10%[276] - 截至2021年9月30日和2020年12月31日，公司持有的待售抵押贷款分别为5130万美元和1.618亿美元[278] - 截至2021年9月30日，公司有6190万美元的PPP贷款未偿还，剩余待确认费用为120万美元，已向SBA提交2.415亿美元的贷款申请减免，已获得2.148亿美元的减免[279][280] - 截至2021年9月30日，现金、证券及其他类贷款为2.93837亿美元，占比18.3%；建设与开发类贷款为1.32141亿美元，占比8.2%；1 - 4户家庭住宅类贷款为5.02439亿美元，占比31.3%；非业主占用商业房地产类贷款为3.58369亿美元，占比22.4%；业主占用商业房地产类贷款为1.67638亿美元，占比10.5%；商业与工业类贷款为1.48959亿美元，占比9.3%[281] - 截至2020年12月31日，现金、证券及其他类贷款为3.5702亿美元，占比23.3%；建设与开发类贷款为1.31111亿美元，占比8.5%；1 - 4户家庭住宅类贷款为4.55038亿美元，占比29.7%；非业主占用商业房地产类贷款为2.81943亿美元，占比18.4%；业主占用商业房地产类贷款为1.63042亿美元，占比10.6%；商业与工业类贷款为1.46031亿美元，占比9.5%[281] - 截至2021年9月30日，一年以内到期贷款为3.01926亿美元，一到五年到期贷款为6.62415亿美元，五年后到期贷款为6.39042亿美元；固定利率贷款为7.38175亿美元，浮动利率贷款为8.65208亿美元[284] - 截至2020年12月31日，一年以内到期贷款为2.91718亿美元，一到五年到期贷款为6.87159亿美元，五年后到期贷款为5.55308亿美元；固定利率贷款为7.50834亿美元，浮动利率贷款为7.83351亿美元[284] - 截至2021年9月30日和2020年12月31日，贷款投资净额分别扣除递延（费用）成本和未摊销溢价/（未 accreted 折扣）0.3万美元和1.4万美元[282] - 截至2021年9月30日，公司有72笔修改后的贷款，金额达1.35亿美元，占总贷款的8.4%[287] - 2021年和2020年截至9月30日的九个月里，非应计贷款的利息损失均为20万美元[294] - 截至2021年9月30日，公司非流动资产为440万美元，高于2020年12月31日的430万美元[295] - 截至2021年9月30日，非应计贷款总额为435.8万美元，2020年12月31日为405.8万美元[296] - 截至2021年9月30日，非应计贷款占总贷款的0.27%，2020年12月31日为0.26%[296] - 截至2021年9月30日，非流动资产占总资产的0.21%，2020年12月31日为0.22%[296] - 截至2021年9月30日，贷款损失准备金与非应计贷款的比例为297.48%，2020年12月31日为308.99%[296] - 截至2021年9月30日，7笔非应计贷款（总计210万美元）未归类为问题债务重组贷款，2020年12月31日为2笔[297] - 2021年第三季度，公司计提了40万美元的贷款损失准备金费用[306] - 截至2021年9月30日，公司认为贷款损失准备金充足[306] - 截至2021年9月30日，公司递延所得税资产净额较2020年12月31日减少0.1百万美元，降幅2.1%[312] - 截至2021年9月30日，公司总存款较2020年12月31日增加162.4百万美元，增幅10.0%，达17.8亿美元；2021年第三季度平均总存款为17.2亿美元，较2020年9月30日增加260.2百万美元，增幅17.8%[314] - 2021年第三季度和前九个月，公司平均资金成本分别为0.28%和0.29%，2020年同期分别为0.35%和0.55%[317] - 截至2021年9月30日，公司货币市场账户总额为9.052亿美元，较2020年12月31日增加5780万美元，增幅6.8%；NOW账户增加2480万美元，增幅21.9%，达1.378亿美元；定期存款总额为1.37亿美元，较2020年12月31日减少3570万美元，降幅20.7%[318] - 截至2021年9月30日和2020年12月31日，公司借款总额分别为9760万美元和1.73