合并净销售额相关 - 2022财年公司合并净销售额较2021财年下降4%，其中自有品牌合同制造销售额下降6%，最大客户销售额下降40%，该客户收入占比从2021财年的51%降至2022财年的32%，预计2023财年保持一致[142][153] - 预计2023财年合并净销售额将比2022财年增长10.0% - 15.0%，营业利润将达到净销售额的5.0% - 7.0%，但会受销售组合变化和运营成本增加的负面影响[146] - 2022财年净销售额1.70966亿美元，2021财年为1.7852亿美元；净利润1071.2万美元，2021财年为1076.8万美元[184] - 2022年和2021年，公司业务两个细分板块净销售额分别为1.70966亿美元和1.7852亿美元[310] - 2022年美国市场净销售额为1.15255亿美元，2021年为9470.2万美元；美国以外市场2022年净销售额为5571.1万美元，2021年为8381.8万美元；2022年总净销售额为1.70966亿美元，2021年为1.7852亿美元[313] 专利和商标许可收入相关 - 2022财年专利和商标许可收入增长14%，从2021财年的1420万美元增至1620万美元，预计2023财年销售水平将恢复历史趋势[143][153][154] - 2022财年beta - 丙氨酸原料销售及特许权使用费和许可收入为1620万美元，2021财年为1420万美元；2022财年特许权使用费支出为70万美元，2021财年为60万美元[220] 诉讼和专利合规费用相关 - 2022财年公司为保护CarnoSyn®业务产生的诉讼和专利合规费用约为20万美元，低于2021财年的120万美元，预计2023财年与2022财年持平[145] 毛利率贡献相关 - 2022财年自有品牌合同制造毛利率贡献下降0.3个百分点，专利和商标许可毛利率贡献增加1.1个百分点，总毛利率变化为0.8个百分点[155] 销售、一般和行政费用相关 - 2022财年销售、一般和行政费用与2021财年持平，均为1680万美元[153][155] 其他净损失相关 - 2022财年其他净损失较2021财年减少150万美元，主要是由于有利的外汇重估活动[153][156] 所得税费用相关 - 2022财年所得税费用较2021财年增加160万美元，主要是因为2021财年有离散税收优惠项目，而2022财年没有[153][157] - 2022财年美国国内税费用为200万美元，2021财年为60万美元[258] - 2022年税前收入为1365.9万美元，2021年为1212.5万美元；2022年所得税拨备为294.7万美元，2021年为135.7万美元[259] - 2022财年有效税率为21.6%，2021财年为11.3%，预计未来美国联邦法定税率为21%[266] 经营活动现金相关 - 2022财年经营活动提供的净现金为1190万美元，低于2021财年的2080万美元[158] - 2022财年应收账款提供现金60万美元，而2021财年使用现金80万美元；存货使用现金550万美元，而2021财年提供现金100万美元；应付账款和应计负债提供现金310万美元，高于2021财年的190万美元[159][160] - 2022年经营活动提供的净现金为11,866,000美元，2021年为20,806,000美元[189] 投资活动现金相关 - 2022财年投资活动使用现金2650万美元，2021财年为500万美元[161] - 2022年投资活动使用的净现金为26,458,000美元，2021年为5,039,000美元[189] 融资活动现金相关 - 2022财年融资活动提供现金430万美元，2021财年使用现金1410万美元[162] - 2022年融资活动提供的净现金为4,292,000美元，2021年使用的净现金为14,112,000美元[189] 信贷额度与贷款相关 - 截至2022年6月30日，公司信贷额度无未偿还余额，可用额度2000万美元，定期贷款欠款980万美元；2021年同期无未偿还余额，可用额度2000万美元[163] - 2021年5月24日，公司与富国银行签订新信贷安排，总贷款额度达2000万美元，到期日延至2024年5月24日；8月18日修订协议，增加1000万美元定期贷款；2022年2月8日再次修订，股票回购和股息发放年度限额从500万美元提高到700万美元[251] - 信贷协议规定借款需满足多项条件，如总负债与有形净资产比率不超1.5:1等；2022财年资本支出限额为1500万美元，之后财年为750万美元[252] - 用于购买加州卡尔斯巴德房产的定期贷款本金为1000万美元，期限7年，前三年固定利率2.4%[253] - 截至2022年6月30日，定期贷款未偿还金额为980万美元，未来债务还款总额为979.5万美元[256] - 截至2022年6月30日，公司与富国银行的信贷安排有2000万美元可用于借款[257] 现金及现金等价物相关 - 截至2022年6月30日，公司现金及现金等价物为2180万美元，其中1780万美元由NAIE持有[165] - 2022年现金及现金等价物净减少10,300,000美元，2021年净增加1,655,000美元[189] - 2022年末现金及现金等价物为21,833,000美元，2021年末为32,133,000美元[189] 资产、负债和股东权益相关 - 2022年6月30日，公司总资产1.46003亿美元，2021年为1.20281亿美元；总负债5748.3万美元，2021年为4019.8万美元；股东权益8852万美元，2021年为8008.3万美元[182] - 2022年6月30日，二级资产和负债中，衍生工具公允价值净额资产为426.7万美元，2021年6月30日为净负债81.8万美元[202] - 2022年6月30日客户存款为14万美元，2021年6月30日为170万美元[205] - 2022年6月30日和2021年6月30日，前三大客户应收账款余额分别占总应收账款的52.4%和64.8%[237] - 2022年6月30日和2021年6月30日，β-丙氨酸原材料销售应收账款分别占总应收账款的5.4%和8.6%[238] - 2022年和2021年6月30日，存货净额分别为3247.5万美元和2700.6万美元[239] - 2022年和2021年6月30日，物业和设备净值分别为4457.3万美元和2227.1万美元，折旧费用分别约为420万美元和430万美元[240] - 2022年6月30日和2021年6月30日，经营租赁加权平均剩余租赁期限均为6.3年，加权平均折现率分别为4.12%和3.24%[242] - 2022年和2021年，经营租赁负债现金支付分别为328.9万美元和329.8万美元[249] - 2022年和2021年，因租赁重新计量导致的经营租赁负债和使用权资产增加分别为851.3万美元和18.7万美元[249] - 2022年长寿命资产美国为4376.9万美元，欧洲为2250.5万美元，总计6627.4万美元；2021年美国为2110.9万美元，欧洲为1703.9万美元，总计3814.8万美元[314] - 2022年总资产美国为8344.3万美元，欧洲为6256万美元，总计1.46003亿美元；2021年美国为6730.7万美元，欧洲为5297.4万美元，总计1.20281亿美元[314] 综合收入与每股收益相关 - 2022财年综合收入1297.2万美元，2021财年为1139万美元[184] - 2022财年基本每股净收益1.75美元，2021财年为1.71美元；摊薄后每股净收益1.74美元，2021财年为1.69美元[184] - 2022财年加权平均流通普通股基本股数为611.7044万股，摊薄后为615.5118万股；2021财年基本股数为629.0689万股，摊薄后为637.9486万股[184] - 2022年和2021年净利润分别为1071.2万美元和1076.8万美元，基本每股收益分别为1.75美元和1.71美元，摊薄每股收益分别为1.74美元和1.69美元[236] 原材料和成本压力相关 - 公司预计2023财年原材料和产品成本定价压力将持续，当前通胀率将对运营产生负面影响[167] 普通股股份相关 - 2020年6月30日至2022年6月30日，普通股股份从8,856,677股增至9,191,406股[187] 支付款项相关 - 2022年支付的税款为2,608,000美元，2021年为2,960,000美元[189] - 2022年支付的利息为206,000美元，2021年为131,000美元[189] 会计准则采用相关 - 公司于2022财年采用ASU 2019 - 12和ASU 2020 - 04，预计2023财年第一季度采用ASU 2022 - 01，均未或预计不会对合并财务报表产生重大影响[195][196][197] 减值损失相关 - 2022财年未确认减值损失，2021财年确认减值损失2.1万美元[209] 外汇合同相关 - 2022年6月30日，指定为现金流量套期的外汇合同名义金额为3770万美元（3190万欧元），将在未来14个月到期[211] - 2022年6月30日，未指定为现金流量套期的外汇合同名义金额为520万美元（500万瑞士法郎），将在2023财年第一季度到期[212] - 2022年7月21日，公司购买三份远期合约作为现金流套期，名义金额为590万欧元，加权平均远期汇率为1.030，合约从2022年12月开始按季度到期，至2023年9月结束[315] - 2022年8月16日，公司购买一份远期合约，名义金额为750万瑞士法郎，加权平均远期汇率为0.9477，该合约于2022年9月7日到期[316] - 2022年9月7日，公司购买另一份与长期租赁负债相关的远期合约，名义金额为1200万瑞士法郎，加权平均远期汇率为0.9735[316] - 截至2022年6月30日，外汇合约名义金额为3770万美元，现金流量套期衍生工具在OCI中记录净损失约230万美元[301] 研发与广告成本相关 - 截至2022年6月30日的两个财年，研发费用2022财年为250万美元，2021财年为190万美元[224] - 2022财年广告成本为110万美元，2021财年为80万美元[225] 离散税收利益相关 - 2021年公司对2020财年估计税款调减40万美元作为离散收益，2021年确认永久离散税收利益30万美元，2021年NAIE额外外国估计税收利益为10万美元[227] 退货准备金相关 - 截至2022年6月30日，公司维持的退货准备金为1.3万美元[219] 未归属受限股与股票期权相关 - 2022年，公司排除了93114股未归属受限股，2021年排除了22500股与股票期权相关的股份和52108股受限股[236] - 截至2022年6月30日，公司无未行使的股票期权；2021年有130000份期权被行使[287][288] - 2022年6月30日，受限股相关未确认薪酬成本为210万美元，未归属受限股加权平均剩余服务期为2.4年[289] 税务负债相关 - 截至2022年6月30日和2021年6月30日，公司未就不确定税务状况记录任何税务负债[231] 其他综合收益余额相关 - 截至2022年6月30日，其他综合收益余额为169.9万美元，2021年为56.1万美元[250] 资本化利息相关 - 截至2022年6月30日，建筑改良资本化利息为17.1万美元[255] 401(k)及相关计划费用相关 - 2022财年401(k)计划运营收入费用为0.5百万美元，2021财年为0.4百万美元；2022财年401(k)利润分享计划运营收入费用为0.5百万美元，2021财年为0美元[267][268] - 2022财年“Cafeteria Plan”保费运营收入费用为1.4百万美元，2021财年为1.2百万美元[269] 递延现金奖励相关 - 截至2022年6月30日，授予董事会成员和管理层的递延现金奖励为