财务数据关键指标变化 - 2023财年公司合并净销售额较2022财年下降10%，其中自有品牌合同制造销售额下降6%，专利和商标许可收入下降46%至870万美元[139][140][150][151] - 2023财年公司毛利润较2022财年下降40%，其中自有品牌合同制造毛利润贡献率下降3.9个百分点，专利和商标许可毛利润贡献率下降2.2个百分点[150][152][154] - 2023财年销售、一般和行政费用较2022财年下降20%至1350万美元，主要因ERTC申报收益、坏账回收和有利的薪资成本[150][155][156] - 2023财年其他净亏损较2022财年增加110万美元，主要与CHF资产负债表对冲费用和信贷额度利息费用增加有关[150][157] - 2023财年公司所得税费用较2022财年下降190万美元，主要因税前收入减少，部分被有效税率提高抵消[150][158] - 2023财年经营活动提供的净现金为700万美元，低于2022财年的1190万美元[159] - 截至2023年6月30日，应收账款提供的现金为1180万美元，高于2022财年的60万美元，销售未收款天数从2022财年的38天降至29天[160] - 2023财年库存提供280万美元现金，2022财年使用550万美元现金；应付账款和应计负债使用860万美元现金，2022财年提供310万美元现金[161] - 2023财年投资活动使用现金1350万美元，2022财年为2650万美元[162] - 2023财年融资活动使用现金180万美元，2022财年提供430万美元现金；2023财年股票回购活动总计150万美元，2022财年为550万美元；2022财年有1000万美元借款用于购买新设施，2023财年无此类借款[163] - 2023财年净销售额为1.54015亿美元，2022财年为1.70966亿美元；2023财年净利润为252.2万美元，2022财年为1071.2万美元[186] - 2023财年基本每股净收益为0.43美元，2022财年为1.75美元；摊薄后每股净收益2023财年为0.43美元，2022财年为1.74美元[186] - 2023财年加权平均流通普通股基本股数为586.3083万股，摊薄股数为587.7559万股；2022财年基本股数为611.7044万股，摊薄股数为615.5118万股[186] - 2023年经营活动提供的净现金为701.9万美元，投资活动使用的净现金为1346.7万美元，融资活动使用的净现金为178.1万美元，现金及现金等价物净减少822.9万美元，年末现金及现金等价物余额为1360.4万美元[188] - 2023年净收入为252.2万美元，2022年为1071.2万美元[188] - 2023年财产和设备采购支出为1352.4万美元，2022年为2648.8万美元[188] - 2023年回购普通股支出为150.3万美元，2022年为550.3万美元[188] - 2023年支付的税款为184.2万美元，利息为80.2万美元；2022年支付的税款为260.8万美元，利息为20.6万美元[188] - 2023和2022财年公司未确认长期资产减值损失[207] - 2023和2022财年，公司合同负债（客户存款）分别为31.7万美元和14万美元，2021财年为172.1万美元；2023年6月30日退货准备金为0 [218] - 2023和2022财年，公司β - 丙氨酸原料销售及特许权使用费和许可收入分别为870万美元和1620万美元，特许权使用费支出分别为30万美元和70万美元[219] - 截至2023年6月30日和2022年6月30日，公司两个财年的研发费用分别为210万美元和250万美元，广告费用分别为70万美元和110万美元[223][224] - 2023和2022财年，公司基本每股净收益分别为0.43美元和1.75美元，摊薄后每股净收益分别为0.43美元和1.74美元；2023和2022财年分别排除60497股和93114股未归属受限股，因其具有反摊薄影响[235] - 截至2023年6月30日和2022年6月30日，公司前三大客户应收账款余额分别占总应收账款的47.4%和52.4% [236] - 截至2023年6月30日和2022年6月30日，公司β - 丙氨酸原料销售相关应收账款分别占总应收账款的21.4%和5.4% [237] - 截至2023年6月30日，存货净额为2969.4万美元，2022年同期为3247.5万美元[238] - 截至2023年6月30日，物业和设备净额为5384.1万美元，2022年同期为4457.3万美元；2023财年折旧费用约为430万美元，2022财年约为420万美元[238] - 截至2023年6月30日，公司经营租赁的加权平均剩余租赁期限为5.3年，加权平均折现率为4.12%；2022年同期分别为6.3年和4.12%[240] - 2023年和2022年，经营租赁负债计量中包含的现金支付分别为329.1万美元和328.9万美元；因租赁重新计量导致的经营租赁负债和使用权资产增加分别为90.6万美元和851.3万美元[248] - 截至2023年6月30日，其他综合（损失）收入余额为 - 8.3万美元，2022年同期为169.9万美元[249] - 2023财年，公司将19.8万美元利息费用资本化用于建筑改良，2022年同期为17.1万美元[255] - 2023财年，公司记录美国国内税费用80万美元、外国税费用20万美元；2022财年分别为200万美元和90万美元[257] - 2023年和2022年税前总收入分别为355.5万美元和1365.9万美元，所得税拨备分别为103.3万美元和294.7万美元[258] - 截至2023年6月30日，净递延所得税资产为35.5万美元，2022年为净递延所得税负债122万美元；2023年州税净经营亏损结转约为560万美元[259] - 2023财年瑞士联邦、州和地方税的有效税率约为23%[262] - 2023财年NAIE向NAI宣派并支付股息1470万美元，需缴纳5%的瑞士预扣税，共计70万美元[265][267] - 2023财年和2022财年有效税率分别为29.1%和21.6%，预计未来美国联邦法定税率为21%[268] - 2023财年和2022财年401(k)计划计入营业收入的总缴款分别为70万美元和50万美元；2022财年有30万美元的酌情利润分享缴款，2023年无[269][270] - 2023财年和2022财年“自助餐厅计划”计入营业收入的保费分别为170万美元和140万美元[271] - 2023年和2022年授予董事会成员和管理层的递延现金奖励分别为60万美元和30万美元[275] - 截至2023年6月30日，设定受益养老金计划的受益义务为136.4万美元，计划资产公允价值为102.5万美元；2023财年和2022财年净定期福利费用分别为8.1万美元和8.3万美元[278][279] - 预计设定受益养老金计划未来的福利支付总额为125.7万美元，2023年和2022年确定净养老金成本的折现率分别为4.89%和4.39%，预期长期回报率分别为6.24%和6.10%[283] - 截至2023年6月30日，公司设定受益养老金计划中权益证券、债务证券、大宗商品和其他资产的权重分别为64%、14%、12%和10%，2022年分别为49%、20%、0%和31%，目标配置分别为53%、41%、0%和6%[284] - 截至2023年6月30日，公司设定受益养老金计划中权益证券、债务证券和其他资产的公允价值分别为65.3万美元、14.1万美元和23.1万美元，总计102.5万美元[285] - 公司股票回购计划累计授权回购金额达1800万美元，2023财年和2022财年的回购总成本分别为150.3万美元和550.3万美元[287][288] - 2023财年和2022财年公司均无未行使的股票期权[290] - 2023财年，2009计划无未归属受限股，2020计划未归属受限股为223,682股，加权平均授予日公允价值为10.39美元，可授予数量为349,377股[291] - 截至2023年6月30日，公司不可撤销经营租赁的最低租赁承诺总额为1450.6万美元，2023财年和2022财年的租赁费用分别为330万美元和340万美元[297] - 2023财年和2022财年，对单一客户销售额占比达10%以上的客户销售总额分别为1.09712亿美元和1.23369亿美元，截至2023年6月30日和2022年6月30日，这些客户的应收账款分别为180万美元和1070万美元[299] - 2023财年和2022财年，从单一供应商采购额占比达10%以上的采购总额分别为114.87万美元（占比13%）和140.65万美元（占比17%）[300] - 2023年和2022年净销售额分别为154,015千美元和170,966千美元，其中自有品牌合同制造业务分别为145,294千美元和154,798千美元，专利和商标许可业务分别为8,721千美元和16,168千美元[313] - 2023年和2022年营业收入分别为4,713千美元和13,679千美元，其中自有品牌合同制造业务分别为9,488千美元和15,667千美元，专利和商标许可业务分别为3,021千美元和6,780千美元[313] - 2023年和2022年资产分别为134,152千美元和146,003千美元，其中自有品牌合同制造业务分别为102,495千美元和115,649千美元，专利和商标许可业务分别为31,657千美元和30,354千美元[313] - 2023年和2022年美国市场净销售额分别为109,277千美元和115,255千美元，美国以外市场分别为44,738千美元和55,711千美元[314] - 2023财年和2022财年NAIE制造产品占美国以外市场合并净销售额的比例分别为79%和84%，且在2023年和2022年6月30日结束的财年中，NAIE制造产品未在美国销售[314] - 2023年和2022年长寿命资产分别为74,210千美元和66,274千美元，其中美国分别为53,536千美元和43,769千美元，欧洲分别为20,674千美元和22,505千美元[315] - 2023年和2022年总资产分别为134,152千美元和146,003千美元，其中美国分别为89,167千美元和83,443千美元，欧洲分别为44,985千美元和62,560千美元[315] - 2023年和2022年资本支出分别为13,524千美元和26,488千美元，其中美国分别为13,210千美元和25,383千美元，欧洲分别为314千美元和1,105千美元[315] 各条业务线数据关键指标变化 - 2023财年公司最大自有品牌合同制造客户销售额较2022财年增长66%，其收入占总净销售额的比例从2022财年的32%升至2023财年的40%[139][150] 汇率影响 - 2023财年欧元兑美元加权平均汇率降至1.13，而2022财年为1.18，影响了以欧元计价的销售额[139][150] 公司未来业绩预期 - 公司预计2024财年上半年净亏损，下半年净利润，但全年仍为净亏损[145] - 公司预计2024财年收到2021年前三季度员工留用税收抵免的净退款350万美元，其中220万美元抵减销售成本，130万美元抵减其他销售、一般和管理费用[195] - 2023年8月16日，公司宣布临时关闭加利福尼亚州卡尔斯巴德的高速粉末加工设施，预计2024财年第三季度末重新开放，该工厂关闭预计导致2024财年上半年净亏损、下半年净收入，但全年仍为净亏损[316] 公司业务相关协议与安排 - 公司与富国银行的信贷安排：总贷款能力达3000万美元；2022财年允许资本支出从1000万美元增至1500万美元；2023财年允许资本支出从7.5万美元增至2500万美元；回购股票和发放股息年度限额从500万美元增至700万美元；到期日延至2025年5月23日[249] - 信贷协议借款需满足多项要求，如总负债与有形净资产比率不超1.5:1等；资本支出限制为2023财年2500万美元，之后财年750万美元；未使用承诺费为0.125%[250