公司基本信息 - 公司中文名称为宁波创源文化发展股份有限公司，股票简称为创源股份，股票代码为300703[17] - 公司法定代表人为任召国[18] - 公司注册地址为浙江省宁波市北仑区庐山西路45号，邮政编码为315800[18] - 公司办公地址与注册地址相同，邮政编码为315800[18] - 公司网址为www.cre8direct.cn，电子信箱为cre8@cre8direct.net[18] - 公司董事会秘书为赵雅，证券事务代表为吴熙[18] - 公司年度报告备置地点为浙江省宁波市北仑区庐山西路45号公司董事会办公室[18] - 公司聘请的会计师事务所为立信会计师事务所（特殊普通合伙），办公地址为上海市黄浦区南京东路61号四楼，签字会计师为陈容炜、蒋大[18] - 公司未聘请报告期内履行持续督导职责的保荐机构[18] 公司财务表现 - 2023年营业收入为1,358,782,668.61元，同比增长3.04%[1] - 归属于上市公司股东的净利润为76,740,344.54元，同比增长2.40%[1] - 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为70,701,120.10元，同比增长7.20%[1] - 经营活动产生的现金流量净额为199,535,391.22元，同比下降13.93%[1] - 基本每股收益为0.4223元，同比增长2.80%[1] - 加权平均净资产收益率为9.83%，同比下降0.49个百分点[1] - 2023年末资产总额为1,489,893,052.07元，同比增长9.41%[1] - 归属于上市公司股东的净资产为812,943,076.24元，同比增长6.40%[1] - 2023年非经常性损益合计为6,039,224.44元[22] - 2023年度营业收入为13.59亿元，同比增长3.04%[37] - 2023年度营业成本为9.10亿元，同比下降2.91%[37] - 2023年度归属于上市公司普通股股东净利润为7674.03万元，同比增长2.40%[37] - 跨境电商板块销售收入同比增长28.08%，占合并收入的23.08%[37] - 2023年度毛利率为32.60%，同比上升3.91个百分点[37] - 销售费用同比增长36.77%，减少营业利润3867.29万元[37] - 汇兑净收益同比下降56.75%，减少营业利润2203.00万元[37] - 2023年研发人员数量为248人，较2022年的338人减少26.63%[93] - 2023年研发人员数量占比为10.87%，较2022年的14.90%减少4.03%[93] - 2023年研发投入金额为68,187,572.08元，较2022年的64,846,887.25元增加5.15%[93] - 2023年研发投入占营业收入比例为5.02%，较2022年的4.92%增加0.10%[93] - 2023年经营活动产生的现金流量净额为199,535,391.22元，较2022年的231,841,151.66元减少13.93%[93] - 2023年投资活动产生的现金流量净额为-50,219,984.48元，较2022年的-48,374,852.74元减少3.81%[93] - 2023年筹资活动产生的现金流量净额为-42,624,448.25元，较2022年的-56,638,250.18元增加24.74%[93] - 2023年现金及现金等价物净增加额为114,901,942.50元，较2022年的138,365,034.65元减少16.96%[93] - 2023年末货币资金为421,122,389.02元，占总资产比例为28.27%，较2023年初的322,354,818.97元增加4.66%[95] - 2023年末应收账款为211,734,589.03元，占总资产比例为14.21%，较2023年初的167,033,887.20元增加1.98%[95] - 在建工程期末账面价值为38,217,570.46元，占总资产的2.57%，较期初增加2.03%[96] - 短期借款期末账面价值为37,147,926.25元，占总资产的2.49%，较期初减少3.94%[96] - 长期借款期末账面价值为209,000,000.00元，占总资产的14.03%，较期初增加2.34%[96] - 应付账款期末账面价值为141,090,013.71元，占总资产的9.47%，较期初增加2.16%[96] - 一年内到期的非流动负债期末账面价值为100,572,011.69元，占总资产的6.75%，较期初减少1.40%[96] - 货币资金受限情况为9,491,945.66元，主要用于银行承兑汇票保证金及诉讼冻结资金[97] - 报告期投资额为0.00元，较上年同期减少100.00%[97] - 衍生品投资类型包括货币互换、远期结售汇和外汇期权，期末投资金额合计为7,908.83万元，占公司报告期末净资产的0.00%[98][99] - 报告期内已交割的衍生品业务实现损益为-433万元[99] - 公司继续开展外汇套期保值业务，以降低汇率波动风险，控制经营风险[100][104] - 宁波创源文化发展股份有限公司2023年年度报告全文[109] - 越南创源子公司销售收入为122,916,141.90元，净利润为25,669,535.09元[109] - 睿特菲子公司销售收入为10,000,000.00元，净利润为14,727,536.67元[109] - 安徽创源子公司销售收入为284,000,000.00元，净利润为7,470,507.42元[109] - 美国智源子公司销售收入为26,754,370.00元，亏损为1,176,685.60元[109] - 创源体育用品子公司销售收入为50,000,000.00元，净利润为34,666.79元[109] - 2023年度实现归属于上市公司股东的净利润为76,740,344.54元[175] - 2023年度现金分红总额为27,058,776.00元，占利润分配总额的比例为100.00%[175] - 2023年度每10股派息数为1.5元（含税）[175] - 2023年度可供股东分配的利润为300,658,509.62元[175] 公司治理与管理 - 公司严格按照《公司法》《证券法》《上市公司治理准则》等相关法律、法规和规范性文件的要求，不断完善法人治理结构，加强内部管理和控制制度建设[114] - 公司董事会设董事9名，其中独立董事3名，董事会下设审计委员会、战略委员会、薪酬与考核委员会和提名委员会四个专门委员会[114] - 公司监事会设监事3名，其中职工监事2名，监事会严格按照《公司法》《公司章程》和《监事会议事规则》的有关规定认真履行职责[114] - 公司已建立企业绩效评价激励体系，董事、监事和高管人员的绩效评价标准和评价程序公正透明，其收入与企业经营业绩挂钩[114] - 公司严格按照有关法律法规以及《信息披露管理制度》等规定，真实、准确、及时、公平、完整地披露有关信息[114] - 公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等各方面均保持独立，各自独立核算、独立承担责任和风险[117] - 公司拥有独立完整的业务体系和面向市场的独立经营能力，具有独立完整的资产和业务体系[117] - 公司董事、监事、高级管理人员均严格按照《公司法》《公司章程》等规定的程序选举或聘任产生，高级管理人员均专职在公司工作并领取薪酬[117] - 公司合法拥有与生产经营有关的资产，拥有独立完整的生产系统、辅助生产系统和配套设施，具有独立的原料采购和产品销售系统[117] - 公司设立了独立的财务会计部门，配备了专职的财务人员，建立了独立的会计核算体系、规范的财务管理制度和对子公司、分支机构的财务管理制度[117] - 公司不存在与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业共用银行账户的情形；不存在资金被控股股东、实际控制人及其控制的其他企业以借款、代偿债务、代垫款项或者其他方式占用的情形[118] - 公司董事积极参加董事会和股东大会，对各项议案认真审议并提出建议，管理层充分听取并采纳了董事的意见[153] - 公司审计委员会与会计师事务所进行了2022年年度审计事中沟通和事后沟通，确保能按时为公司出具各项专业报告且报告内容客观、公正[156][157] - 公司审计委员会严格按照《公司法》、《公司章程》、《审计委员会实施细则》等规定对相关议案进行审议，经过充分沟通讨论，审议通过相关议案[158] - 公司2023年年度报告全文审议通过多项议案，包括关联交易预计、银行授信额度及担保事项、外汇套期保值业务等[161] - 公司监事会对报告期内的监督事项无异议[170] - 公司审计委员会严格按照相关法规对各项议案进行审议[163][164][166][167] - 公司战略委员会认为2022年度利润分配预案与公司发展成长相匹配[169] - 公司提名委员会提名第四届董事会非独立董事和独立董事候选人[168] - 公司2023年度内部控制评价报告中，财务报告和非财务报告的重大缺陷数量均为0[184] - 公司2023年度内部控制审计报告意见类型为标准无保留意见[185] - 公司2023年度内部控制评价报告全文披露日期为2024年04月19日[180] - 公司2023年度内部控制鉴证报告全文披露日期为2024年04月19日[185] - 公司2023年度内部控制评价报告披露索引为巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）[180] - 公司2023年度内部控制鉴证报告披露索引为巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）[185] 公司战略与未来计划 - 2024年公司将继续推进战略转型升级，完成运营体系建设[111] - 2024年公司将继续推进数字文化产业园建设，推动宁波数字文化产业高质量发展[111] - 2024年公司将盘活美国存量市场，布局全球和国内增量市场[111] - 2024年公司将强化精品的设计能力，尝试运用AI技术进行辅助产品研发[111] - 公司计划投资2.3亿元建设数字文化产业园，总建设周期计划3年[38] - 公司计划以180391840为基数，向全体股东每10股派发现金红利1.5元（含税）[6] 公司风险管理 - 公司面临海外市场依存度较高的风险，出口销售额占主营业务收入的比例连续三年超过97%[2] - 公司面临中美贸易摩擦的风险，客户可能策略性转移订单至别国或要求公司承担关税成本[3] - 公司面临汇率波动风险，境外销售以美元为主进行定价和结算，汇率波动对收入和汇兑损益产生影响[4] - 公司面临研发设计创新不能持续满足市场需求的风险，产品和设计更新速度慢可能导致增长速度放缓[5] - 公司面临宏观环境不确定性风险，全球产业链和供应链重新调整、贸易保护主义叠加等因素加剧经济下行压力[5] - 公司面临原材料价格波动的风险，主要原材料价格大幅波动对产品成本和利润产生影响[6] - 公司面临应收账款回收风险，随着业务规模扩大，应收账款规模可能相应扩大，大额应收账款未能及时收回将带来不利影响[6] - 公司2023年度汇兑损益为-1678.77万元，占当期利润总额的16.74%[4] - 销售费用同比增长36.77%，主要系跨境电商收入增长，广告费及平台服务费增加所致[44] - 财务费用同比下降35.54%，主要系汇兑收益减少所致[45] - 研发费用同比增长5.15%，主要系研发投入增加所致[46] 公司产品与市场 - 公司产品销售以国外市场为主，同时不断开拓国内市场[29] - 公司2023年度出口销售额占主营业务收入的比例为98.55%，其中对北美地区的销售收入占比为86.63%[2] - 时尚文具类产品营业收入为702,372,474.81元，毛利率为29.74%，同比增长3.87%[40] - 运动健身类产品营业收入为199,943,226.28元，毛利率为46.92%，同比增长32.33%[40] - 北美洲地区营业收入为1,162,748,026.45元，毛利率为33.66%，同比下降0.07%[40] - 销售量同比下降25.50%，生产量同比增长7.44%，库存量同比下降27.71%[40] - 前五名客户合计销售金额为325,583,276.44元，占年度销售总额的23.96%[43] - 前五名供应商合计采购金额为171,971,822.71元，占年度采购总额的20.77%[44] - 美国睿特菲报告期内促成订单数189,601笔，总销售额2,722.86万美元[26] - 美国睿特菲通过美国亚马逊网站销售1,847.05万美元，同比增长25.26%[26] - 美国睿特菲通过官网销售875.81万美元，同比增长19.42%[26] - 美国智源报告期内促成订单数1,105,900笔，通过美国亚马逊网站销售1,502.97万美元，同比增长18.30%[27] - 美国睿特菲官网销售占其