财务整体概况 - [2023年营业收入7.09亿元，较2022年调整后数据减少28.32%][8] - [2023年归属于上市公司股东的净利润为 - 9710万元，较2022年调整后数据增长72.32%][8] - [2023年归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为 - 9859万元，较2022年调整后数据增长22.16%][8] - [2023年经营活动产生的现金流量净额为 - 1862万元，较2022年调整后数据减少228.04%][8] - [2023年末总资产为13.59亿元，较2022年末调整后数据减少4.38%][8] - [2023年末归属于上市公司股东的净资产为4.56亿元，较2022年末调整后数据减少17.56%][8] - [2023年基本每股收益为 - 0.5576元/股，较2022年调整后数据增长72.32%][8] - [2023年稀释每股收益为 - 0.5576元/股，较2022年调整后数据增长72.32%][8] - [2023年加权平均净资产收益率为 - 19.25%，较2022年调整后数据增长29.70%][8] - [2023年营业收入为7.09亿元，较2022年的9.89亿元有所下降，扣除金额为6153.59万元，扣除后金额为6.47亿元][10] - [2023年四个季度营业收入分别为1.75亿元、1.69亿元、1.94亿元、1.72亿元，归属上市公司股东净利润分别为 - 809.93万元、 - 2927.04万元、 - 2618.01万元、 - 3354.87万元][12] - [2023年非经常性损益合计为149.48万元，2022年为 - 2.24亿元，2021年为1246.66万元][13] - [2023年经营活动产生的现金流量净额第一季度为 - 3315.86万元，第二季度为617.24万元，第三季度为444.06万元，第四季度为392.08万元][13] - [2023年公司资产总计13.59亿元，较2022年的14.21亿元有所下降][162] - [2023年公司负债合计9.08亿元，较2022年的8.72亿元有所上升][163] - [2023年归属于母公司所有者权益合计4.56亿元，较2022年的5.53亿元有所下降][163] - [2023年母公司资产总计13.01亿元，较2022年的13.77亿元有所下降][164] - [2023年母公司负债合计5.75亿元，较2022年的6.13亿元有所下降][165] - [2023年母公司所有者权益合计7.26亿元，较2022年的7.65亿元有所下降][165] - [2023年公司营业总收入7.09亿元，较2022年的9.89亿元有所下降][165] - [2023年公司营业总成本8.01亿元，较2022年的11.00亿元有所下降][165] - [2023年公司生产性生物资产为1.44亿元，较2022年的0.78亿元有所上升][162] - [2023年公司在建工程为1.16亿元，较2022年的1.64亿元有所下降][162] - [2023年公司营业利润为-10.07亿元，2022年为-27.64亿元，亏损幅度有所收窄][166] - [2023年公司净利润为-9874.58万元，2022年为-3.52亿元，亏损大幅减少][166] - [2023年母公司营业收入为2.81亿元，2022年为5.77亿元，同比下降51.25%][168] - [2023年母公司营业成本为2.67亿元，2022年为5.24亿元，同比下降49.07%][168] - [2023年公司销售费用为1.18亿元，2022年为1.63亿元，同比下降27.47%][166] - [2023年公司研发费用为583.88万元，2022年为663.95万元，同比下降12.06%][166] - [2023年公司投资收益为1102.14万元，2022年为348.02万元，同比增长216.69%][166] - [2023年基本每股收益为-0.5576元，2022年为-2.0144元，亏损程度减轻][167] - [2023年母公司净利润为-3873.17万元，2022年为-2.35亿元，亏损明显减少][169] - [2023年公司综合收益总额为-9874.58万元，2022年为-3.52亿元，亏损大幅降低][167] - [2023年经营活动现金流入小计7.62亿元，2022年为11.55亿元，同比有所下降][170] - [2023年经营活动现金流出小计7.80亿元，2022年为11.61亿元，同比有所下降][170] - [2023年经营活动产生的现金流量净额为 - 1862.48万元，2022年为 - 567.77万元，亏损扩大][170] - [2023年投资活动现金流入小计3.41亿元，2022年为5.37亿元，同比下降][171] - [2023年投资活动现金流出小计4.21亿元，2022年为6.77亿元，同比下降][171] - [2023年投资活动产生的现金流量净额为 - 8056.29万元，2022年为 - 1.40亿元，亏损缩小][171] - [2023年筹资活动现金流入小计3106.50万元，2022年为6024.18万元，同比下降][171] - [2023年筹资活动现金流出小计4937.27万元，2022年为1.02亿元，同比下降][171] - [2023年筹资活动产生的现金流量净额为 - 1830.77万元，2022年为 - 4131.29万元，亏损缩小][171] - [2023年现金及现金等价物净增加额为 - 1.17亿元，2022年为 - 1.87亿元，亏损缩小][171] - [综合收益总额本期为351,860,955.10元，较上期有所变动][180] - [所有者投入和减少资本方面，涉及金额69,777,112.50元和99,912,735.00元等][180] - [利润分配中对所有者（或股东）分配金额为3,361,283.98元][180][181] - [2023年本期期末归属于母公司所有者权益有相应金额，如股本174,607,100.00元等][182] - [2022年上年期末归属于母公司所有者权益有对应金额，如股本174,677,100.00元等][178] - [会计政策变更涉及金额23,493.84元等][178] - [母公司2023年上年期末所有者权益中股本为174,139,457.00元等][183] - [母公司会计政策变更涉及金额981.85元][183] - [2023年综合收益总额为234546089.16元][187] - [2023年所有者投入和减少资本涉及金额，部分为69777112.50元、99912735.00元等][187] - [2023年利润分配中对所有者（或股东）分配金额为3361283.98元][188] 利润分配计划 - [公司计划2023年不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本][2] - [公司计划2023年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本][79] 会计政策与财务报表调整 - [公司自2023年1月1日起适用《企业会计准则解释第16号》相关规定，调整财务报表列报最早期间的期初留存收益及其他相关财务报表项目][10] - [会计政策变更影响2022年财务报表，2022年1月1日递延所得税资产调整后增加9564742.09元，递延所得税负债增加13239300.91元，未分配利润减少3698052.66元；2022年12月31日递延所得税资产调整后增加8279423.85元，递延所得税负债增加11522151.03元，未分配利润减少3283604.85元][114][115] 公司业务概况 - [公司为现代化食品加工企业，以乳制品和烘焙食品为主导，烘焙连锁门店覆盖新疆、浙江地区][26] - [公司形成“天山牧场.鲜奶烘焙”全新经营模式，通过一滴奶打通一二三产实现协同][27] - [公司主要销售模式有经销、直销、车销等，销售渠道包括KA卖场等多种渠道][29] - [2023年度公司营业收入总额为70,894.42万元，销售模式包括经销、直销及零售三种][153] 各业务板块财务情况 - [食品制造业营业收入70894.42万元，营业成本58270.70万元，毛利率17.81%，营收同比降28.32%，成本同比降30.94%，毛利率同比增3.11%][30] - [乳制品营业收入27192.97万元，营业成本27112.51万元，毛利率0.30%，营收同比降50.51%，成本同比降47.60%，毛利率同比降5.54%][31] - [烘焙食品营业收入29550.27万元，营业成本22243.55万元，毛利率24.73%，营收同比降0.13%，成本同比降4.25%，毛利率同比增3.24%][31] - [节日产品营业收入4197.43万元，营业成本1509.48万元，毛利率64.04%，营收同比降5.48%，成本同比降34.61%，毛利率同比增16.02%][31] - [其他营业收入9953.76万元，营业成本7405.17万元，毛利率25.60%，营收同比增0.18%，成本同比增4.25%，毛利率同比降2.91%][31] - [疆内营业收入25389.95万元，营业成本209545.00万元，毛利率17.47%，营收同比降7.44%，成本同比降15.38%，毛利率同比增7.74%][32] - [疆外营业收入45504.48元，营业成本37315.71万元，毛利率18%，营收同比降36.34%，成本同比降37.41%，毛利率同比增1.4%][32] - [2023年食品制造业销售量70,517.95吨，生产量70,878.69吨，库存量848.18吨，同比分别增减-24.13%、-21.68%、74.01%][38] - [2023年食品制造业营业收入70894.42万元，营业成本58270.70万元，毛利率17.81%，营业收入同比下降28.32%，营业成本同比下降30.94%，毛利率同比增长3.11%][39] - [2023年乳制品营业收入27192.97万元，营业成本27112.51万元，毛利率0.30%，营业收入同比下降50.51%，营业成本同比下降47.60%，毛利率同比下降5.54%][39] - [2023年烘焙食品营业收入29550.27万元，营业成本22243.55万元，毛利率24.73%，营业收入同比下降0.13%，营业成本同比下降4.25%，毛利率同比增长3.24%][39] - [2023年节日产品营业收入4197.43万元，营业成本1509.48万元，毛利率64.04%，营业收入同比下降5.48%，营业成本同比下降34.61%，毛利率同比增长16.02%][39] - [2023年其他营业收入9953.76万元，营业成本7405.17万元，毛利率25.60%，营业收入同比增长0.18%，营业成本同比增长4.25%，毛利率同比下降2.91%][39] - [2023年疆内营业收入25389.95万元，营业成本209545.00万元，毛利率17.47%，营业收入同比下降7.44%，营业成本同比下降15.38%，毛利率同比增长7.74%][39] - [2023年疆外营业收入45504.48元，营业成本37315.71万元，毛利率18%，营业收入同比下降36.34%，营业成本同比下降37.41%，毛利率同比增长1.4%][39] - [2023年食品制造业营业收入70.89亿元，同比减少28.32%，营业成本58.27亿元，同比减少30.94%，毛利率17.81%，同比增加3.11%][41] - [2023年乳制品营业收入27.19亿元，同比减少50.51%；烘焙食品营业收入29.55亿元，同比减少0.13%；节日食品营业收入4.19亿元，同比减少5.48%；其他业务营业收入9.95亿元，同比增加0.18%][41] - [疆内市场2023年营业收入25.39亿元，同比减少7.44%；疆外市场营业收入45.50亿元，同比减少36.34%][41] - [直销模式2023年营业收入41.81亿元，同比减少30.12%；经销模式营业收入29.08亿元，同比减少25.58%][41] - [2023年食品制造业销售量70517.95吨，同比减少24.13%；生产量70878.69吨，同比减少21.68%；库存量848.18吨，同比增加74.01%][41] 成本与费用情况 - [营业成本中原材料占比64.95%，金额为378,473,623.34元，直接人工占比11.75%，金额为68,469