公司概况与发展历程 - 公司是下一代PNT解决方案的市场领导者，其Pinnacle网络为美国超90%三层以上商业建筑提供“楼层级”高度数据，被FirstNet等用于公共安全领域[128] - 自2007年成立以来，公司已获得覆盖约93%美国人口的FCC许可证，提交超150项专利，部署全国性Pinnacle网络并推出商业服务，在85个市场部署TerraPoiNT解决方案[128] - 2021年10月28日公司完成业务合并，更名为NextNav Inc.，普通股和认股权证的纳斯达克股票代码分别为“NN”和“NNAVW”[129] - 2021年10月28日完成业务合并，公司更名并整合子公司[214] - 业务合并按反向资本重组会计处理，无新会计基础[214] - 2021年10月公司采用综合激励计划，初始批准发行1281.8902万股，2022年起每年增加不超过563.6259万股；截至2022年12月31日，有1048.1162万股可用于未来发行[267] - 2021年10月28日业务合并时，控股公司的C类和D类可赎回优先股分别转换为536.5566万股和4228.6068万股公司普通股[264] 业务规划与战略 - 公司将扩展TerraPoiNT系统的部署，该系统能克服传统GPS的局限性，信号比GPS强10万倍，适用于城市和室内环境[128] - 2022年10月公司收购Nestwave SAS，预计整合其技术可显著降低TerraPoiNT网络全国部署的资本和运营支出，提高无线电传输的频谱效率[128] - 2022年10月31日公司完成对Nestwave的收购，收购价2160万美元，净现金收购0.4百万美元，产生商誉1631.7万美元，技术和软件无形资产预计使用寿命12年[244] 财务业绩 - 2022年公司营收3926万美元，较2021年的763万美元增长3163万美元，增幅414.5%，主要源于与商业客户的技术和服务合同收入增加[135][136] - 2022年公司运营成本6946.2万美元，较2021年的4319.2万美元有所增加，各分项成本有增有减，其中研发费用增加759.4万美元，增幅80.2%，销售、一般和行政费用增加2337.1万美元，增幅172.4% [135][137][138] - 2022年公司净亏损4011.6万美元，较2021年的14466.6万美元有所收窄[135] - 2022年和2021年公司净亏损分别为4010万美元和1.447亿美元[141] - 2022年和2021年经营活动净现金使用量分别为3710万美元和4790万美元[141][142] - 2022年和2021年投资活动净现金使用量分别为1570万美元和130万美元[141][142][143] - 2022年融资活动提供的净现金为4.3万美元，主要来自普通股期权行权所得现金[142][144] - 2021年融资活动提供的净现金为1.356亿美元，主要来自业务合并和PIPE投资所得现金及融资协议借款[142][145] - 2022年和2021年公司净亏损分别为4011.6万美元和1.44666亿美元[211] - 2022年和2021年公司营收分别为392.6万美元和76.3万美元[211] - 2022年和2021年公司运营亏损分别为6553.6万美元和4242.9万美元[211] - 2022年和2021年加权平均流通股数分别为1.01029亿股和2356.1万股[211] - 2022年和2021年归属于普通股股东的每股净亏损分别为0.40美元和6.73美元[211] - 2022年和2021年公司净亏损分别为4010万美元和1.447亿美元[213][214] - 2022年和2021年经营活动净现金使用量分别为3710万美元和4790万美元[213][214] - 2022年投资活动净现金使用量为1574万美元，2021年为128万美元[213] - 2022年融资活动净现金流入为4.3万美元，2021年为1.35641亿美元[213] - 2022年和2021年公司分别资本化0.6百万美元和0.2百万美元的内部使用软件开发成本，摊销分别为0.4百万美元和0.3百万美元[224] - 2022年总营收392.6万美元，较2021年的76.3万美元大幅增长，其中商业收入34.99万美元、政府合同收入32000美元、设备销售收入39.5万美元[232] - 2022年和2021年的总股票薪酬费用分别为2650.1万美元和167.5万美元，其中研发费用分别为674.3万美元和62.1万美元[237] - 2022年和2021年净亏损分别为4011.6万美元和1.44666亿美元，归属于普通股股东的净亏损分别为4011.6万美元和1.58497亿美元[238] - 2022年和2021年基本和摊薄后每股亏损分别为0.40美元和6.73美元[238] - 2022年两名客户分别占总收入的83%和10%，2021年三名客户分别占总收入的40%、31%和19%[241] - 2022年和2021年财产和设备折旧费用分别为330万美元和150万美元，2022年在建网络余额为360万美元，2021年为50万美元[246][247] - 2022年和2021年无形资产摊销费用分别为40万美元和30万美元，预计未来摊销费用2023 - 2027年及以后共693万美元[249] - 2022年美国和国际税前亏损分别为4001.2万美元和13.2万美元，2021年分别为14481.1万美元和盈利19.7万美元[271] - 2022年所得税费用为2.8万美元，2021年为抵税5.2万美元[271] - 2022年公司有效税率为0.07%，2021年为 - 0.04%，主要因Commlabs India税前账面收入变化和收购Nestwave[272] 财务状况 - 2022年应收账款为220万美元，2021年为170万美元；2022年递延收入余额为10万美元，2021年为160万美元[136] - 截至2022年12月31日，公司现金及现金等价物和有价证券为5540万美元，累计亏损为6.885亿美元[141] - 公司认为截至2023年3月30日的现金及现金等价物和有价证券足以满足未来12个月的营运资金和资本支出需求[141] - 公司将通过经营活动现金流、发行股权证券或债务融资来满足长期现金需求和义务[141] - 截至2022年12月31日，公司现金及现金等价物和短期有价证券为5540万美元，用于营运资金[159] - 假设利率变动10%，不会对公司合并财务报表产生重大影响[159] - 公司将现金存入金融机构，有时余额可能超过联邦保险限额，但管理层认为相关金融机构财务状况良好，现金及现金等价物的信用风险极小[160] - 通胀和供应链挑战可能影响公司收入和服务成本，但目前对公司经营业绩和财务状况的影响不显著，未来情况不确定[161] - 2022年和2021年12月31日公司总资产分别为12.3788亿美元和13.6823亿美元[210] - 截至2022年和2021年12月31日，公司发行的普通股分别为1.06418442亿股和9654.6611万股[210] - 截至2022年和2021年12月31日，公司流通的普通股分别为1.06417265亿股和9654.6611万股[210] - 截至2022年12月31日，现金及现金等价物和有价证券为5540万美元，无第三方债务未偿还[214] - 预计未来将继续亏损并增加运营费用，主要用于研发和网络扩展[214] - 预计2023年3月30日的现金及等价物和有价证券能满足未来12个月资金需求[214] - 长期资金需求将通过经营现金流、股权或债务融资满足[214] - 截至2022年12月31日，资产退休义务期末余额为1147000美元，2021年末为975000美元[223] - 2022年公司新增商誉16317百万美元，因汇率变动增加1176百万美元，年末商誉达17493百万美元[227] - 截至2022年和2021年12月31日，公司应收账款余额分别为220万美元和170万美元，合同负债余额分别为10万美元和160万美元[233] - 公司于2022年1月1日采用ASU 2016 - 02，记录了对留存收益的累计影响调整0.5万美元（税后），确认使用权资产和负债分别为1340万美元和1050万美元[242] - 截至2022年12月31日，公司经营租赁加权平均剩余租赁期限为4.1年，加权平均折现率为4.7%，未来未折现租赁付款总额为865.8万美元，租赁负债余额为782.2万美元[250][251] - 截至2022年12月31日，公司持有MetCom 702334股，占比14.8%，投资账面价值为90万美元，2022年确认损失20万美元[254] - 截至2022年12月31日，公司有1874.999万份认股权证未行使，其中私募认股权证确认为负债，2022年公允价值调整损失2470万美元[255] - 2022年12月31日，公司应付账款包括应付工资等242万美元、应付法律和专业服务38.7万美元、其他应计负债243.4万美元[255] - 截至2022年12月31日，现金及现金等价物中的货币市场基金为9.5万美元，美国政府机构债券为3.6509亿美元，短期投资中的美国政府机构债券为821.6万美元，认股权证为420万美元；2021年12月31日认股权证为2887.5万美元[256] - 2022年和2021年12月31日，股票价格分别为2.93美元和8.76美元，认股权证公允价值分别为0.48美元和3.30美元，波动率分别为62.00%和52.90%，无风险利率分别为4.13%和1.23%[258] - 2022年认股权证期初余额为2887.5万美元，公允价值调整为 - 2467.5万美元，期末余额为420万美元[259] - 截至2022年12月31日，公司授权发行6亿股资本股票，其中普通股5亿股，未指定优先股1亿股；已发行普通股1.06418442亿股，流通普通股1.06417265亿股[259] - 截至2020年12月31日，C类可赎回优先股累积未宣告优先股回报为600万美元，D类可赎回优先股累积未宣告优先股回报为1.462亿美元，年利率分别为8%和10%[260] - 截至2022年12月31日，递延所得税资产净额为147.1万美元，递延所得税负债为149.7万美元，净递延所得税负债为2.6万美元[273] - 截至2022年12月31日，公司记录了8890万美元的估值备抵，因管理层认为递延所得税资产很可能无法实现[274] - 截至2022年和2021年12月31日，公司美国净运营亏损结转额分别为7600万美元和3640万美元，其中500万美元预计2027年开始到期，其余7100万美元可无限期结转[275] - 2022年和2021年，公司为退休福利计划分别投入30万美元[277] - 截至2022年12月31日，公司现金及现金等价物和短期有价证券为5540万美元，对利率变动无重大风险敞口[159] 财务内部控制 - 截至2022年12月31日，公司披露控制和程序有效[162] - 截至2022年12月31日，公司财务报告内部控制有效[163] - 2022年第一季度，公司完成新企业资源规划（ERP）系统的实施，导致报告流程和财务报告内部控制发生变化[164] - 截至2022年12月31日的财季，因收购Nestwave，公司纳入了与收购相关的重大流程内部控制，后续将继续审查和整合[164] - 截至2022年12月31日的财季，公司财务报告内部控制无重大变化[164] - 截至2022年12月31日，公司财务报告内部控制有效，能合理保证财务报告可靠性及财务报表编制符合公认会计原则[163] - 2022年第一季度，公司完成新企业资源规划（ERP）系统实施，改变了报告流程和财务报告内部控制[164] - 截至2022年12月31日的财季，因收购Nestwave，公司纳入特定重大流程内部控制，后续将继续审查和整合[164] - 截至2022年12月31日的财季，公司财务报告内部控制无重大影响变化[164] 财务报表相关 - 年度报告包含合并财务报表，财务报表附表因不适用或信息已在合并报表及附注中提供而省略[168][169] - 年度报告包含多份协议和计划等文件，部分文件已通过引用方式纳入[171][172][173]等 - 公司于2023年3月30日签署报告，相关人员以相应身份签字[201] - 财务报表索引列出报告、资产负债表、综合亏损表等内容及对应页码[202] - 审计公司认为公司2022年和2021年12月31日合并财务报表在所有重大方面公允反映财务状况、经营成果和现金流量[203] - 财务报表由公司管理层负责，审计公司负责发表审计意见[205] - 审计公司按PCAOB标准进行审计，不就公司财务报告内部控制有效性发表