收入情况 - 本季度净收入降至2.147亿美元，上年同期为3.346亿美元，稀释后普通股每股净收入从1.51美元降至0.96美元[8][14] - 本季度收入降至16.5亿美元，较上年同期减少9780万美元，降幅6%[15] - 信托、投资及其他服务费用增至11.4亿美元，较上年同期增加7930万美元，增幅7%[15] - 其他非利息收入（损失）降至亏损2420万美元，较上年同期减少1.74亿美元，主要因本季度可供出售债务证券损失1.894亿美元[15] - 净利息收入降至5.281亿美元，较上年同期减少310万美元，降幅1%，主要因资金成本上升[15] - 财富管理手续费收入较去年同期季度增长，主要因市场有利和资产流入[25] - 外汇交易收入较去年同期增长8%，主要因客户交易量增加[43] - 其他营业收入较去年同期增长30%，主要因补充补偿计划市值增加和与Visa相关掉期协议费用降低[44] - 2024年第一季度按FTE调整后净利息收入为5.354亿美元，净息差为1.61%；2023年同期净利息收入为5.444亿美元，净息差为1.62%[51] - 2024年第一季度净利息收入较2023年同期减少900万美元，其中平均余额变动导致减少1.669亿美元，平均利率变动导致增加1.579亿美元[52] - 资产服务部门净利息收入减少1830万美元，降幅6%，平均盈利资产减少56亿美元，降幅5%[83] - 财富管理部门净收入增加3700万美元，增幅21%，主要因信托、投资及其他服务费用和净利息收入增加[86] - 资产服务部门外汇交易收入增加500万美元，增幅9%，主要因客户交易量增加[81] - 财富管理部门其他非利息收入增加420万美元，增幅12%，主要因收入分配增加[88] - 财富管理部门净利息收入增加930万美元，增幅4%，平均盈利资产增加34亿美元，增幅10%[89] - 2024年第一季度其他非利息收入较去年同期减少1.898亿美元，主要因证券组合重新定位导致可供出售债务证券出售损失[92] - 2024年第一季度按GAAP计算利息收入为24.456亿美元，净利息收入为5.281亿美元，净利息收益率为1.59%，总收入为16.468亿美元；按FTE调整后分别为24.529亿、5.354亿美元、1.61%和16.541亿美元[168] - 2023年第一季度按GAAP计算利息收入为14.554亿美元，净利息收入为5.312亿美元，净利息收益率为1.58%，总收入为17.446亿美元；按FTE调整后分别为14.686亿、5.444亿美元、1.62%和17.578亿美元[168] - 2024年第一季度，非利息收入为111.87亿美元，较2023年同期的121.34亿美元下降7.79%[177] - 2024年第一季度，净利息收入为52.81亿美元，较2023年同期的53.12亿美元下降0.58%[177] - 2024年第一季度，净收入为21.47亿美元，较2023年同期的33.46亿美元下降35.83%[177] - 2024年第一季度，综合收入为43.50亿美元，较2023年同期的53.76亿美元下降19.08%[179] - 2024年第一季度，普通股每股净收入基本和摊薄均为0.96美元，2023年同期为1.51美元[177] - 2023年3月31日季度末净收入为3.346亿美元，2024年同期为2.147亿美元[183][185] 资产回报率 - 年化平均普通股权益回报率从上年同期的12.4%降至本季度的7.3%，年化平均资产回报率从0.92%降至0.60%[8][14] 信贷损失拨备与净冲销额 - 本季度信贷损失拨备为负850万美元，上年同期为1500万美元[8][16][62] - 本季度净冲销额为1040万美元，上年同期为290万美元[64] 非利息费用 - 非利息费用增至13.6亿美元，较上年同期增加7910万美元，增幅6%，主要因薪酬、设备和软件费用增加及本季度记录了1250万美元的FDIC特别评估费用[17][19] - 非利息支出总额增加7910万美元，增幅6%，主要因薪酬和外部服务费用增加[66] - 2024年第一季度财富管理非利息支出增加2250万美元，增幅5%，主要因间接费用分配增加[91] - 2024年第一季度其他非利息支出增加490万美元，增幅32%，主要因1250万美元的联邦存款保险公司特别评估费，部分被较低的非分配占用费用抵消[93] 所得税拨备与费用 - 本季度所得税拨备为7590万美元，有效税率为26.1%；上年同期为1.094亿美元，有效税率为24.6%[18] - 2024年第一季度所得税费用为7590万美元，有效税率26.1%，上年同期分别为1.094亿美元和24.6%[70] 客户与总托管/管理资产 - 截至2024年3月31日，客户托管/管理资产增至16472.5亿美元，较2023年12月31日增加7%[8] - 截至3月31日，总托管/管理资产为16472.5亿美元，较上季度增长7%，较去年同期增长16%[31] - 截至3月31日，总托管资产为12804.1亿美元，较上季度增长7%，较去年同期增长16%[32] - 截至3月31日，总管理资产为1500.7亿美元，较上季度增长5%，较去年同期增长13%[37] 市场指数情况 - 截至3月31日，S&P 500指数较去年同期增长28%，MSCI EAFE（美元）增长12%，MSCI EAFE（本地货币）增长16%[27] - 截至3月31日，巴克莱美国综合债券指数较去年同期增长2%，巴克莱全球综合债券指数增长1%[29] 生息资产与付息负债 - 2024年第一季度总生息资产平均余额为1338.168亿美元，利息收入为24.529亿美元，平均利率为7.37%；2023年同期平均余额为1359.574亿美元，利息收入为14.686亿美元，平均利率为4.38%[51] - 2024年第一季度总付息负债平均余额为1124.641亿美元，利息支出为19.175亿美元，平均利率为6.86%；2023年同期平均余额为1121.794亿美元，利息支出为9.242亿美元，平均利率为3.34%[51] 各类资产平均余额变动 - 联邦储备银行及其他央行存款平均余额为359亿美元，较上年同期减少7亿美元，降幅2%[55] - 有息银行同业存款平均余额为44亿美元，较上年同期增加2亿美元，增幅5%[55] - 证券平均余额为485亿美元，较上年同期减少19亿美元，降幅4%[56] - 协议买入返售证券平均余额为5.179亿美元，较上年同期减少5.282亿美元，降幅50%[57] - 贷款平均余额为416亿美元，较上年同期减少4亿美元，降幅1%[58] - 商业和机构贷款平均余额为106亿美元，较上年同期减少18亿美元，降幅15%[59] - 平均计息存款增加37亿美元，增幅4%，本季度平均达957亿美元[61] - 2024年第一季度平均生息资产为1338亿美元，较去年同期减少22亿美元，降幅2%，主要因借款活动减少[96] - 2024年第一季度平均计息存款为957亿美元，较去年同期增加37亿美元，增幅4%，主要因战略定价行动使客户余额增加[96][98] - 2024年第一季度平均其他借款为69亿美元，较去年同期减少44亿美元，降幅39%，主要因资产负债表容量的战略利用[96][99] 股息与回购 - 2024年第一季度公司向普通股股东和优先股股东分别宣布现金股息1.534亿美元和1620万美元[100] - 2024年第一季度公司回购1647526股普通股，总成本1.32亿美元，平均每股价格80.11美元[101] - 2024年第一季度，公司宣布普通股每股股息为0.75美元[182] 债务证券情况 - 截至2024年3月31日，可供出售债务证券公允价值为256.389亿美元，其中AAA级占比96%[104] - 截至2024年3月31日，持有至到期（HTM）债务证券摊余成本总计234.979亿美元，其中AAA评级占比75%；截至2023年12月31日，总计262.217亿美元，AAA评级占比70%[106] - 2024年3月31日和2023年12月31日，投资证券组合的净未实现损失分别为22亿美元和23亿美元[108] - 2024年1月和2023年11月，公司出售处于未实现损失状态的可供出售（AFS）债务证券，损失分别为1.894亿美元和1.764亿美元[110] - 截至2024年3月31日，HTM债务证券组合未实现损失为13.894亿美元；截至2023年12月31日，未实现损失为12.949亿美元[111] - 截至2024年3月31日，可供出售债务证券投资组合中有910只二级债务证券，总市值195亿美元[193] - 截至2023年12月31日，可供出售债务证券投资组合中有929只二级债务证券，总市值195亿美元[193] - 2024年3月31日，可供出售债务证券公允价值总计2.56389亿美元，其中美国政府债券为61.123亿美元；2023年12月31日总计2.30898亿美元，美国政府债券为36.222亿美元[199][201] 非应计资产与贷款情况 - 截至2024年3月31日，非应计资产为3700万美元，较2023年12月31日减少2810万美元，降幅43%[118] - 2024年3月31日和2023年12月31日，非应计贷款占总贷款的比例分别为0.08%和0.13%[118] - 公司信贷政策不允许发起高风险贷款类型，住宅房地产贷款初始贷款与抵押物价值比不超过65% - 80%[119] - 商业房地产投资组合主要面向经验丰富的投资者，承销标准反映保守的贷款价值比和债务偿还覆盖要求[120] - 截至2024年3月31日，贷款、未提取贷款承诺和备用信用证、HTM债务证券及其他金融资产的信用损失准备分别为1.624亿美元、2520万美元、1240万美元和100万美元[123] - 截至2023年12月31日，贷款、未提取贷款承诺和备用信用证、HTM债务证券及其他金融资产的信用损失准备分别为1.787亿美元、2690万美元、1270万美元和90万美元[123] - 截至2024年3月31日，贷款信用损失准备金总额为18.76亿美元，较2023年12月31日的20.56亿美元有所下降；分配给贷款的准备金占总贷款的0.34%，低于2023年12月31日的0.38%[125] - 2024年3月31日，商业房地产贷款总额为533.3亿美元，高于2023年12月31日的513.42亿美元，其中公寓/多户住宅、工业/仓库、零售和其他类别的贷款金额均有所增加[127] 现金流量情况 - 2024年第一季度，经营活动净现金使用量为14.526亿美元，主要归因于向衍生品交易对手存入的抵押品增加等；投资活动净现金使用量为47.934亿美元，主要是由于美联储和其他央行存款增加等；融资活动净现金流入为69.36亿美元，主要得益于总存款增加[129][130][132][134] - 2024年第一季度经营活动净现金使用量为14.526亿美元，2023年同期为1.649亿美元[185] - 2024年第一季度投资活动净现金使用量为47.934亿美元，2023年同期为提供49.192亿美元[185] - 2024年第一季度融资活动净现金提供量为69.36亿美元，2023年同期为使用45.977亿美元[185] - 截至2024年3月31日，现金及银行存款期末余额为53.087亿美元，2023年同期为48.259亿美元[185] - 2024年第一季度利息支付为18.57亿美元，2023年同期为8.641亿美元[185] 资本比率与监管要求 - 截至2024年3月31日，公司及其主要子公司的资本比率保持强劲，超过美国监管要求的“资本充足”标准；2023 - 2024年度资本计划周期内，压力资本缓冲和有效普通股一级资本比率最低要求分别保持在2.5%和7.0%[137][139] - 根据巴塞尔协议III逐步实施要求，2024年3月31日，北方信托公司标准化方法下的普通股一级资本比率为11.4%，一级资本比率为12.4%，总资本比率为14.2%；北方信托银行普通股一级资本比率为11.9%，一级资本比率为11.9%，总资本比率为13.4%[142] - 美国银行业监管机构发布的巴塞尔协议III最终提案若全面实施，在不采取缓解措施的情况下，公司基于扩展风险法的风险加权资产将比实际标准化方法的风险加权资产高约5% - 15%[140] - 公司作为美联储定义的二类机构，需遵守与美国全球系统重要性银行控股公司相同的监管流动性标准，每日向监管机构报送流动性覆盖率和净稳定资金比率[148] 会计准则影响 - 2023年11月、12月及2024年3月，财务会计准则委员会分别发布ASU 2023 - 07、ASU 2023 - 09和ASU 2024 - 01，预计采用后不会对公司合并资产负债表和合并损益表产生影响[145][146][147] - 2024年1