公司整体财务指标变化 - 截至2021年6月30日，公司总资产为142.98亿美元，较2020年12月31日的138.06亿美元增加4.918亿美元，增幅3.6%[153] - 截至2021年6月30日，公司现金及现金等价物为8.572亿美元，较2020年12月31日的7.363亿美元增加1.209亿美元，增幅16.4%[154] - 截至2021年6月30日，公司有价证券为22.38亿美元，较2020年12月31日的15.78亿美元增加6.606亿美元，增幅41.9%[155] - 截至2021年6月30日，公司贷款应收款为103.1亿美元，较2020年12月31日的105.81亿美元减少2.709亿美元，降幅2.6%；其中消费贷款增加2.372亿美元，增幅15.7%[156] - 截至2021年6月30日，公司存款为120.91亿美元，较2020年12月31日的115.99亿美元增加4.915亿美元，增幅4.2%[157] - 截至2021年6月30日，公司股东权益为15.75亿美元，较2020年12月31日的15.39亿美元增加3670万美元，增幅2.4%[158] 银行相关比率指标 - 截至2021年6月30日，西北银行控股公司总资本与风险加权资产比率为17.087%，西北银行为14.839%[162] - 截至2021年6月30日，西北银行流动性比率为18.8%，有36.95亿美元额外借款能力[165] 股息相关情况 - 2021年和2020年第二季度，公司分别支付现金股息2550万美元和2430万美元，普通股股息支付率分别为52.6%和 - 380.0%[166] - 2021年7月26日，董事会宣布每股0.20美元现金股息，8月16日支付[166] 贷款相关风险指标变化 - 截至2021年6月30日，90天以上逾期贷款总额为4629.4万美元，较2020年12月31日的6101.5万美元减少[168] - 截至2021年6月30日，不良资产总额为2.08416亿美元，较2020年12月31日的1.05649亿美元增加[168] - 截至2021年6月30日，ACL为1.173亿美元，较2020年12月31日的1.344亿美元减少1710万美元，降幅12.7% [178] - 截至2021年6月30日，分类贷款总额为4.531亿美元，较2020年12月31日的4.893亿美元减少3620万美元，降幅7.4% [178] - 截至2021年6月30日，非应计贷款为2.068亿美元，占贷款总额的2.01%，较2020年12月31日的1.028亿美元增加1.039亿美元，增幅46.4% [179] - 截至2021年6月30日，非应计贷款总额从2020年6月30日的1.155亿美元增至2.068亿美元，占贷款总额的2.01%，增加了9130万美元[206] - 截至2021年6月30日的六个月，年化净冲销与平均贷款的比率从2020年同期的0.35%降至0.22%[206] 季度财务指标变化 - 2021年第二季度净收入为4900万美元，较2020年第二季度的净亏损620万美元增加5520万美元 [180] - 2021年第二季度总利息收入为1.026亿美元，较2020年第二季度的1.085亿美元减少600万美元，降幅5.5% [181] - 2021年第二季度贷款应收利息收入为9530万美元，较2020年第二季度的1.03亿美元减少780万美元，降幅7.5% [182] - 2021年第二季度抵押贷款支持证券利息收入为570万美元，较2020年第二季度的400万美元增加160万美元，增幅40.7% [183] - 2021年第二季度投资证券利息收入为130万美元，较2020年第二季度的100万美元增加28.4万美元，增幅28.3% [184] - 2021年第二季度利息支出减少360万美元，降幅34.8%，降至680万美元，平均付息负债成本降至0.29%，付息负债平均余额增加7.342亿美元，增幅8.4%，达95.12亿美元[188] - 2021年第二季度净利息收入减少230万美元，降幅2.4%，降至9570万美元，利率差降至2.82%，净息差降至2.89%[189] - 2021年第二季度信贷损失拨备减少5180万美元，降幅100%，当期无信贷损失拨备[190] - 2021年第二季度非利息收入增加1920万美元，增幅54.1%，升至5470万美元，主要因出售保险业务获2530万美元税前收益[192] - 2021年第二季度非利息支出减少280万美元，降幅3.2%，降至8630万美元，主要因合并相关费用和其他费用减少[194] - 2021年第二季度所得税拨备增加1630万美元，升至1510万美元，预计2021年有效税率在22.0% - 24.0%[195] 上半年财务指标变化 - 2021年上半年净利润为8920万美元，每股摊薄收益0.70美元，较2020年上半年增加8750万美元，年化平均股本回报率和平均资产回报率分别为11.61%和1.27%[196] - 2021年上半年总利息收入增加170万美元，增幅0.8%，升至2.106亿美元，生息资产平均余额增加23.85亿美元，增幅22.3%，达130.7亿美元[197] - 2021年上半年利息支出减少920万美元，降幅39.1%，降至1440万美元，付息负债平均成本降至0.31%，付息负债平均余额增加13.89亿美元，增幅17.2%，达94.45亿美元[203] - 2021年上半年净利息收入增加1090万美元，增幅5.9%，升至1.962亿美元，利率差降至2.92%，净息差降至3.00%[204] - 截至2021年6月30日的六个月，非利息收入从2020年同期的6350万美元增至8670万美元，增加了2320万美元，增幅为36.5%[208] - 截至2021年6月30日的六个月，非利息支出从2020年同期的1.678亿美元增至1.725亿美元，增加了470万美元，增幅为2.8%[209] - 截至2021年6月30日的六个月，所得税拨备从2020年同期的12.2万美元税收优惠增至2670万美元，增加了2690万美元[210] - 2021年第二季度末，公司有效税率为23.1%，2020年同期为 - 7.5%，预计2021年全年有效税率在22.0% - 24.0%之间[210] 生息资产与付息负债指标 - 截至2021年6月30日，总生息资产平均余额为132.51835亿美元，平均收益率为3.12%；2020年同期平均余额为117.31618亿美元，平均收益率为3.75%[214] - 截至2021年6月30日，总付息负债平均余额为95.11668亿美元，平均成本为0.29%；2020年同期平均余额为87.77504亿美元，平均成本为0.48%[214] - 2021年第二季度与2020年同期相比，净利息收入净变化减少261.3万美元，其中利率因素导致减少730.3万美元，规模因素导致增加469万美元[220] - 2021年第二季度与2020年同期相比，总生息资产利息收入减少625.9万美元，总付息负债利息支出减少364.6万美元[220] - 截至2021年6月30日六个月，总生息资产平均余额为130.69544亿美元，利息收入2.11861亿美元，收益率3.25%；2020年同期平均余额为106.84554亿美元，利息收入2.10226亿美元，收益率3.96%[223] - 截至2021年6月30日六个月，总付息负债平均余额为94.45432亿美元，利息支出0.14391亿美元，成本率0.31%；2020年同期平均余额为80.56477亿美元，利息支出0.23619亿美元，成本率0.59%[223] - 2021年上半年净利息收入1.9747亿美元，利率差2.94%；2020年同期净利息收入1.86607亿美元，利率差3.37%[223] - 2021年上半年净生息资产36.24112亿美元，净息差3.02%；2020年同期净生息资产26.28077亿美元，净息差3.49%[223] - 与2020年相比，2021年上半年生息资产利息收入因利率变动减少2.2706亿美元，因规模变动增加2.4341亿美元，总计增加1635万美元；付息负债利息支出因利率变动减少1.1663亿美元，因规模变动增加2435万美元，总计减少9228万美元；净利息收入净增加1.0863亿美元[229] 利率风险控制与评估 - 公司通过增加核心存款、吸引客户延长定期存款期限、固定利率长期借款、缩短资产期限、出售部分长期固定利率抵押贷款、购买短期或浮动利率投资证券和抵押支持证券等方式控制利率风险[230] - 公司设定利率风险评估准则，净利息收入模拟中，利率平行变动100、200、300个基点，预计一年内净收入降幅不超5%、10%、15%；净收入模拟中，降幅不超10%、20%、30%；股权市值模拟中，股权市值降幅不超15%、30%、35%[233][234][235] - 模拟显示，利率在未来12个月平行变动100、200、300个基点上升或100个基点下降，净利息收入预计变动1.2%、1.3%、1.1%、 - 3.2%；净收入预计变动3.5%、4.0%、3.6%、 - 9.0%；平均股本回报率预计变动3.3%、3.8%、3.5%、 - 8.8%；每股收益预计变动0.03美元、0.03美元、0.03美元、 - 0.08美元；股权市值预计变动 - 0.8%、 - 6.5%、 - 13.3%、 - 10.5%[237] - 公司评估利率风险和市场风险的准则为：利率平行变动100、200和300个基点时，一年内净利息收入降幅不超5%、10%和15%[233] - 公司评估利率风险和市场风险的准则为：利率平行变动100、200和300个基点时，一年内净收入降幅不超10%、20%和30%[234] - 公司评估利率风险和市场风险的准则为：利率平行变动100、200和300个基点时，股权市场价值较当前利率水平下的经济价值降幅不超15%、30%和35%[235] - 利率平行变动100、200和300个基点时，预计净利息收入变动为1.2%、1.3%和1.1%，下降100个基点时变动为 -3.2%[237] - 利率平行变动100、200和300个基点时，预计净收入变动为3.5%、4.0%和3.6%，下降100个基点时变动为 -9.0%[237] - 利率平行变动100、200和300个基点时，预计平均股权回报率变动为3.3%、3.8%和3.5%，下降100个基点时变动为 -8.8%[237] - 利率平行变动100、200和300个基点时，预计每股收益变动为0.03美元，下降100个基点时变动为 -0.08美元[237] - 利率平行变动100、200和300个基点时，预计股权市场价值降幅为0.8%、6.5%和13.3%，下降100个基点时降幅为10.5%[237] 公司管理与风险审查 - 公司资产负债委员会每月开会审查市场利率、经济状况等，每季度审查利率风险和现金流预测[231] - 公司董事会风险管理委员会每季度审查利率风险、利率敏感性、流动性和投资组合市场风险[232] 公司内部控制与诉讼情况 - 管理层评估认为，截至报告期末公司披露控制和程序有效，本报告期内财务报告内部控制无变化，无重大影响因素[238][239] - 公司面临正常业务中的多项已主张和未主张索赔，认为潜在诉讼额外负债不会对财务报表产生重大不利影响，但无法确定对未来经营成果的影响[240]