首次公开募股及私募情况 - 2020年8月6日公司完成首次公开募股，发行1600万股普通股，发行价每股10美元，总收益1.6亿美元，发行成本约940万美元[104] - 首次公开募股同时，公司与赞助商完成私募，发行45万股普通股和150万份认股权证，总收益600万美元[105] 资金存放与使用 - 首次公开募股和私募结束后，1.6亿美元净收益存入信托账户，截至2022年9月30日，资金仅以现金形式持有[106] - 公司支付承销折扣和佣金320万美元，其他成本和费用约60万美元[107] 业务合并相关 - 公司需在2023年2月6日前完成首次业务合并，否则将自动清算和解散[108] - 2022年7月4日，公司与Orchestra签订合并协议，交易分两步进行，完成后Orchestra将成为公司全资子公司[109] - 合并协议签订同时，公司与RTW Funds和Medtronic签订远期购买协议，共购买约2000万美元普通股[110] 延期提案及赎回情况 - 2022年7月26日，股东批准延期提案，将清算日期从2022年8月6日延至11月6日，并可最多再延长3个月至2023年2月6日[115] - 延期提案投票中，923.7883万股普通股被赎回，赎回金额约9260万美元，约57.7%的普通股被赎回，信托账户余额为6780万美元[116] 财务状况 - 截至2022年9月30日，公司运营账户现金约73.5万美元，营运资金赤字约56.8万美元[120] 净亏损情况 - 2022年第三季度净亏损约68.6万美元，包括约78.4万美元的一般及行政费用和3万美元的关联方行政费用，部分被信托账户投资约12.8万美元的利息收入抵消[126] - 2021年第三季度净亏损约9万美元，包括约6.4万美元的一般及行政费用和3万美元的关联方行政费用，部分被信托账户投资约4000美元的利息收入抵消[127] - 2022年前九个月净亏损约190万美元，包括约210万美元的一般及行政费用和9万美元的关联方行政费用，部分被信托账户投资约34.5万美元的利息收入抵消[128] - 2021年前九个月净亏损约29.1万美元，包括约21.3万美元的一般及行政费用和9万美元的关联方行政费用，部分被信托账户投资约1.2万美元的利息收入抵消[129] 早期股份发行与交易 - 2020年6月11日，公司向发起人发行359.375万股普通股，总价2.875万美元；8月3日进行股票股息分配，共40.625万股，使流通股总数达400万股[130] - 2020年6月11日，发起人同意向公司提供最高30万美元的贷款用于首次公开募股相关费用，公司借款30万美元，并于8月7日全额偿还[132] - 2020年8月3日，公司与发起人签订购买协议，发起人同意以每股10美元的价格购买250万股普通股，总价2500万美元[135] 远期购买协议 - 公司与RTW Funds、美敦力签订远期购买协议，各方同意购买约1000万美元普通股，总计约2000万美元[136] 承销费用 - 承销商有权获得每股0.2美元的承销折扣，总计320万美元；若完成业务合并，还将获得每股0.35美元的递延承销佣金，总计560万美元[145] 可能赎回的普通股情况 - 截至2022年9月30日和2021年12月31日，可能赎回的普通股分别为6,762,117股和16,000,000股，作为临时权益列示[147] 稀释每股净亏损计算 - 计算稀释每股净亏损时不考虑购买1,500,000股普通股的私募认股权证的影响[150] 公司标准与豁免条款 - 公司符合“新兴成长型公司”标准，可选择推迟采用新的或修订的会计准则[151] - 若公司选择依赖《JOBS法案》的豁免条款，豁免期为首次公开募股完成后的五年或公司不再是“新兴成长型公司”为止，以较早者为准[152] 会计声明影响 - 公司管理层认为目前没有尚未生效的会计声明，如果采用会对合并财务报表产生重大影响[153] 报告公司规定 - 公司是《交易法》规则12b - 2所定义的较小报告公司，无需提供市场风险的定量和定性披露信息[154] 发起人服务费用 - 自首次公开募股注册声明生效日起，公司同意每月向发起人支付1万美元用于办公空间及相关服务，2022年和2021年第三季度费用均为3万美元，前九个月均为9万美元[134]