财务数据关键指标变化 - 季度数据 - 2021年第二季度净收入为2770万美元，创历史季度新高，2020年同期为500万美元[201] - 2021年第二季度净利息收入为5430万美元，2020年同期为4630万美元[201] - 2021年第二季度信贷损失拨备为净收益560万美元，2020年同期为拨备费用2140万美元[201] - 2021年第二季度总存款成本为0.22%，2020年同期为0.54%[201] - 2021年第二季度平均股本和平均资产的年化回报率分别为16.54%和1.49%，2020年同期分别为3.23%和0.31%[201] - 2021年第二季度完全税等效净利息收益率为3.12%，较2020年同期增加3个基点[206] - 2021年第二季度生息资产收益率为3.44%，较2020年同期下降21个基点[206] - 2021年第二季度计息负债支付利率为0.53%，较2020年同期下降36个基点[206] - 2021年第二季度净利息利差为2.91%，2020年同期为2.76%[209] - 2021年第二季度净利息收入为800.2万美元，其中利息生息资产变化为518.4万美元，生息负债变化为 - 281.8万美元[212] - 2021年第二季度信贷损失拨备收益为560万美元，较2020年同期的2140万美元减少2700万美元；净冲销额为280万美元，较2020年同期的650万美元减少370万美元[215] - 2021年第二季度非利息收入为1240万美元，较2020年同期的1910万美元减少660万美元，降幅34.8%，主要因抵押银行业务收入和掉期手续费收入减少[222][223] - 2021年第二季度非利息支出为3780万美元，较2020年同期的3820万美元减少38.8万美元，降幅1.0%，主要因薪资和员工福利支出减少170万美元，部分被贷款相关费用增加64.5万美元抵消[230] - 薪资和员工福利支出减少170万美元，主要因医疗自保成本、激励奖金和佣金分别减少110万美元、100万美元和72.6万美元，部分被PPP贷款的贷款发起成本递延减少120万美元抵消[231] - 2021年第二季度所得税费用为680万美元，较2020年同期的78.6万美元增加；有效税率为19.6%，较2020年同期的13.7%上升[233] 财务数据关键指标变化 - 上半年数据 - 2021年上半年净利息收入为1.095亿美元，较2020年上半年增加2040万美元[237] - 2021年上半年存款利息支出降至720万美元，2020年同期为1690万美元；计息存款账户平均利率从0.77%降至0.25%，定期存款平均利率从1.87%降至0.86%[238] - 2021年上半年抵押贷款仓库信贷额度利息收入增加940万美元，PPP贷款贡献额外860万美元利息收入；商业和工业贷款（不包括PPP贷款）利息收入减少560万美元，建筑、土地和土地开发贷款利息收入下降[239] - 2021年上半年完全税收等效净利息收益率为3.17%，较2020年上半年下降8个基点；生息资产收益率从3.98%降至3.51%，计息负债支付利率从1.11%降至0.55%[240] - 2021年上半年商业房地产平均余额为14.43931亿美元，收入2966.1万美元，收益率4.14%；2020年平均余额为12.91174亿美元，收入2993.7万美元，收益率4.66%[244] - 2021年上半年储蓄和计息交易账户平均余额为36.44626亿美元，支出444.8万美元，利率0.25%；2020年平均余额为25.39236亿美元，支出975.1万美元，利率0.77%[244] - 2021年上半年生息资产利息收入变化中，因余额变化增加2745.6万美元，因利率变化减少1516.1万美元，总计增加1229.5万美元；计息负债利息支出变化中，因余额变化增加475.7万美元，因利率变化减少1289.3万美元，总计减少813.6万美元[246] - 2021年上半年净利息收入变化中，因余额变化增加2269.9万美元，因利率变化减少2268万美元，总计增加2043.1万美元[246] - 2021年上半年信贷损失拨备收益为420万美元，较2020年上半年的3990万美元拨备费用减少4410万美元；净冲销额从760万美元降至570万美元[247] - 2021年6月30日，贷款信贷损失准备金占总持有待售贷款（LHFI）的1.43%，高于2020年的1.33%；占不良LHFI的252.78%，高于2020年的234.53%[247] - 2021年上半年非利息收入降至2960万美元，较2020年同期减少170万美元，降幅5.3%，主要因抵押贷款银行业务收入和掉期手续费收入分别减少610万和180万美元[250][251] - 2021年上半年非利息支出增至7730万美元，较2020年同期增加300万美元，增幅4.0%，主要因其他非利息支出和贷款相关费用分别增加180万和120万美元，部分被薪资和员工福利费用减少140万美元所抵消[258] - 2021年上半年所得税费用为1280万美元，有效税率为19.4%，而2020年同期分别为35.9万美元和5.9%，税率上升主要因税前收入增加[262] 资产与负债数据变化 - 截至2021年6月30日，非利息存款为18.6亿美元，较2020年12月31日增加2.535亿美元，增幅15.8%[202] - 截至2021年6月30日，总资产降至72.7亿美元，较2020年12月31日减少3.602亿美元，降幅4.7%，主要因持有待售贷款和贷款减少，现金及现金等价物增加[264] - 截至2021年6月30日，持有待投资贷款组合为5.40亿美元，较2020年12月31日减少3285万美元，降幅5.7%，主要因抵押贷款仓库信贷额度和PPP贷款减少[267] - 截至2021年6月30日，公司PPP贷款总额为3.699亿美元，预计许多将在到期前被SBA免除，约3.906亿美元Origin Bank发放的PPP贷款已被免除[268] - 截至2021年6月30日，公司贷款持有待售（LHFI）总额为53.96306亿美元，其中固定利率金额为22.33179亿美元，可变利率金额为31.63127亿美元[272] - 截至2021年6月30日，公司不良贷款持有待售（LHFI）总额为3050.2万美元，较2020年12月31日增加440万美元，增幅为16.6%；不良资产总额为3683.1万美元，较2020年12月31日增加807.4万美元[278] - 2021年6月30日，不良LHFI与总LHFI的比率为0.57%，不良资产与总资产的比率为0.51%；2020年12月31日，这两个比率分别为0.46%和0.38%[278] - 公司贷款信用损失准备金在2021年6月30日降至7710.4万美元，较2020年12月31日的8670万美元减少960万美元，降幅为11.0%[288] - 2021年6月30日和2020年，贷款信用损失准备金与总LHFI的比率分别为1.43%和1.51%[288] - 2021年上半年，贷款损失拨备为 - 386.4万美元，总冲销为603.7万美元，总回收为33.5万美元，净冲销为570.2万美元[289] - 截至2021年6月30日，公司证券投资组合总额为10.2亿美元，较2020年12月31日的10.5亿美元减少3160万美元，降幅为3.0%[290] - 截至2021年6月30日，公司总存款为60.28亿美元，较2020年12月31日增加2.77亿美元，增幅4.8%，主要因货币市场和无息活期存款分别增加2.94亿美元和2.53亿美元，部分被有息活期存款减少2.44亿美元抵消[294] - 2021年上半年平均存款余额为60.6亿美元，较2020年同期增加14.1亿美元，增幅30.4%；有息存款年化平均利率为0.34%，较2020年同期的1.03%下降[296] - 2021年6月30日，无息存款平均余额为17.7亿美元，较2020年同期增加4.31亿美元，增幅32.2%，分别占2021年和2020年上半年平均总存款的29.2%和28.8%[297] - 2021年6月30日，短期FHLB预付款较2020年12月31日减少6.5亿美元，长期FHLB预付款减少1360万美元；2021年第一季度，公司用出售投资证券所得资金提前偿还1310万美元长期FHLB预付款，并产生160万美元提前还款费用[298] - 截至2021年6月30日，公司可从FHLB额外借款8.72亿美元；FHLB预付款余额为2.57亿美元，加权平均利率为1.70%[299] - 2021年6月30日，控股公司可用现金余额为4235.4万美元，现金和流动性证券占总资产的15.8%，高于2020年12月31日的13.6%[304] - 截至2021年6月30日，公司总合同义务为10.69亿美元，其中FHLB预付款2.57亿美元、定期存款6.13亿美元、次级债券1.61亿美元等[313] - 截至2021年6月30日，公司信贷承诺总额为14.19亿美元，备用信用证总额为5102.6万美元，表外承诺总额为14.70亿美元，其中包括5.62亿美元无条件可撤销承诺[316] 业务线数据关键指标变化 - 抵押银行业务 - 抵押银行业务收入较2020年同期减少800万美元，主要因待售抵押品和管道公允价值调整减少750万美元，部分被贷款出售收益增加130万美元抵消[224] - 2021年上半年抵押贷款银行业务收入为734.2万美元，较2020年同期减少614.4万美元，降幅45.6%[250] 业务线数据关键指标变化 - 服务收费和手续费业务 - 2021年上半年服务收费和手续费收入为708.2万美元，较2020年同期增加77.2万美元，增幅12.2%[250] 业务线数据关键指标变化 - 薪资和员工福利业务 - 2021年上半年薪资和员工福利费用为4467.9万美元，较2020年同期减少135.4万美元，降幅2.9%[258] 会计政策相关 - 2020年1月1日采用CECL，对贷款信贷损失准备金进行一次性累计调整120万美元；并选择分阶段处理CECL对监管资本的影响[216][217] - 公司按实际有效税率记录所得税费用，而非年度有效税率法，因COVID - 19疫情使可靠估计普通收入困难[234] - 公司有效所得税税率低于美国法定税率21%，预计未来仍将低于法定税率，法定税率提高会增加未来所得税[236] - 公司自2020年1月1日起采用CECL，对按摊余成本计量的资产和可供出售债务证券的信用损失报告进行了变更[281] 风险管理与政策 - 公司通过严格的承销政策和持续监控贷款表现及借款人财务状况来管理贷款组合质量，但经济状况下滑或借款人财务状况恶化仍可能导致贷款组合出现损失[275] - 新冠疫情对公司产生了影响，经济不确定性、政府限制措施、通胀和劳动力压力以及供应链中断可能导致未来不良贷款增加[276] - 公司通过特定存款产品定价管理存款利息支出，会根据竞争定价、经济状况和资金需求调整利率，同时考虑定期存款期限延长带来的利率风险[293] - 内部政策规定，收益率曲线瞬时平行移动时，后续一年期估计净利息收入风险在100个基点移动时降幅不超8.0%，200个基点移动时不超15.0%，300个基点移动时不超20.0%，400个基点移动时不超25.0%[330] 利率敏感性分析 - 2021年6月30日，利率变动400个基点时，净利息收入变化20.3%，股权公允价值变化3.2%；变动300个基点时，净利息收入变化14.4%，股权公允价值变化1.8%；变动200个基点时，净利息收入变化9.4%，股权公允价值变化1.7%；变动100个基点时，净利息收入变化4.3%，股权公允价值变化1.1%；利率下降100个基点时，净利息收入变化 - 9.3%，股权公允价值变化 - 5.9%；利率下降200个基点时，净利息收入变化 - 16.1%，股权公允价值变化 - 2.2%[332] - 利率变动400个基点时，净利息收入变化20.3%，权益公允价值变化3.2%[332] - 利率变动300个基点时，净利息收入变化14.4%，权益公允价值变化1.8%[332] - 利率变动200个基点时，净利息收入变化9.4%，权益公允价值变化1.7%[332] - 利率变动100个基点时，净利息收入变化4.3%，权益公允价值变化1.1%[332] - 利率变动 -100个基点时，净利息收入变化 -9.3%，权益公允价值变化 -5.9%[332] - 利率变动 -200个基点时，净利息收入变化 -16.1%，权益公允价值变化 -2.2%[332] 利率与通胀影响 - 通胀通常增加资金成本和运营费用，影响金融机构成本和收益[333] - 通胀和利率上升通常降低投资和贷款市值，影响流动性、收益和股东权益[333] LIBOR过渡 - 预计未来24个月将继续从广泛使用伦敦银行同业拆借利率（LIBOR）