公司基本信息 - [集团业务运营主要位于德国、丹麦、英国、中国及香港，公司于开曼群岛注册，股份于联交所主板上市][1] - [公司股份代號为1846，注册于开曼群岛，总部位于德国汉堡][98][101] - [公司于1993年在德国汉堡开设第一间诊所，2023年是成立30周年][124] 股东储备与财务指标 - [2023年12月31日，公司根据开曼群岛公司法可供分派予股东的储备为10.42276亿港元，2022年为10.08067亿港元][10] - [2023年公司收益达71430万港元，较2022年增加17.0%，其中德国、中国、丹麦及英国收益分别约为38090万港元、14400万港元、8790万港元及10140万港元][127] - [2023年公司EBITDA约为28090万港元，同比增加约31.5%][128] - [2023年公司股东应占净利约为13120万港元，较2022年同比增加46.7%][129] - [2023年公司毛利率为47.0%，净利率为18.7%，经调整净利率为19.8%][112] - [2023年公司基本每股盈利为39.544，摊薄每股盈利为39.501，经调整基本每股盈利为42.094，经调整摊薄每股盈利为42.049][112] - [2023年公司资产总额为175359.8万港元，负债总额为 - 58809万港元，权益总额为116550.8万港元][112] - [2023年公司收益达71430万港元，创历史新高，同比增长17.0%][130][137][142][145] - [2023年公司EBITDA达28090万港元，创历史新高，同比增长31.5%，EBITDA率增加4.3个百分点至39.3%][130][137] - [2023年中国业务收益同比增长46.3%至14400万港元，仅较2021年纪录低500万港元][130] - [2023年公司拥有人应占溢利同比增加46.7%至13120万港元，净利率较2022年增加3.7个百分点至18.4%][137] - [2023年公司毛利率上升2.6个百分点至47.0%，经营溢利较2022年上升45.7%至19350万港元，经营溢利率上升5.3个百分点至27.1%][145] - [2023年公司同类诊所收益增长率达16.2%，EBITDA增长率为38.8%][144] - [德国市场收益达38090万港元，同比增长13.5%，占集团总收益53.3%，老花眼晶体置换手术收益同比增25.6%至21620万港元，近视矫正手术收益下跌][146] - [丹麦市场总收益增长35.0%至8790万港元，占集团总收益12.3%，晶体置换手术收益达7920万港元，同比增加38.3%][147] - [英国市场LVC收益同比下跌8.8%至10140万港元，集团9月开设LEC，11月开业后业绩超预期][147] - [中国市场总收益同比增长46.3%至14400万港元，占集团总收益20.2%，晶体置换手术收益同比增83.0%至7270万港元，ICL植入术收益同比增37.7%至3420万港元][150] - [本年度晶体置换手术占集团总收益52.8%，较2022年上升7.5个百分点，总收益同比增长37.1%至37180万港元][151] - [本年度ICL植入术占集团总收益11.4%，2022年为12.0%，总收益同比增长12.1%至8050万港元][152] - [本年度屈光性激光手术占集团总收益33.4%，2022年为41.1%，总收益同比下跌4.5%至23530万港元][153] - [2023年公司总收益为7.143亿港元，同比上升17.0%，主要因晶体置换手术增长、中国及丹麦手术量增加和德国定价策略有效][165][171][172][179] - [2023年提供视力矫正服务收益7.07897亿港元，占总收益99.1%，同比增加1.03131亿港元，增幅17.1%][165] - [2023年公司总收益成本为3.788亿港元，较2022年增加11.6%，主要因雇员福利费用增加，医生费用减少79.0%][168] - [2023年毛利较2022年增加23.9%，毛利率为47.0%；经调整毛利增加23.2%，经调整毛利率为47.5%][178][179][180] - [2023年销售费用约为7290万港元，较2022年增加28.7%，占总收益的10.2%][182] - [2023年德国、中国、英国及丹麦收益占比分别约为53.3%、20.2%、14.2%及12.3%，中国和丹麦占比上升，英国占比下降][167][172] - [2023年销售费用总计72918千港元，较2022年的56661千港元增加28.7%，其中广告及市场推广开支增长36.4%，雇员福利费用增长6.1%，物业、厂房及设备折旧增长5.0%，其他增长50.4%][183] - [2023年行政费用约为89303千港元，较2022年的80642千港元增加10.7%，主要因雇员福利以及办公室及消耗费用增加][184] - [2023年财务收入约19300千港元，较2022年的约6900千港元增加179.8%，主要源于欧元定期存款利息收入；财务费用约22200千港元，较2022年的约10700千港元增加107.1%，因外汇汇率变动致外汇亏损增加][187] - [2023年12月31日未偿还借款约0.9百万港元，2022年约0.3百万港元，借款与银行透支现金有关且以英镑计值][187][188] - [2023年12月31日应付或有代价方面，对London Vision Clinic Partners Ltd.前拥有人约为64.4百万港元（2022年为94.6百万港元），对FreeVis GmbH前拥有人约为28.0百万港元（2022年无）][191] - [2023年12月31日集团现金及现金等价物约为720.2百万港元，主要以欧元计值，流动比率约为4.6（2022年约为5.1），无长期借款][193][194] - [所得款项净额预计用途为660,664千港元，2023年12月31日实际用途为289,349千港元，未动用所得款项净额为371,315千港元][199] - [在中国主要城市设立诊所预计用途为264,266千港元，占所得款项净额百分比40.0%，2023年12月31日实际用途为80,404千港元，未动用金额为183,862千港元，预计2025年12月31日前悉數動用][199] - [可能收购欧洲的诊所集团预计用途为218,019千港元，占所得款项净额百分比33.0%，2023年12月31日实际用途为201,009千港元，未动用金额为17,010千港元，预计2025年12月31日前悉數動用][199] - [加大营销力度预计用途为112,313千港元，占所得款项净额百分比17.0%，2023年12月31日实际用途为6,433千港元，未动用金额为105,880千港元，预计2025年12月31日前悉數動用][199] - [营运资金及一般企业用途预计用途为66,066千港元，占所得款项净额百分比10.0%，2023年12月31日实际用途为1,503千港元，未动用金额为64,563千港元，预计2025年12月31日前悉數動用][199] 员工情况 - [2023年12月31日，集团有379名全职雇员，另有通过外聘安排聘用的人员][18] - [香港地区，集团参与强制性公积金计划，供款额固定为雇员相关收入的5%，每月相关收入上限为3万港元][21] - [集团为员工提供公平和谐工作环境、有竞争力薪酬、晋升机会、定期培训，拟向优秀雇员授予购股及受限股份][3] 购股计划 - [公司于2019年9月23日采纳购股计划，有效期至2029年9月23日，截至2023年12月31日可授出购股数为3173.34万股，约占10%][23] - [截至2023年12月31日，根据公司所有股份计划授出的购股及奖励可能发行的股份数除以已发行股份加权平均数为3.31885亿][23] - [购股权计划目的是鼓励、吸纳和保留对集团有贡献的人士][24] - [购股权计划期限自采纳日期起10年，期满后不再授出购股权但已授出的继续有效][24] - [购股权计划由董事会管理，董事会已将相关权力转授予薪酬委员会][24] - [合资格人士包括集团成员公司的董事、雇员、顾问等及他们的紧密联系人][27] - [授出购股权要约获接纳条件为公司收到承授人签署的要约函件副本及10港元汇款][30] - [股份认购价由董事会酌情厘定，不得低于股份面值、要约日期收市价及前五个营业日平均收市价的最高者][31][37] - [董事会可厘定购股权的归属条件或归属期][36] - [承授人行使购股权限于本人，不得转让，行使时需附上认购价全款][38] - [若承授人身故或永久伤残，其或法定遗产代理人可在12个月内或董事会厘定的更长期间内行使购股权][38] - [若承授人因退休不再为行政人员，其未行使购股权可行使至购股权期间届满][38] - [承授人因转为受聘于公司联属公司不再为行政人员，未行使购股权可行使至购股权期间届满，董事会可另行厘定期限][41] - [承授人因辞职或构成罪行终止受聘，未行使购股权于终止通告送达或获知会之日失效，董事会可另行厘定期限][41] - [承授人（执行董事）不再为行政人员但任非执行董事，未行使购股权可行使至相关期限届满，董事会可另行厘定][41] - [董事会认定承授人不再为合格人士或未达成相关标准，未行使购股权于通知或未达成当日失效，董事会可另行厘定][41] - [承授人（法团）出现委任清盘人等情况，未行使购股权于相关当日失效，董事会可另行厘定][43] - [承授人（个人）出现未能偿付债务等情况，未行使购股权于相关当日失效，董事会可另行厘定][43] - [全体股份持有人获全面收购建议且建议成为无条件或获批，承授人可在规定时间内行使未行使购股权][43] - [公司自动清盘决议案通过，承授人可在一个月内书面通知行使未行使购股权][46] - [公司重组或合并提出妥协或安排，承授人可在规定日期前行使未行使购股权][46] - [公司可要求承授人处置因购股行使发行的股份，董事会可酌情决定购股权利][46] - [因购股权计划行使可能发行的股份数最多31,733,400股，占全球发售完成后及上市日期已发行股份的10%][50] - [行使所有已授出但未行使购股可发行股份数，最多不超已发行股份的30%][53] - [12个月内授予一名合资格人士购股行使后发行股份数，最多不超已发行股份的1%][53] - [向核心关连人士授购股致12个月内发行证券占已发行股份逾0.1%且总值超500万港元，须股东批准][54] - [购股计划剩余年期约5年，至2029年9月23日][55] - [本年度报告日，购股计划可供发行股份总数31,733,400股，占已发行股份约9.5%][61] - [购股失效时一般无赔偿，董事会可酌情支付][50] 受限制股份奖励计划 - [2020年3月19日采纳受限制股份奖励计划，有效期至2030年3月19日，剩余约6年][56] - [受限制股份奖励计划旨在吸引人员、激励留任及推动公司发展扩张][63] - [接纳授出股份奖励需汇10港元作代价且不予退还][58] - [2023年1月1日根据受限制股份奖励计划可授出股份奖励数目为31,106,918，占已发行股份总数约9.33%；12月31日为30,731,550，占比约9.22%；报告日期可供发行股份总数为30,427,657股，占比约9.13%][64] - [2023年1月26日授予225,000股股份奖励，归属期为2023年1月26日至2024年1月26日，购买价为5.85港元][70] - [截至2023年12月31日止年度，合共375,368股股份奖励已根据受限制股份奖励计划授予参与者][74] - [2023年1月26日股份收市价为5.85港元，6月12日为4.92港元，股份奖励购买价为授出日期收市价][71][72] - [截至2023年12月31日止年度，授予董事的股份奖励无失效及注销情况，无授予最高两名非董事个人的股份奖励][74] - [2023年1月20日股份收市价为5.80港元，6月9日为4.99港元][70] - [各股份奖励归属日期前股份加权平均收市价分别为4.80港元、5.22港元及5.57港元][73] 董事情况 - [执行董事包括Jørn Slot Jørgensen医生、Markus Braun博士等，非执行董事为Marcus Huascar Bracklo先生，独立非执行董事有Hans Helmuth Hennig先生等][78] - [2023年12月31日公司已具备及维持合适的董事责任保险][77] - [除本年度报告披露外，无董事资料变更须根据上市规则第13.51B(1)条披露][79] - [R