2023年财务业绩 - 2023年综合收入103.86亿港元较2022年的83.12亿港元增加25.0%[4] - 2023年综合经营溢利2.78亿港元较2022年增加0.4%[4] - 2023年综合股东应占溢利为7.3万港元较2022年减少51.0%[4] - 2023年每股基本盈利较2022年减少[4] - 2023年股东应占溢利6592万港元2022年为1.36亿港元已转拨储备[60] - 2023年12月31日根据相关规定计算可供派发给股东的储备总额为5.22亿港元2022年为5.26亿港元[61] - 2023年毛利为568992千元2022年为558379千元[168] - 2023年经营溢利为 -3472千元2022年为1675千元[168] - 2023年税前溢利为 -52310千元2022年为 -50042千元[168] - 2023年公司本年溢利为92777千元2022年为153036千元[168] - 2023年基本每股盈利为7.3仙2022年为14.9仙[168] - 2023年非流动负债为358225千元2022年为217586千元[172] - 2023年流动负债为1364809千元2022年为1721256千元[171] - 2023年流动资产净值为3424192千元2022年为3162750千元[171] - 2023年公司权益总额为2795645千元2022年为2783913千元[172] - 2022年1月1日股本为459651千元[174] - 2022年公司本年溢利为135673千元[174] - 2022年全面收益总额为98469千元[174] - 2023年1月1日股本为459651千元[174] - 2023年公司本年溢利为65924千元[174] - 2023年全面收益总额为23349千元[174] - 2022年经营活动现金净额为92689千元[175] - 2023年经营活动现金净额为259921千元[175] - 2022年投资活动所用现金净额为190838千元[176] - 2023年投资活动所用现金净额为267968千元[176] 业务发展与布局 - 2023年下半年粤海食品（珠海）有限公司珠港澳食品加工产业园顺利投产[6] - 2023年第四季度集团认购粤海食品（广州）有限公司51%股权[6] - 2023年下半年集团购买柴湾高威阁店铺物业拓展香港零售业务规模[6] - 食品生物业务将巩固屠宰业务发展基础探索生物技术领域[5] - 马口铁业务坚持以客户为中心提升核心竞争力[7] - 2023年集团活猪屠宰量超309万头同比增加118.0%[14] - 2023年食品生物业务收入81.15亿港元同比增加48.2%分部溢利2.04亿港元同比增加33.9%[15] - 2023年集团应占两间联营公司亏损共1.04亿港元[15] - 集团现有年产能共49万吨马口铁和14万吨基板[16] - 2023年马口铁业务收入占集团收入21.7%[16] - 2023年集团生产马口铁287000吨较2022年减少0.3%销售291000吨较2022年增加1.4%[16] - 2023年物业租赁业务物业出租率为86.5%较2022年下降6.9个百分点[20] - 2023年集团应占黄龙亏损为2331万港元[21] 公司财务状况 - 2023年12月31日集团总资产47.89亿港元总负债19.93亿港元[22] - 2023年底流动比率由1.6增至1.9[22] - 2023年12月31日现金及现金等价物为10.36亿港元较2022年底减少14.5%其中81.1%为人民币5.2%为美元[23] - 2023年利息收入由2022年的1449万港元减少至1364万港元[23] - 2023年12月31日净现金为1.22亿港元较2022年底减少47.7%[23] - 2023年资本开支为2.61亿港元2022年为1.90亿港元[24] - 2023年11月6日公司全资附属公司认购股权总代价为人民币328万元[25] - 2023年12月31日958万港元银行存款已抵押作保证金2022年为1881万港元[26] - 2023年12月31日公司没有任何重大的或然负债[27] - 2023年12月31日持有50万美元远期外汇合同作对冲2022年12月31日未持有[29] - 2023年12月31日总值为486.3百万港元的存货按成本值及可变现净值两者中的较低数额入账[147] - 2023年马口铁分部存货降值回拨6.7百万港元[148] - 马口铁产品因价格波动等因素面临存货可变现净值低于成本值的风险[148] - 管理层基于市场情况及经验评估存货可变现净值存在不确定性[148] - 存货估值需管理层重大判断及估计存在主观性风险[149] 公司治理与人员 - 陈本光先生59岁2019年12月被委任为公司主席兼执行董事[33] - 杨哲先生40岁2022年7月被委任为公司执行董事兼总经理[33] - 周宏基先生49岁2019年9月被委任为公司执行董事兼财务总监[33] - 汪海龙先生45岁2020年6月被委任为公司非执行董事[34] - Gerard Joseph McMahon先生80岁1999年6月被委任为公司独立非执行董事[36] - 李嘉强先生70岁1999年6月被委任为公司独立非执行董事[36] - 黄友嘉博士66岁2017年11月被委任为公司独立非执行董事[36] - 截至2023年12月31日董事会由3位执行董事1位非执行董事3位独立非执行董事组成[96] - 截至2023年12月31日年度董事会共举行七次会议[97] - 列出了各董事在不同会议中的出席率[97] - 公司已收到三位独立非执行董事的独立性确认函[98] - 董事会成员之间无财务业务等重大关系[99] - 明确主席与总经理职责[100] - 非执行董事任期规定[101] - 新董事就任时会获得相关须知[102] - 现任董事已符合企业管治守则下持续专业发展规定[105] - 提名委员会制定董事成员多元化可计量目标[108] - 公司致力于2024年年底前达成董事会成员性别多元化水平[109] - 1999年成立薪酬委员会由三位独立非执行董事组成[114] - 2005年成立提名委员会负责物色合适人选成为董事会成员等[117] - 1999年成立审核委员会由三名独立非执行董事组成[120] - 公司于2023年编制年度之《环境、社会及管治报告》[113] - 公司于2023年检讨内部监控和风险管理系统是否有效[113] - 董事确认有责任监督财务报表编制以反映集团综合状况[123] - 公司设有预算系统每年编制业务计划及预测并由管理层每月检讨及批准[127] - 公司成立审计部以加强内部监控及风险管理[128] - 管理层每月检讨各业务分部主要营运及财务表现[129] - 截至2023年12月31日年度董事会大体满意集团现有内部监控及风险管理系统有效性[131] - 2023年11月公司获得合规管理体系认证证书[134] - 公司秘书廖伟健先生于回顾年内接受不少于15小时相关专业培训[136] - 持有公司不少于5%总投票权股东可要求董事召开股东大会[137] - 股东可向香港中央证券登记有限公司查询所持股份[139] - 公司组织章程细则于年内无变动[141] - 公司2023年12月31日综合财务报表已根据相关准则真实而中肯反映财务状况[143] - 董事负责根据相关准则拟备综合财务报表[153] - 董事负责评估公司持续经营能力并在适用时披露相关事项[154] - 核数师目标是对综合财务报表整体是否不存在重大错误陈述取得合理保证[155] - 核数师运用专业判断保持专业怀疑态度进行审计[158] - 核数师评价董事采用会计政策的恰当性等[160] 股息与股东权益 - 董事建议派2023年度末期股息每股2.0港仙[4] - 2023年10月25日派发中期股息每股1.0港仙2022年为1.0港仙董事建议2023年度末期股息每股2.0港仙2022年为2.0港仙[40] - 建议末期股息若在2024年股东周年大会通过预期2024年7月19日派付[40] - 2024年5月28日至2024年5月31日股东名册暂停登记确定股东出席股东周年大会及投票资格[40] - 2024年6月26日至2024年6月28日股东名册暂停登记确定有权收取建议末期股息股东名单[40] - 公司已批准并采纳股息政策目标为向股东定期派付股息并可能不时宣派特别股息[42] - 截至2023年12月31日向最大客户销售额占集团总销售额7.8%向首五大客户销售额共占18.7%[64] - 截至2023年12月31日向最大供应商采购额占集团总采购额（不含资本性采购）12.4%向首五大供应商采购额共占30.6%[64] - 2023年集团捐款为100000港元2022年为35000港元[68] - 集团截至2023年12月31日过去五个年度业绩资产与负债概要载于第119及120页[69] - 汪龙海先生Gerard Joseph McMahon先生及黄友嘉博士将于股东周年大会上轮值退任且符合资格并愿意重选连任[70] - 李嘉强于2023年12月31日持有公司普通股100000股好仓权益占比约0.011%[72] - 截至2023年12月31日粤海控股通过香港粤海间接持有公司59.19%权益[80] 风险与应对措施 - 公司有应收账款风险已建立内部控制和应收账款管理制度[50] - 公司面临安全生产风险已建立安全生产系统[51] - 公司面临环境污染风险已采取多项环保措施[53] 审计相关 - 2023年12月31日止年度审计服务费用1643千港元非审计服务费用4393千港元核数师总酬金4393千港元[120] - 2023年12月31日止年度审核委员会举行四次会议[121] - 2023年12月31日止年度薪酬委员会举行四次会议[116] - 2023年12月31日止年度提名委员会举行一次会议[119] 会计政策与准则 - 财务报表编制以历史成本为计量基准部分资产负债按公允价值入账[180] - 管理层编制报表时的判断估计假设受多种因素影响实际结果可能有别[181] - 会计估计修订影响单期在当期确认影响多期在当期和未来期确认[182] - 管理层应用准则时重大判断及估计不确定因素讨论载于附注[183] - 集团应用多项新订及经修订的《香港财务报告准则》[185] - 《香港财务报告准则》第17号对集团财务报表无重大影响[185] - 部分准则修订对集团财务报表无重大影响[185] - 会计政策修订影响租赁等交易的递延税款相关披露[186] - 香港会计师公会新指引对集团长期服务金负债无重大影响[188] - 附属公司投资在综合财务报表中的合并规则[191] - 非控股权益的定义及计量方式选择[192] - 非控股权益在综合财务报表中的列示[193] - 集团于附属公司权益变动的记账方式[194] - 集团丧失附属公司控制权时的记账处理[195] - 联营公司的定义[196] - 联营公司投资按权益法记入综合财务报表的方式[197] - 集团应占联营公司亏损超过权益时的处理[198] - 集团与联营公司之间交易所产生未实现利润及亏损的处理[199] - 联营公司投资转变时的核算方式[200]