公司资产相关数据变化 - 截至2022年12月31日和9月30日，公司总资产分别为16.72093亿美元和14.97428亿美元[8] - 截至2022年12月31日和9月30日，公司库存净额分别为5.27023亿美元和3.72959亿美元[8] - 截至2022年12月31日和9月30日，公司应付票据 - 场地计划分别为4.25368亿美元和2.67108亿美元[8] - 截至2022年12月31日和9月30日，公司股东权益分别为4.57815亿美元和4.44877亿美元[8] - 截至2022年12月31日和9月30日，公司在预付费用和其他流动资产中记录的合同资产为370万美元[28] - 截至2022年12月31日和9月30日，公司应收账款净额分别为6361.3万美元和5796万美元[39] - 截至2022年12月31日和9月30日，公司存货分别为5.27023亿美元和3.72959亿美元[39] - 截至2022年12月31日和9月30日，公司商誉分别为3.97468亿美元和3.78588亿美元，其他可辨认无形资产净额分别为3.11579亿美元和3.06471亿美元[39] - 截至2022年12月31日和2022年9月30日，权益证券投资分别为51.2万美元和77.2万美元；或有对价负债分别为3281.7万美元和3740.2万美元[52] - 截至2022年12月31日和2022年9月30日，税收应收协议下的负债为4640万美元，占预计未来净现金节税的85%[57] 公司营收与收益相关数据变化 - 2022年第四季度，公司总营收为3.66659亿美元，2021年同期为3.36272亿美元[9] - 2022年第四季度，公司净收入为1142.8万美元，2021年同期为2348.6万美元[9] - 2022年第四季度，A类普通股基本每股收益为0.62美元，2021年同期为1.50美元[9] - 2022年第四季度，公司销售、一般和行政费用为7783.8万美元，2021年同期为5909.6万美元[9] - 2022年第四季度，公司利息费用 - 场地计划为477.9万美元，2021年同期为87.7万美元[9] - 2022年第四季度，公司综合收入为1143.9万美元，2021年同期为2348.6万美元[10] - 2022年第四季度净收入为1.1428亿美元，2021年同期为2.3486亿美元[13] - 2022年和2021年第四季度，公司前十大品牌新船销售分别占总销售的42.9%和47.9%[15] - 2022年和2021年第四季度，Malibu Boats公司分别占综合收入的13.0%和14.1%[15] - 2022年第四季度客户存款期初合同负债为6546万美元，确认收入4249.6万美元，因业务合并和现金收入增加3712万美元，期末合同负债为6008.4万美元[28] - 2022年和2021年第四季度，某一时点转移的商品和服务收入占比分别为92.8%和93.2%，在一段时间内转移的商品和服务收入占比分别为7.2%和6.8%[28] - 2022年第四季度收购为公司合并收入贡献870万美元，为所得税费用前收入贡献50万美元，收购相关交易成本为80万美元，2021年同期为300万美元[38] - 2022年和2021年第四季度假设收购均于2021年10月1日完成的预估合并收入分别为3.69363亿美元和4.28136亿美元，预估净利润分别为1154.2万美元和2591.6万美元[38] - 2022年第四季度摊销费用为330万美元，2021年同期无摊销费用，2023 - 2027财年及以后预计摊销费用总计1.164亿美元[40] - 2022年和2021年第四季度，公司分别确认230万美元和210万美元的薪酬费用[44] - 2022年和2021年第四季度，A类普通股基本每股收益分别为0.62美元和1.50美元，摊薄每股收益分别为0.61美元和1.45美元[45] - 2022年10 - 12月，权益证券未实现损失为26万美元[55] - 2022年10 - 12月或有对价公允价值变动：9月30日余额3740.2万美元，收购增加255万美元，结算减少572.6万美元，公允价值变动减少140.9万美元，12月31日余额3281.7万美元[56] - 2022年和2021年第四季度有效税率分别为22.8%和17.2%，与法定税率不同主要因收益分配给非控股股东[56] - 2022年和2021年第四季度关联方库存采购分别为2130万美元和3330万美元[66] - 2022年和2021年第四季度关联方商业地产租金费用分别为50万美元和70万美元[66] - 2022年和2021年第四季度公司从关联方收取的商品和服务费用分别为120万美元和10万美元[66] - 2022年12月31日和2021年12月31日结束的三个月，非船销售分别占收入的21.4%和13.9%，分别占毛利润的34.0%和26.3%[79] - 2022年12月31日止三个月总营收3.667亿美元，较2021年同期增3040万美元，增幅9.0%，经销商同店销售降14%[93] - 2022年12月31日止三个月新船销售2.324亿美元，较2021年同期降380万美元，降幅1.6%[94] - 2022年12月31日止三个月二手船销售5580万美元，较2021年同期增230万美元，增幅4.4%[95] - 2022年12月31日止三个月金融与保险收入890万美元，较2021年同期降40万美元，降幅4%[96] - 2022年12月31日止三个月服务、零部件及其他销售6950万美元，较2021年同期增3220万美元，增幅86.3%[97] - 2022年12月31日止三个月总毛利1.1亿美元，较2021年同期增900万美元，增幅8.9%，毛利率均为30.0%[98] - 2022年12月31日止三个月新船毛利5710万美元，较2021年同期降320万美元，降幅5.2%[99] - 2022年12月31日止三个月二手船毛利1550万美元，较2021年同期增140万美元，增幅9.9%[100] - 服务、零部件及其他毛利润增长1120万美元，增幅64.6%，从2021年的1730万美元增至2022年的2840万美元，毛利率从46.3%降至40.9%[102] - 销售、一般及行政费用增长1870万美元，增幅31.7%，从2021年的5910万美元增至2022年的7780万美元，占收入百分比从17.6%增至21.2%[103] - 折旧和摊销费用增长390万美元，增幅225.5%，从2021年的170万美元增至2022年的570万美元[104] - 交易成本减少170万美元，降幅56.3%，从2021年的300万美元降至2022年的130万美元[105] - 运营收入减少480万美元，降幅15.3%，从2021年的3130万美元降至2022年的2650万美元[107] - 场地计划利息费用增长390万美元，增幅444.9%，从2021年的90万美元增至2022年的480万美元[108] - 其他利息费用增长610万美元，增幅396.0%，从2021年的150万美元增至2022年的760万美元[109] - 所得税费用减少150万美元，降幅30.8%，从2021年的490万美元降至2022年的340万美元[111] - 净利润减少1210万美元，从2021年的2350万美元降至2022年的1140万美元[112] - 调整后EBITDA从2021年的4100万美元降至2022年的2790万美元[117] 公司现金流相关数据变化 - 2022年第四季度经营活动净现金使用量为13.805亿美元，2021年同期为2.2825亿美元[13] - 2022年第四季度投资活动净现金使用量为3.498亿美元，2021年同期为28.222亿美元[13] - 2022年第四季度融资活动净现金提供量为17.028亿美元，2021年同期为30.5865亿美元[13] - 2022年第四季度经营活动净现金使用量为1.381亿美元，较2021年同期的2280万美元增加1.152亿美元[121] - 2022年第四季度投资活动净现金使用量为3500万美元，较2021年同期的2.822亿美元减少2.472亿美元[121] - 2022年第四季度融资活动净现金流入为1.703亿美元，较2021年同期的3.059亿美元减少1.356亿美元[121] 公司业务布局与运营情况 - 截至2022年12月31日，公司运营100个零售点、12个配送中心/仓库和多个在线市场[15] - 截至2022年12月31日，OneWater Inc.拥有OneWater LLC 90.9%的经济权益[16] - 自2021年12月31日起，公司拥有Quality Assets and Operations 80%的经济权益[16] - 2022年12月31日和9月30日，公司在各机构的存款超过FDIC限额[20] - 自2022年8月9日起，公司通过经销商和分销两个可报告部门报告业务[33] - 2022年第四季度公司完成两笔收购交易，对价4180万美元，其中2860万美元在收盘时支付，1060万美元为非现金融资，260万美元为或有对价估计支付[36] - 截至2022年12月31日，公司有100个零售点、12个配送中心/仓库和多个在线市场，在16个州运营100家经销商，2022财年销售超10500艘新旧船[69] - 2022年12月31日结束的三个月，经销商和分销部门收入分别为326773000美元和39886000美元，运营收入分别为29853000美元和 - 3317000美元，经销商部门收入占比约89%，分销部门约11%[67][69] - 自2014年合并后，公司通过32次收购获得79家经销商、12个配送中心/仓库和多个在线市场，占行业总销售额不到3%[69][70][71] - 公司收购经销商的EBITDA倍数通常低于4.0倍，收购零部件和配件制造及分销公司的EBITDA倍数在5.0 - 10.0倍之间[74] - 新冠疫情对公司销售有积极影响，但也造成供应链挑战和行业库存短缺，2022年12月31日结束的三个月财务结果显示各地区和产品线支出有韧性[73] - 公司业务受宏观经济、消费者支出模式、当地经济和天气等因素影响，曾在2007年衰退期采取措施应对[75] - 公司关键会计政策和估计与2022年9月30日年度报告相比无重大变化[77] - 2023财年收购了Taylor Marine Centers和Harbor View Marine，2022财年收购了Naples Boat Mart等多家公司[86][87] - 2022年8月9日起，公司报告分部变更为经销商和分销两个可报告分部[67][69] - 公司认为自己是美国最大且增长最快的海洋零售商之一，在13个运营市场的高端船销售中按销量是市场领导者[69] 公司股权与薪酬相关情况 - 2022年第四季度，董事会批准授予83036个基于绩效的受限股票单位和131113个基于时间的受限股票单位[43][44] - 2022年3月30日，董事会批准最高5000万美元的股票回购计划，截至2022年12月31日，已回购10134股，花费约40万美元，剩余约4960万美元可用于未来回购[46] - 2022年7 - 12月公司记录基于股权的薪酬为20万美元，截至2022年12月31日，员工股票购买计划（ESPP）下未来购买股票的流动负债为110万美元[47] - 截至2022年12月31日加权平均假设：股息收益率0.0%，无风险利率2.5%，波动率57.4%，预期期限6个月[48] - 2022年3月30日董事会授权最高5000万美元的A类普通股回购计划，截至2022年12月31日已回购并注销10134股，均价34.89美元/股，剩余4960万美元额度[122][123] - 2022年8月签署的《降低通胀法案》将对2022年12月31日后的普通股回购征收1%消费税，预计对业务无重大影响[123] 公司融资与债务相关情况 - 库存融资安排最高借款额为5亿美元，截至2022年12月31日和9月30日，未偿还余额分别为4.254亿美元和2.671亿美元，借款能力分别为7460万美元和2.329亿美元[41] - 2022年12月31日和9月30日，库存融资安排新库存利率范围分别为6.93% - 9.18%和5.33% - 7.58%，二手库存利率范围分别为7.18% - 9.43%和5.58% - 7.83