公司整体财务状况关键指标变化 - 截至2023年3月31日，公司总资产为17.70451亿美元，较2022年9月30日的14.97428亿美元增长18.23%[8] - 截至2023年3月31日，公司总负债为12.84074亿美元，较2022年9月30日的10.52551亿美元增长21.99%[8] - 截至2023年3月31日，公司股东权益为4.86377亿美元，较2022年9月30日的4.44877亿美元增长9.33%[8] - 截至2023年3月31日，公司股东权益总额为486,377,000美元，较2022年9月30日的444,877,000美元增长9.33%[11] 公司营收与利润关键指标变化 - 2023年第一季度，公司总营收为5.24331亿美元，较2022年同期的4.42127亿美元增长18.60%[9] - 2023年第一季度，公司净利润为2703.7万美元，较2022年同期的4235.4万美元下降36.16%[9] - 2023年前六个月，公司总营收为8.9099亿美元，较2022年同期的7.78399亿美元增长14.46%[9] - 2023年前六个月，公司净利润为3846.5万美元，较2022年同期的6584万美元下降41.58%[9] - 2023年第一季度，A类普通股基本每股收益为1.59美元，较2022年同期的2.62美元下降39.31%[9] - 2023年前六个月，A类普通股基本每股收益为2.21美元，较2022年同期的4.14美元下降46.62%[9] - 2023年前六个月净收入为38,465,000美元，2022年同期为65,840,000美元[13] - 2023年第一季度，公司A类普通股基本每股收益为1.59美元，摊薄后每股收益为1.56美元；2022年同期分别为2.62美元和2.54美元[47] - 2023年前六个月，公司A类普通股基本每股收益为2.21美元，摊薄后每股收益为2.17美元；2022年同期分别为4.14美元和4.02美元[48] - 2023年第一季度总营收为5.243亿美元，较2022年同期的4.421亿美元增长8220万美元，增幅18.6%，主要得益于新船销售增加6530万美元和服务、零部件及其他销售增加1700万美元[97] - 2023年第一季度净利润降至2700万美元，较2022年同期减少1530万美元[120] - 2023年上半年总收入增至8.91亿美元，较2022年同期增加1.126亿美元，增幅14.5%[120] - 2023年3月31日止六个月净收入降至3850万美元，较2022年同期的6580万美元减少2740万美元[139] 公司现金流关键指标变化 - 2023年前六个月经营活动净现金使用量为169,259,000美元，2022年同期为43,422,000美元[13] - 2023年前六个月投资活动净现金使用量为40,379,000美元，2022年同期为296,865,000美元[13] - 2023年前六个月融资活动净现金提供量为220,355,000美元，2022年同期为355,295,000美元[13] - 2023年3月31日止六个月经营活动净现金使用量为1.693亿美元，较2022年同期增加1.258亿美元[147] - 2023年3月31日止六个月投资活动净现金使用量为4040万美元，较2022年同期减少2.565亿美元[147] - 2023年3月31日止六个月融资活动净现金流入为2.204亿美元，较2022年同期减少1.349亿美元[147] 公司业务布局与权益情况 - 截至2023年3月31日，公司运营100个零售点、12个配送中心/仓库和多个在线市场，分布在20个州[15] - 截至2023年3月31日，公司拥有OneWater LLC 90.9%的经济权益[16] - 自2021年12月31日起，公司拥有Quality Assets and Operations 80%的经济权益[16] - 截至2023年3月31日，公司有100个零售点、12个配送中心/仓库和多个在线市场，经销商业务占2023年第一季度和上半年收入的约91%和90%，分销业务占约9%和10%[70] - 自2014年成立以来，公司通过32次收购新增79个经销商、12个配送中心/仓库和多个在线市场[70] - 全国有超4000家船艇经销商，市场高度分散，公司占行业总销售额不到3%[71] - 自2014年以来公司收购79家经销商和12个配送中心及仓库，计划继续战略收购[74] 公司各业务线销售占比情况 - 2023年前六个月，公司前十大品牌新船销售占总销售的41.6%，2022年同期为43.8%[15] - 2023年前六个月，Malibu Boats, Inc.品牌占综合收入的14.2%，2022年同期为15.1%[15] - 2023年3月31日止三个月和六个月，非船销售分别占收入的17.9%和19.3%，2022年同期分别为17.2%和15.8%[82] - 2023年3月31日止三个月和六个月，非船销售分别占毛利的33.6%和33.7%，2022年同期分别为28.9%和27.9%[82] 公司收购相关情况 - 2023年3月31日止六个月，公司完成对Taylor Marine Centers和Harbor View Marine的收购，收购对价为4180万美元，其中2860万美元在成交时支付，1060万美元为非现金融资，260万美元为或有对价估计支付额[35][36][37] - 截至收购日，收购资产和承担负债的初步公允价值总计4176.1万美元，其中商誉1848万美元[37] - 2023年3月31日止三个月和六个月，收购分别为公司合并收入贡献1800万美元和2670万美元，为税前收入贡献220万美元和270万美元[37] - 2023年3月31日止三个月和六个月，收购相关交易成本分别为10万美元和100万美元，2022年同期分别为70万美元和370万美元[37] - 2023年3月31日止三个月和2022年同期，假设收购均于2021年10月1日完成，预计合并收入分别为5.24331亿美元和4.8994亿美元，预计净利润分别为2703.7万美元和4835万美元[37][38] - 2023年3月31日止六个月和2022年同期，假设收购均于2021年10月1日完成，预计合并收入分别为8.93694亿美元和9.18076亿美元，预计净利润分别为3857.9万美元和7426.6万美元[37][38] - 2023财年收购泰勒海洋中心和海港景海洋公司[89] - 2022财年收购那不勒斯船市等多家公司[91] 公司资产项目关键指标变化 - 截至2023年3月31日和2022年9月30日，公司在预付费用和其他流动资产中记录的合同资产分别为430万美元和370万美元[27] - 截至2023年3月31日，应收账款净额为8.104亿美元，较2022年9月30日的5.796亿美元有所增加[40] - 截至2023年3月31日，存货价值为5.93347亿美元，较2022年9月30日的3.72959亿美元大幅增长[40] - 截至2023年3月31日，商誉账面价值总计3.975亿美元，其中经销商报告部分为2.985亿美元，分销报告部分为0.99亿美元；2022年9月30日，商誉账面价值约为3.786亿美元[41] 公司费用与摊销关键指标变化 - 2023年3月31日止三个月和六个月的摊销费用分别为330万美元和660万美元，2022年同期为260万美元[41] - 公司在2023年3月31日止三个月和六个月分别确认了230万美元和470万美元的薪酬费用，2022年同期分别为270万美元和480万美元[46] - 2023年前三个月和前六个月，公司与员工股票购买计划相关的股权薪酬分别为20万美元和40万美元；截至2023年3月31日，该计划的流动负债为50万美元；前六个月发行43692股，平均每股价格24.31美元[49] 公司金融资产与负债关键指标变化 - 截至2023年3月31日，公司金融资产和负债按公允价值计量：一级投资49.2万美元，三级或有对价负债2627.5万美元；2022年9月30日，一级投资77.2万美元，三级或有对价负债3740.2万美元[56] - 截至2023年3月31日，公司持有的股权证券未实现损失：前三个月为2万美元，前六个月为28万美元；2022年前三个月和前六个月无未实现损益[57] - 2023年前三个月和前六个月，公司或有对价公允价值变动后余额均为2627.5万美元[58] 公司税率与税务相关情况 - 2023年和2022年第一季度，公司实际税率分别为22.8%和23.2%；前六个月分别为22.8%和21.2%，与法定税率差异主要因收益分配给非控股股东[58] - 截至2023年3月31日和2022年9月30日，公司未确认任何不确定的税务立场、罚款或利息；公司自2020年9月30日起的税务年度受美国联邦和部分州税务机关审查[58] - 截至2023年3月31日和2022年9月30日，税收应收协议下的负债为4640万美元，占预计未来美国联邦、州和地方所得税及特许经营税净现金节省的85%[59] - 2023年3月31日止六个月，公司有效税率为22.8%，2022年同期为21.2%[95] 公司关联方交易情况 - 2023年和2022年第一季度关联方库存采购额分别为2600万美元和2500万美元，上半年分别为4740万美元和5820万美元[65] - 2023年和2022年第一季度关联方商业地产租金费用分别为70万美元和60万美元，上半年分别为110万美元和130万美元[65] - 2023年和2022年第一季度公司从关联方获得的商品和服务费用分别少于10万美元和480万美元，上半年分别为100万美元和490万美元[66] - 2023年第一季度公司向关联方支付的商品和服务费用为10万美元，2023年和2022年上半年均为10万美元，2022年第一季度无支付[67] - 截至2023年3月31日和2022年9月30日，公司应付账款分别少于10万美元和200万美元，应收账款分别为100万美元和20万美元[67] 公司各业务线收入情况 - 2023年第一季度，经销商、分销和总计的收入分别为4.78348亿美元、4598.3万美元和5.24331亿美元；上半年分别为8.05121亿美元、8586.9万美元和8.9099亿美元[68] 公司各业务线销售增长情况 - 新船销售增长22.5%，达到3.553亿美元，主要因经销商同店销售增长和收购增长带来的销量和均价提升[98] - 二手船销售下降0.6%，降至7540万美元，主要因寄售销售减少，但以旧换新销售增加有所抵消[99] - 金融与保险收入增长2.5%，达到1530万美元，主要因新船销售增加[100] - 服务、零部件及其他销售增长27.8%，达到7830万美元，主要得益于新收购业务贡献及新船销售带动的周边销售增长[101] - 2023年上半年新船销售增至5.877亿美元，较2022年同期增加6150万美元，增幅11.7%[121] - 2023年上半年二手船销售增至1.312亿美元，较2022年同期增加190万美元，增幅1.4%[122] - 2023年上半年服务、零部件及其他销售增至1.479亿美元，较2022年同期增加4920万美元，增幅49.9%[124] 公司利润相关指标变化 - 总毛利润增长2.9%，达到1.467亿美元，但毛利率从32.2%降至28.0%[102] - 销售、一般和行政费用增长19.5%，达到9020万美元，主要为支持营收和毛利润增长[110] - 利息费用（场地计划）增长422.1%，达到550万美元，主要因平均库存增加和利率上升[115] - 利息费用（其他）增长177.8%，达到860万美元，与长期债务增加和利率上升有关[116] - 所得税费用下降37.7%，降至800万美元，主要因税前收入下降36.5%[118] - 2023年上半年总毛利增至2.567亿美元，较2022年同期增加1320万美元，增幅5.4%[125] - 2023年上半年销售、一般及行政费用增至1.68亿美元，较2022年同期增加3340万美元，增幅24.8%[130] - 2023年上半年运营收入降至7540万美元，较2022年同期减少1530万美元，降幅16.9%[134] - 2023年上半年利息费用（场地计划）增至1030万美元，较2022年同期增加830万美元，增幅432.5%[135] - 2023年上半年所得税费用降至1130万美元，较2022年同期减少630万美元，降幅35.8%[138]