公司整体财务状况关键指标变化 - 截至2023年12月31日，公司总资产为16.93073亿美元，较2023年9月30日的16.89159亿美元略有增长[16] - 截至2023年12月31日，公司总负债为13.08763亿美元，较2023年9月30日的12.75081亿美元有所增加[16] - 截至2023年12月31日，公司股东权益为3.8431亿美元，较2023年9月30日的4.14078亿美元有所减少[16] - 截至2023年12月31日，公司股东权益总额为384,310千美元，较2023年9月30日的414,078千美元有所下降[20] 公司营收及利润关键指标变化 - 2023年第四季度，公司总营收为3.64013亿美元，较2022年同期的3.66659亿美元略有下降[18] - 2023年第四季度，公司销售成本为2.7257亿美元，较2022年同期的2.56671亿美元有所增加[18] - 2023年第四季度，公司运营收入为647.1万美元，较2022年同期的2653.6万美元大幅减少[18] - 2023年第四季度，公司净亏损797万美元，而2022年同期净利润为1142.8万美元[18] - 2023年第四季度，归属于公司的净亏损为717万美元，而2022年同期净利润为890万美元[18] - 2023年第四季度，A类普通股基本每股净亏损为0.49美元，而2022年同期基本每股净收益为0.62美元[18] - 2023年第四季度，综合亏损为797.9万美元，而2022年同期综合收入为1143.9万美元[19] - 2023年第四季度净亏损7,970千美元，2022年同期净利润为11,428千美元[23] - 截至2023年12月31日的三个月，公司总营收3.64亿美元，较去年同期减少260万美元，降幅0.7%[149][150] - 总毛利9140万美元，较去年同期减少1850万美元，降幅16.9%，整体毛利率从30.0%降至25.1%[149][156] - 净亏损797万美元，去年同期净利润1143万美元，同比下降169.7%[149] - 金融与保险毛利润从2022年第四季度的890万美元降至2023年第四季度的740万美元，减少160万美元，降幅17.6%[159] - 服务、配件及其他毛利润从2022年第四季度的2840万美元降至2023年第四季度的2750万美元，减少100万美元，降幅3.4%，2023年和2022年第四季度毛利率分别为44.1%和40.9%[161] - 运营收入从2022年第四季度的2650万美元降至2023年第四季度的650万美元，减少2010万美元，降幅75.6%[166] - 调整后EBITDA从2022年第四季度的3040万美元降至2023年第四季度的710万美元[178] - 2023年第四季度调整后净亏损为540万美元，摊薄后每股亏损0.38美元，而2022年同期调整后净利润为1070万美元，摊薄后每股收益0.73美元[184] 公司现金流关键指标变化 - 2023年第四季度经营活动净现金使用量为110,034千美元，2022年同期为138,050千美元[23] - 2023年第四季度投资活动净现金流入为39,807千美元，2022年同期净现金使用量为34,980千美元[23] - 2023年第四季度融资活动净现金流入为31,079千美元，2022年同期为170,280千美元[23] - 2023年第四季度经营活动净现金使用量为1.1亿美元，较2022年同期减少2800万美元[191] - 2023年第四季度投资活动净现金流入为3980万美元，而2022年同期为净现金使用3500万美元，增加7480万美元[192] - 2023年第四季度融资活动净现金流入为3110万美元，较2022年同期减少1.392亿美元[193] 公司业务布局情况 - 截至2023年12月31日，公司运营98个零售点、10个配送中心/仓库和多个在线市场，分布在18个州[26] - 截至2023年12月31日，公司有98家经销商和10个配送中心/仓库，经销商部门收入约占2023年第四季度总收入的91%，分销部门约占9%[121][123][124] - 自2014年以来，公司通过33次收购新增80家经销商、12个配送中心/仓库和多个在线市场[125] 公司各业务线销售占比情况 - 2023年和2022年第四季度，公司前十大品牌新船销售分别占总销售额的48.9%和42.9%[28] - 2023年和2022年第四季度，Malibu Boats, Inc.品牌分别占合并收入的13.6%和13.0%[28] - 2023年和2022年第四季度，商品和服务在某一时点转移的收入占比分别为92.7%和92.8%，在一段时间内转移的收入占比分别为7.3%和7.2%[45] - 2023年和2022年第四季度，非船销售分别占收入的19.1%和21.4%，占毛利的38.1%和34.0%[134] 公司股权及权益情况 - 截至2023年12月31日，OneWater Inc拥有OneWater LLC 91.0%的经济权益[29] - 截至2023年12月31日，公司拥有Quality Assets and Operations, LLC 100%的经济权益[30] - 2023年10月31日，公司以1880万美元收购Quality Assets and Operations, LLC剩余20%经济权益，收购后持股达100%[57] - 2024财年年初至12月31日，公司收购Quality Assets and Operations, LLC剩余20%经济权益，实现100%控股[141] 公司资产项目关键指标变化 - 截至2023年12月31日和9月30日，公司在预付费用和其他流动资产中记录的合同资产分别为330万美元和440万美元[41] - 截至2023年12月31日和9月30日，应收账款净额分别为4788.5万美元和11317.5万美元[60] - 截至2023年12月31日和9月30日，存货净额分别为7.06805亿美元和6.09616亿美元[61] - 截至2023年12月31日和9月30日，商誉分别为3.36602亿美元和3.36602亿美元，无形资产净额分别为2.11173亿美元和2.12324亿美元[62] - 截至2023年12月31日和9月30日，商誉账面价值约为3.366亿美元，其中经销商报告部分为2.953亿美元，分销报告部分为4130万美元[63] - 截至2023年12月31日和9月30日，一级投资于权益证券资产分别为214,000美元和326,000美元，三级或有对价负债分别为20,565,000美元和21,181,000美元[93] 公司费用相关关键指标变化 - 2023年和2022年第四季度，摊销费用分别为160万美元和330万美元[62] - 2024 - 2028财年及以后预计摊销费用总计61252000美元，其中2024年（不含截至2023年12月31日的三个月）为6207000美元[63] - 公司在2023年和2022年第四季度均确认230万美元薪酬费用，其中基于绩效的单位分别为90万美元和110万美元[75] - 2023年和2022年第四季度，ESPP的股权薪酬分别为0.1百万美元和0.2百万美元；截至2023年12月31日和9月30日，ESPP未来购股的流动负债分别为0.7百万美元和0.4百万美元[84] - 2023年和2022年第四季度，权益证券未实现净损失分别为112,000美元和260,000美元[95] - 2023年和2022年第四季度，公司有效税率分别为22.2%和22.8%，与法定税率差异主要因非控股权益的（亏损）收益分配[99] - 2023年和2022年第四季度关联方库存采购额分别为4980万美元和2130万美元[112][113] - 2023年和2022年第四季度关联方商业地产租金费用分别为70万美元和50万美元[114] - 2023年和2022年第四季度公司从关联方获得的商品和服务费用分别为110万美元和120万美元[115] - 销售、一般和行政费用7960万美元，较去年同期增加176万美元，增幅2.3%[149] - 销售、一般及行政费用从2022年第四季度的7780万美元增至2023年第四季度的7960万美元，增加180万美元，增幅2.3%，占收入百分比从21.2%增至21.9%[162] - 折旧和摊销费用从2022年第四季度的570万美元降至2023年第四季度的420万美元，减少150万美元，降幅25.8%[163] - 交易成本从2022年第四季度的130万美元降至2023年第四季度的60万美元，减少80万美元，降幅56.5%[164] - 库存融资利息费用从2022年第四季度的480万美元增至2023年第四季度的780万美元，增加300万美元，增幅63.5%[167] - 其他利息费用从2022年第四季度的760万美元增至2023年第四季度的920万美元，增加160万美元，增幅20.7%[168] - 所得税（收益）费用从2022年第四季度的340万美元费用变为2023年第四季度的230万美元收益，变动570万美元，变动幅度167.3%[170] 公司各业务线收入关键指标变化 - 2023年第四季度，经销商和分销部门收入分别为3.31607亿美元和3246.6万美元，总计3.64013亿美元；2022年第四季度分别为3.26773亿美元和3988.6万美元，总计3.66659亿美元[118] - 新船销售2.411亿美元，较去年同期增加870万美元，增幅3.7%[149][152] - 二手船销售5330万美元，较去年同期减少250万美元，降幅4.5%[149][153] - 金融与保险收入740万美元，较去年同期减少160万美元，降幅17.6%[149][154] - 服务、零部件及其他销售6230万美元，较去年同期减少730万美元，降幅10.4%[149][155] 公司融资及债务相关情况 - 2023年11月14日，公司将库存融资安排的最高借款额增至6.5亿美元，期限延长至2026年3月1日；截至2023年12月31日和9月30日，未偿还余额分别为5.628亿美元和4.89亿美元[64] - 截至2023年12月31日和9月30日，库存融资安排新库存利率分别为8.21% - 10.46%和8.18% - 10.43%，二手库存利率分别为8.46% - 10.71%和8.43% - 10.68%[65] - 2022年8月9日，公司与Truist银行达成修订并重述的信贷协议，包括6500万美元循环信贷安排和4.45亿美元定期贷款，可增加1.25亿美元[68] - 截至2023年12月31日和9月30日，长期债务净额分别为4.33682亿美元和4.28439亿美元[71] - A&R信贷安排提供6500万美元循环信贷额度和4.45亿美元定期贷款额度，循环信贷额度于2027年8月9日到期[197] - 2023年11月14日公司签订第八次修订和重述的库存融资协议，最高借款额度增至6.5亿美元，于2026年3月1日到期[200] - 截至2023年12月31日和9月30日，公司库存融资安排下与库存融资相关的债务分别为5.628亿美元和4.89亿美元[205] - 2023年12月31日止三个月和2023年9月30日止年度，库存融资安排下未偿还短期借款的实际利率分别为6.1%和5.7%[205] - 截至2023年12月31日和9月30日，公司库存融资安排下的额外可用借款分别为8720万美元和6100万美元[205] - 截至2023年12月31日，公司一笔收购应付票据相关债务为110万美元，年利率4.0%，到期日为2024年12月1日[206] - 自2015年起，公司与多家商业贷款人签订多笔应付票据，年利率从0.0%到10.8%不等，每月还款约12.4万美元，到期日在2024年1月至2028年9月之间[207] - 截至2023年12月31日，公司商用车辆应付票据未偿还金额为340万美元[207] 公司股票相关情况 - 2023年第四季度，董事会批准授予141924个基于绩效的受限股票单位和204557个基于时间的受限股票单位[73][74] - 2023年第四季度，A类普通股基本和摊薄净亏损每股均为0.49美元，2022年分别为0.62美元和0.61美元[79] - 截至2023年12月31日，公司已回购并注销73487股A类普通股，花费约19