营收情况 - 2024年第一季度营收5.82892亿美元，2023年同期为5.7034亿美元；上半年营收11.10166亿美元，2023年同期为10.78267亿美元[11] - 2024年第一季度营收为5.829亿美元，较2023年同期增加1260万美元，增幅2.2% [129] - 2024年前六个月营收为11.1亿美元，较2023年同期增加3200万美元，增幅3.0% [134] - 2023财年，新Brunswick船销售约占公司收入的24%，新Sea Ray和Boston Whaler船销售分别约占11% [25] - 2023财年，新Azimut游艇销售约占公司收入的11% [26] - 2021 - 2023财年，公司在佛罗里达的经销商收入占比分别约为50%、51%和53%[29] - 2021 - 2023财年，公司在佛罗里达的经销商收入占比分别约为50%、51%和53%[120] - 2023财年非美元为功能货币的净收入约占公司总收入的3% [155] - 公司有零售运营和产品制造两个可报告业务板块，2024年第一季度零售运营收入5.79177亿美元，产品制造收入4018.2万美元；上半年零售运营收入11.0326亿美元，产品制造收入8631万美元[107,108,111] 利润情况 - 2024年第一季度净利润144.9万美元，2023年同期为2992.4万美元；上半年净利润229.4万美元，2023年同期为4991.1万美元[11] - 2024年第一季度基本每股净收益为0.07美元，2023年同期为1.37美元；上半年基本每股净收益为0.11美元，2023年同期为2.28美元[11] - 2024年第一季度综合收益（亏损）为 - 9.7万美元，2023年同期为3096.6万美元；上半年综合收益为368.8万美元，2023年同期为5597万美元[14] - 2024年上半年净收入为2,294,000美元，2023年同期为49,911,000美元[22] - 2024年第一季度毛利润为1.904亿美元，较2023年同期减少1050万美元，降幅5.2%，占营收百分比从35.2%降至32.7% [130] - 2024年前六个月毛利润为3.659亿美元，较2023年同期减少2190万美元，降幅5.6%，占营收百分比从36.0%降至33.0% [135] - 2024年第一季度公司运营收入2140.1万美元，2023年同期为5540.5万美元；上半年2024年为4040万美元，2023年为9190.5万美元[111] 资产情况 - 2024年3月31日现金及现金等价物为2.16684亿美元，2023年9月30日为2.01456亿美元[17] - 2024年3月31日存货为9.32607亿美元，2023年9月30日为8.1283亿美元[17] - 2024年3月31日总负债为16.90531亿美元，2023年9月30日为15.02888亿美元[17] - 2024年3月31日股东权益总额为9404.58万美元，2023年9月30日为9184.17万美元[17] - 截至2024年3月31日，公司股东权益为940,458美元，普通股数量为29,566,620股[19] - 截至2024年3月31日，公司利率互换合同资产为111.1万美元，或有对价负债为8590.8万美元[43] - 截至2023年9月30日，公司利率互换合同资产为140.9万美元，或有对价负债为8605.9万美元[43] - 2024年3月31日，或有对价负债的盈利预测增长率为23% - 25%，折现率为11.0%[46] - 截至2023年9月30日和2024年3月31日，其他长期负债中的或有对价负债分别约为8070万美元和8280万美元[46] - 2023年和2024年截至3月31日的六个月，或有对价负债期末余额分别为8781.7万美元和8590.8万美元[47] - 截至2023年9月30日和2024年3月31日，公司抵押设施和定期贷款有不同的账面价值和公允价值[47] - 截至2023年9月30日和2024年3月31日，合同资产分别约为530万美元和760万美元[50] - 截至2024年3月31日，存货总额为93260.7万美元，较2023年9月30日的81283万美元有所增加，其中新船和二手船、发动机和拖车的存货从62528.7万美元增加到77996.9万美元[69] - 2024年3月，公司收购Williams Tenders USA；2023年10月，收购AGY的控股权；此前还有多笔收购，截至2024年3月31日，商誉和其他无形资产分别为59950万美元和62950万美元[71][75] - 2024年3月31日止六个月，零售业务的商誉增加2933.5万美元，因外币折算增加118.9万美元，截至2024年3月31日，总商誉为59034.4万美元[76] - 截至2024年3月31日，短期借款和长期债务分别约为7.367亿美元和4.064亿美元 [149] - 截至2024年3月31日，延迟提取抵押贷款额度的可用借款约为1亿美元，循环信贷额度的可用借款约为8800万美元；未偿还的短期借款总额约为7.367亿美元，包括未摊销的债务发行成本约140万美元[79][85] - 截至2024年3月31日，未偿还短期借款的利率约为8.8%，2023年同期约为5.9%；修订信贷安排下的额外循环信贷额度可用借款约为490万美元[86] - 截至2024年3月31日，公司长期债务总额为4.08097亿美元，净长期债务（扣除流动部分和未摊销债务发行成本）为3.72624亿美元，较2023年9月30日的3.89231亿美元有所下降[91] 费用情况 - 2024年第一季度销售、一般和行政费用为1.6902亿美元，2023年同期为1.45504亿美元；上半年为3.25502亿美元，2023年同期为2.95901亿美元[11] - 2024年第一季度利息费用为1937.4万美元，2023年同期为1328万美元；上半年为3773.9万美元，2023年同期为2276.4万美元[11] - 2023年和2024年第一季度，零售业务在某一时点转移的商品和服务占比分别为86.6%和87.4%，产品制造业务均为100%；2023年和2024年前六个月，零售业务该占比分别为86.1%和86.6%，产品制造业务均为100%[54] - 2023年和2024年第一季度，新产品销售在零售业务和产品制造业务总收入中的占比分别为70.2%和65.0%；2023年和2024年前六个月，该占比分别为69.5%和65.7%[56] - 2023年和2024年第一季度，维修保养服务收入在零售业务和产品制造业务总收入中的占比分别为4.3%和4.2%；2023年和2024年前六个月，该占比均为5.0%[56] - 2023年和2024年第一季度，零售业务中含码头/存储地点的维修、保养、存储、租赁、包租服务及配件收入分别为7065.5万美元和7173.3万美元；2023年和2024年前六个月，该收入分别为1.36454亿美元和1.41323亿美元[57] - 2023年和2024年第一季度，计入销售、一般和行政费用的经营租赁费用分别约为740万美元和820万美元；2023年和2024年前六个月，该费用分别约为1430万美元和1620万美元[58] - 2023年和2024年前六个月，经营租赁的经营现金流量分别为888.3万美元和933.7万美元[64] - 2024年3月31日止三个月和六个月，公司分别确认所得税费用0.6万美元和0.4万美元，2023年同期分别为12.2万美元和19.2万美元；2024年3月31日止三个月的有效所得税税率为28.5%，2023年同期为29.0%；2024年和2023年3月31日止六个月的有效所得税税率（不含离散项目）均为27.9%[78] - 2024年第一季度和前六个月，公司分别确认了约600万美元和1140万美元的基于股票的薪酬费用，高于2023年同期的540万美元和1020万美元[93] 现金流量情况 - 2024年上半年经营活动净现金使用量为111,182,000美元，2023年同期为250,522,000美元[22] - 2024年上半年投资活动净现金使用量为49,889,000美元，2023年同期为524,246,000美元[22] - 2024年上半年融资活动净现金提供量为175,444,000美元，2023年同期为748,852,000美元[22] - 2024年前六个月经营活动使用现金约1.112亿美元，2023年同期为2.505亿美元 [141] - 2024年前六个月投资活动使用现金约4990万美元，2023年同期为5.242亿美元 [142] - 2024年前六个月融资活动提供现金约1.754亿美元，2023年同期为7.489亿美元 [143] 公司业务布局 - 截至2024年3月31日，公司在全球拥有超130个地点，包括83个零售经销商地点[24] - 截至2023年9月30日，公司通过IGY收购在全球拥有或运营66个码头和存储地点[24] - 公司与Sea Ray、Boston Whaler等制造商有经销商协议，部分为独家经销商[26] - 公司有零售运营和产品制造两个可报告业务板块[107,108,111] - 截至2024年3月31日，零售运营板块有83个零售点分布在21个州[115,124] - 公司产品制造板块的Cruisers Yachts生产33英尺到60英尺的运动游艇和游艇，Intrepid Powerboats采用直接面向消费者的分销模式[108,125] - 公司零售运营板块除销售船只和相关产品外，还提供维修、融资、经纪等服务，在英属维尔京群岛提供双体船租赁服务[107,124] 公司收购情况 - 2022年10月至2024年3月，公司完成对IGY Marinas、Midcoast Construction Enterprises等多家公司的收购[27] - 2023财年完成4次收购，2024财年截至目前完成3次收购[119] - 自1998年3月首次收购以来，截至本季度报告提交时，公司已收购33家休闲船经销商、5家船经纪业务、2家全方位游艇维修业务和2家船只制造商[119] 会计政策相关 - 2024财年第一季度，公司采用ASU 2022 - 04，该采用对合并财务报表披露无影响[37] - 公司正在评估ASU 2023 - 07和ASU 2023 - 09对公司披露的影响[38][40] 租赁相关 - 截至2024年3月31日，公司租赁的加权平均剩余租赁期限约为20年[58] - 截至2024年3月31日，使用的加权平均折现率约为6.5%[63] - 截至2024年3月31日，租赁负债到期金额总计3.36229亿美元，扣除利息后租赁负债现值为1.36583亿美元[64] - 截至2024年3月31日，未来五年及以后应收的最低租赁付款总额为1983.5万美元，其中2024年剩余时间为269.2万美元，2025年为647.5万美元，2026年为500.4万美元，2027年为349.7万美元，2028年为182.4万美元，之后为34.3万美元[67] 股票薪酬相关 - 2024年前六个月，公司从所有基于股票的薪酬安排的期权行使中收到约140万美元现金，高于2023年同期的130万美元[94] - 2021年股票激励计划规定可授予的普通股总数为230万股，加上其他相关股份，该计划将于2032年2月终止[95][96] - 2023年9月30日至2024年3月31日期间，激励股票计划中可用授予股份从198.4588万股降至131.4126万股，未行使期权从5.475万股降至2.875万股[97] - 经修订的员工股票购买计划提供最多150万股普通股供符合条件的员工购买，截至2024年3月31日已发行134.0054万股[99][100] - 2023年9月30日至2024年3月31日期间，受限股票奖励授予72.3111万股，非归属受限股票余额从134.1151万股增至186.7711万股[103] - 截至2024年3月31日，与非归属受限股票奖励相关的未确认薪酬成本约为3500万美元，预计在2.1年的加权平均期间内确认[103] - 2024年第一季度和前六个月计算摊薄每股净收益所用的加权平均普通股和普通股等价股份分别为2299.9229万股和2290.384万股[104] 其他事项 - 2024年4月11日，墨西哥港口总局扣押公司