财务数据关键指标变化 - 截至2023年12月31日止财政年度，公司权益持有人应占综合净溢利约为人民币560万元，去年同期为综合净亏损约人民币2,230万元[6] - 截至2023年12月31日止年度，分销开支约人民币1,590万元，一般及行政费用约人民币2,260万元，合约资产及贸易及其他应收账款亏损拨备约人民币730万元[6] - 截至2023年12月31日止年度，毛利约人民币2,600万元，出售按公平值计入损益之金融资产的收益约人民币2,390万元[6] - 2023年集团收益约6064.6万元，2022年为4790.9万元，软件业务整体收益按年增加25.4%至6008.4万元[26] - 2023年集团毛利约2604.5万元，2022年为2081.6万元，软件业务毛利率约43%，与去年同期持平[27] - 2023年分销开支约1591.8万元，2022年为1447.5万元，增加因中国软件业务员工成本及差旅费增加[28] - 2023年一般及行政费用约2257.3万元，2022年为1684.9万元，增加因员工成本等增加[29] - 2023年融资成本约91.8万元，2022年为87.7万元，增加因计息借贷利息开支增加[30] - 2023年按公平值计入损益之金融资产公平值收益约33万元，2022年亏损907.4万元；出售收益净额约2385.4万元，2022年为0.8万元[31] - 2023年集团所得税抵免约39.7万元，2022年为265.5万元[34] - 2023年集团录得溢利约380.1万元，2022年亏损2501.4万元[35] - 2023年集团现金及现金等价物约17780.5万元，2022年为10103.6万元；流动比率约7.69倍，2022年为5.67倍[36] - 2023年集团收益约人民币6064.6万元，2022年约为人民币4790.9万元，增加约26.6%[63][64] - 2023年销售成本为人民币3460.1万元，2022年为人民币2709.3万元；毛利为人民币2604.5万元，2022年为人民币2081.6万元[68] - 2023年公司权益持有人应占本年度溢利为人民币555万元，2022年亏损人民币2226.8万元[68] - 2023年非流动资产为12,483千元，流动资产为290,281千元，流动负债为(37,748)千元[70] - 2023年股东权益回报率为1.76%，资产回报率为1.50%[70] - 2023年流动比率为769.00%，应收账款周转天数为110.68天，应付账款周转天数为54.62天[70] 各条业务线数据关键指标变化 - 2023年集团软件业务毛利率约43%，与去年同期相若[6] 董事信息 - 于辉60岁，2023年10月26日获委任为执行董事及行政总裁，曾组织参与20余项IT软件领域发明专利的研发[11] - 李卓洋49岁，2021年5月24日获委任为执行董事，现就读于中欧国际工商学院工商管理硕士课程[12] - 刘洋39岁，2023年4月28日获委任为执行董事，拥有十年以上企业管理及投资及财务行业经验[13] - 蔡金良54岁，2020年8月24日获委任为独立非执行董事，拥有逾15年执业经验[14] - 中国证监会认为福建实达2018、2019财年财务报表披露不准确，对包括蔡金良在内相关董事发出警告，对蔡金良罚款90,000元[16] - 陈鸿先54岁，2021年5月26日获委任为独立非执行董事，在外部审核、并购及企业融资方面拥有逾20年经验[18] - 陈鸿先曾在多家上市公司任职，相关公司中有部分被香港高等法院颁令清盘，但他非清盘程序一方且无相关潜在申索[21] - 陈国宏61岁，2021年12月9日获委任为独立非执行董事，自2005年起获认许为高等法院律师[22] - 陈国宏于2014年3月11日至2023年10月31日任伟志控股独立非执行董事[22] - 陈国宏于2014年5月20日至2022年3月27日任福建实达集团独立非执行董事[22] 公司融资情况 - 2022年9月1日，公司成功发行1360万股配售股份，所得款项总额约1140万港元，净额约1095万港元[45] - 配售股份最高数目1360.6万股，相当于配售协议日期时现有已发行股本约20%，扩大后已发行股本约16.67%[45] - 公司拟将配售所得款项净额400万港元用于注资，695万港元用作香港办事处一般营运资金，2023年12月31日已按拟定用途动用[46][47] - 2023年4月25日，公司发行122446911股供股股份，所得款项总额约1.0408亿港元，净额约1.02653亿港元[50] - 供股股份认购价每股0.85港元，较2022年11月29日收市价每股1.410港元折让约39.72%[50] - 公司原拟将供股所得款项净额96%（约9855.3万港元）用于产业园软件项目，4%（约410万港元）用作一般营运资金[50] - 2023年12月20日，公司变更未动用供股所得款项净额9824.5万港元用途，6824.5万港元用于产业园软件项目，3000万港元用作一般营运资金[51] - 2023年12月31日，供股所得款项净额已按拟定用途动用，约30.8万港元用于产业园软件项目，约545万港元用作一般营运资金[51] - 2023年12月31日，认购事项所得款项净额已按拟定用途动用，约951.5万元（1164万港元）用于注资，约877.1万元（1073万港元）用作一般营运资金[43] - 注资中约327.6万元（401.2万港元）用于研发项目工程师薪金等，约508.6万元（621.6万港元）用于扩充解决方案服务工程师员工成本[43] - 未动用供股所得款项净额约人民币8555.2万元（相当于9689.5万港元），其中约人民币6025.5万元（相当于6824.5万港元）用于产业园软件项目营运资金，约人民币2529.7万元（相当于2865万港元）用于集团一般营运资金，预计2024年12月31日前动用[54] 公司投资与收购情况 - 2023年公司对北京东方龙马增资1285万元，占增资后股权约10.46%，增资后公司共持有约64.18%权益[39] - 2023年集团无重大投资，2022年也无重大投资[55] - 2023年集团无重大收购或出售附属公司、联营公司或合营公司，除增资本身外[56] - 2023年12月31日后，集团通过全资附属公司收购及出售若干上市证券，构成须予公布交易[57] 员工情况 - 2023年12月31日，集团全职雇员128名，2022年为89名；2023年员工成本约人民币2518.2万元，2022年约为人民币2198万元[59] 股息情况 - 董事会不建议派付2023年度末期股息，2022年也未派付[62] 企业管治情况 - 公司采纳上市规则附录C1所载企业管治守则作为企业管治守则，2023年除偏离守则条文第C.2.1条外遵守所有相关条文[75] - 公司采纳上市规则附录C3所载标准守则作为董事进行证券交易行为守则，2023年全体董事遵守规定标准[76] - 董事会由六名董事组成，包括三名执行董事和三名独立非执行董事[78] - 刘洋先生于2023年4月28日获委任为执行董事，于辉先生于2023年10月26日获委任为执行董事兼行政总裁[79] - 全体董事参与持续专业发展并提供2023财政年度培训记录[80] - 审核委员会就企业管治守则事宜向董事会报告，董事会履行多项企业管治职责[81] - 公司尚未委任主席，主席角色及职能由董事会共同履行[75][85] - 公司正物色主席人选并将适时公告[86] - 公司更新蔡金良委任书，任期三年，追溯至2023年8月24日生效；更新陈鸿先委任书，任期自2024年5月26日起三年[88] - 截至2023年12月31日，董事会由五名男性成员及一名女性成员组成[95] - 董事会每年定期召开四次会议，2023年举行了四次会议[99] - 2023年公司举行两次股东大会，分别为3月14日的股东特别大会和6月23日的2023年股东周年大会[101] - 公司于2006年12月18日成立提名委员会，由陈鸿先、蔡金良和李卓洋组成[105] - 三名独立非执行董事具会计及金融领域学术及专业资格，已提供独立性确认函[87] - 陈国宏签署委任书，初步任期自2021年12月9日起三年[89] - 董事会于2013年8月27日采纳成员多元化政策，提名委员会每年检讨政策实施及有效性[93][94] - 提名委员会职能包括检讨董事会架构、物色董事人选、评核独董独立性等[105] - 截至2023年12月31日止年度，提名委员会举行三次会议，评估独立董事独立性、考虑重选董事、检讨董事会组成及推荐新董事候选人[108] - 公司于2006年12月18日成立薪酬委员会，由两名独立非执行董事和一名执行董事组成，截至2023年12月31日止年度举行三次会议，审阅董事及高管酬金并提出薪酬建议[109] - 公司于2006年12月18日成立审核委员会，由三名独立非执行董事组成，截至2023年12月31日止年度举行两次会议，审阅集团中期及年度业绩[112][113] - 审核委员会认为集团截至2023年6月30日止六个月中期业绩及截至2022年12月31日止年度年度业绩已根据适用会计准则及上市规则编制[113] - 集团截至2023年12月31日止年度账目由博发会计师事务所有限公司审计，其任期将于2024年6月28日股东周年大会结束时届满，审核委员会建议续聘[114] - 2023年董事会、审核委员会、提名委员会、薪酬委员会和股东大会举行会议次数分别为4次、2次、3次、3次和2次[118] - 2023年公司支付外聘核数师博发会计师事务所有限公司核数服务费用约人民币668,000元，非核数服务费用人民币274,000元[119] - 公司秘书陈婉萦女士在2023财政年度接受不少于15小时相关专业培训[122] - 2024年股东周年大会通告内全部决议案表决将以投票方式进行[129] - 董事会于2012年3月16日采纳股东通讯政策[132] - 全体董事出席2023年股东特别大会及股东周年大会[135] - 公司通过向股东送呈业绩报告、网站刊布信息、召开股东大会等渠道传达资料[137] - 公司网站设投资者关系栏目，资料定期更新[140] - 董事会于2020年3月27日采纳股息政策[143] - 董事会将定期检讨股息政策并保留修改权[146] - 董事会负责编制2023年度综合财务报表，采用持续经营基准[147] - 董事会负责保障集团资产，防止及侦查欺诈和违法行为[148] - 董事会确保维持有效的风险管理及内部监控系统[149] - 审核委员会监督及检讨集团的风险管理程序及内部监控系统[150] - 集团每年年初进行风险评估，管理层制定行动计划和管理目标[150] - 集团未设内部审计部门，委聘外部顾问公司进行审核[152] - 截至2023年12月31日，未发现内部监控系统重大缺失[152] - 公司修订组织章程大纲及细则，符合最新法律及监管规定[153] - 公司采取多项措施确保内幕消息处理合规[154] 环境、社会及管治情况 - 环境、社会及管治报告参考相关指引编制，涵盖2023年全年[156][157] - 公司已建立环境、社会及管治管治架构，由董事会与工作組组成[165] - 公司与内部和外部持份者通过多种方式沟通，如与董事通过电话、邮件咨询等[168] - 持份者认为最重要的环境、社会及管治议题有客户满意度调查等[171] - 公司环境影响主要来自车辆使用和用电，产生少量无害废弃物，绩效较去年改善[175] - 公司遵守中国及香港相关法律法规，如《环境保护法》等[175] - 公司温室气体减排指标包括废气排放等，目标是未来3至5年各类气体污染物与报告期水平一致[178] - 公司已实施的温室气体减排措施包括管理空调耗电量等[178] - 公司待实施的温室气体减排措施包括绿色办公和碳排放核查[178] - 2023年氮氧化物排放总计2.39千克，较2022年的1.44千克增加；二氧化硫排放总计0.04千克，较2022年的0.02千克增加；悬浮粒子排放总计0.18千克，较2022年的0.11千克增加[185] - 2023年范围1排放7.56吨二氧化碳当量，较2022年的4.46吨增加；范围2排放38.90吨二氧化碳当量，较2022年的41.66吨减少；温室气体排放总计46.47吨二氧化碳当量，较2022年的46.12吨略增[185] - 2023年外购电力消耗总计50.74千千瓦 时，较2022年的54.23千千瓦 时减少；汽油消耗总计24.91千千瓦 时，较2022年的14.42千千瓦 时增加；能源消耗总计75.65千千瓦 时，较2022年的68.65千千瓦 时增加[190] - 2023年用水