目錄 | 公司資料 | 2 | | --- | --- | | 執行董事報告書 | 3 | | 董事履歷 | 4 | | 管理層討論及分析 | 7 | | 五年概要及重要財務比率 | 15 | | 企業管治報告 | 17 | | 環境、社會及管治報告 | 32 | | 董事會報告書 | 58 | | 獨立核數師報告 | 68 | | 綜合損益表 | 73 | | 綜合全面收益表 | 74 | | 綜合財務狀況表 | 75 | | 綜合權益變動表 | 76 | | 綜合現金流量表 | 77 | | 綜合財務報表附註 | 79 | 1 企展控股有限公司 2024年年報 公司資料 董事會 執行董事 于輝 （行政總裁） 李卓洋 獨立非執行董事 蔡金良 陳鴻先 陳國宏 公司秘書 陳婉縈 授權代表 李卓洋 陳婉縈 註冊辦事處 Cricket Square Hutchins Drive P.O. Box 2681 Grand Cayman KY1-1111 Cayman Islands 香港主要營業地點 審核委員會 蔡金良 （委員會主席） 陳鴻先 陳國宏 薪酬委員會 陳鴻先 （委員會主席） 蔡金良 李卓洋 提名委員會 陳鴻 ...

集团整体财务数据关键指标变化 - 2024年收益为408,585千元人民币，较2023年的60,646千元人民币大幅增长[2] - 2024年毛利为46,014千元人民币，2023年为26,045千元人民币[2] - 2024年经营溢利为84,474千元人民币，2023年为4,322千元人民币[3] - 2024年本年度溢利为73,561千元人民币，2023年为3,801千元人民币[3] - 2024年每股基本及摊薄盈利为0.321元人民币，2023年为0.033元人民币[3] - 2024年全面收益总额为78,791千元人民币，2023年为6,374千元人民币[5] - 2024年非流动资产为43,973千元人民币，2023年为12,483千元人民币[7] - 2024年流动资产为516,109千元人民币，2023年为290,281千元人民币[7] - 2024年流动负债为137,647千元人民币，2023年为37,748千元人民币[7] - 2024年资产净值为421,125千元人民币，2023年为264,141千元人民币[8] - 2024年综合除稅前溢利75,288千元，2023年为3,404千元[23] - 2024年综合總資產560,082千元，2023年为302,764千元；2024年综合總負債138,957千元，2023年为38,623千元[23] - 2024年其他收入、收益及虧損淨額104,186千元，2023年为24,082千元[28] - 2024年除稅前溢利扣除融資成本9,186千元、員工成本32,302千元等项目；2023年扣除融资成本918千元、员工成本25,182千元等项目[29] - 2024年所得稅開支1,727千元，2023年抵免397千元[30] - 2024年每股基本及摊薄盈利按公司普通权益持有人应占溢利约7273.7万元及年内已发行普通股加权平均数226490234股计算，2023年对应数据为555万元和168968574股[32] - 2024年集团收益约40858.5万元，2023年为6064.6万元；软件及硬件业务整体收益按年增加579%至40775.6万元[43] - 2024年集团毛利约4601.4万元，2023年为2604.5万元；销售成本较2023年大幅增加948%至约36257.1万元；2024年软件及硬件业务毛利率约11%，2023年为约43%[44] - 2024年分销开支约为2192.1万元，2023年为1591.8万元[45] - 2024年融资成本约为918.6万元，2023年为91.8万元[48] - 2024年所得税开支约为人民币172.7万元，2023年为所得税抵免人民币39.7万元[50] - 2024年集团溢利约为人民币7356.1万元，2023年为人民币380.1万元[52] - 2024年末现金及现金等价物约为人民币1.60575亿元，2023年为人民币1.77805亿元[53] - 2024年末流动比率约为3.75倍，2023年为7.69倍[53] - 2024年末借贷约为人民币3225.2万元，2023年为人民币1981.6万元，固定利率为每年2.7%至10%，2023年为每年3.6%至10%[53] - 截至2024年12月31日止年度，集团收益约为人民币4.08585亿元，较2023年的人民币6064.6万元增加约574%[81] - 截至2024年12月31日止年度，公司权益持有人应占综合净溢利约为人民币7273.7万元，2023年约为人民币555万元[81] 各业务线数据关键指标变化 - 2024年软件及硬件业务来自外部客户收益407,756千元，2023年为60,084千元；其他业务2024年为829千元，2023年为562千元[21] - 2024年软件及硬件业务经调整除税前溢利6,086千元，2023年亏损5,230千元；其他业务2024年为80,499千元，2023年为16,462千元[21] - 2024年可呈報分部資產549,483千元，2023年为269,922千元；2024年可呈報分部負債130,698千元，2023年为29,627千元[21] - 2024年中国地区来自外部客户收益407,756千元，2023年为60,084千元；泰国2024年为829千元，2023年为562千元[26] - 2024年客户C1贡献收益142,124千元，客户D1贡献收益164,956千元；2023年客户A1贡献收益16,191千元，客户B1贡献收益7,094千元[27] - 2024年软件及硬件业务较2023年显著增长，整体收益大幅增加[81] - 2024年集团溢利增加主要由于软件及硬件业务收益增加以及出售金融资产收益净额增加[81] 股本及股份相关情况 - 2024年法定股本股份数目为10000000000股，金额为10亿港元；已发行及缴足股份数目为244888185股，金额为2448.8818万港元，人民币等价金额为2153.5274万元；2023年对应法定数据相同，已发行及缴足股份数目为204078185股，金额为2040.7818万港元，人民币等价金额为1775.2024万元[41] - 2024年6月成功发行4081万股配售股份，配售价每股2.09港元，所得款项总额约为8529.3万港元，净额约为8434.7万港元[60] - 配售事项所得款项净额70%约5904.2万港元用于新业务投资，30%约2530.5万港元用于一般营运资金[60] - 2023年4月发行12244.6911万股供股股份，所得款项总额约为1.0408亿港元，净额约为1.02653亿港元[65] - 供股所得款项净额96%约9855.3万港元用于产业园软件项目，4%约410万港元用于公司一般营运资金[65] - 2024年末配售事项未动用所得款项净额约人民币6210.3万元，将按预定用途于2025年末前动用[61] - 2023年12月20日，公司动用约30.8万港元供股所得款净额用于产业园软件项目营运资金，410万港元用于集团一般营运资金，并变更约9824.5万港元未动用供股所得款用途[67] - 2024年12月31日，供股所得款净额已按拟定用途动用，约5080.2万港元用于产业园软件项目，约3410万港元用于集团一般营运资金[67] - 余下未动用供股所得款净额约1775.1万港元，预计2025年6月30日或之前用于产业园软件项目营运资金[68] 投资相关情况 - 2024年12月，公司附属公司在北京龙腾海达科技发展有限公司投资15%股权[70] - 2024年11月20日，公司附属公司向独立投资组合公司提交100万美元和400万美元的认购申请，因市场变化及项目延迟，集团正考虑不继续进行[72] - 2023年6月1日至2025年3月4日，集团收购及出售多项上市证券，公司拟在股东特别大会上提呈决议案供股东追认[73] - 公司有意在2025年寻求特定授权进行上市证券收购、出售及加密货币收购事项[75] 其他财务相关情况 - 2024年上市股本证券公平值收益为10412.9万元，2023年为2418.4万元；2024年香港上市股本证券公平值为37.5万元，2023年为202万元；2024年美国上市股本证券公平值为12921.6万元，2023年为2805.8万元[34] - 2024年贸易及其他应收账款为18254.3万元，2023年为5946.2万元；贸易应收账款一般90天内到期[35][37] - 2024年贸易及其他应付账款为4537.9万元，2023年为1062.8万元；贸易应付账款信贷期通常为90天[39] 员工相关情况 - 2024年12月31日，集团雇用130名全职雇员，员工成本约为人民币3230.2万元[77] 或有负债情况 - 2024年12月31日，集团并无任何重大或有负债[79] 股息派付情况 - 2024年无派付或建议派付股息，2023年亦无[31] - 董事会不建议派付2024年度末期股息[80] 公司证券交易情况 - 截至2024年12月31日止年度，公司或附属公司无购买、出售或赎回公司上市证券[86] 董事合规情况 - 公司全体董事于截至2024年12月31日止年度遵守证券交易标准守则[87] 股份过户登记情况 - 公司将在2025年6月16日至20日暂停办理股份过户登记[91] 财务报表审阅情况 - 审核委员会已审阅集团截至2024年12月31日止年度的经审核财务报表[94] 公司未来战略规划 - 公司将打通并构建“三链一圈”，专注创新链、产业链、金融链协同，巩固数字经济领域生态圈[83] - 公司将通过产业孵化投资等方式，结合技术与资本优势赋能产业生态各节点[83]

财务数据关键指标变化 - 2024年上半年收益为127,590千元人民币，2023年同期为29,434千元人民币[5] - 2024年上半年毛利为33,272千元人民币，2023年同期为10,568千元人民币[5] - 2024年上半年经营溢利为26,414千元人民币，2023年同期为5,199千元人民币[5] - 2024年上半年除税前溢利为22,609千元人民币，2023年同期为4,651千元人民币[5] - 2024年上半年本期溢利为19,097千元人民币，2023年同期为4,682千元人民币[5] - 2024年上半年每股基本及摊薄盈利为0.092元人民币，2023年同期为0.038元人民币[5] - 2024年6月30日非流动资产为16,714千元人民币，2023年12月31日为12,483千元人民币[10] - 2024年6月30日流动资产为441,066千元人民币，2023年12月31日为290,281千元人民币[10] - 2024年6月30日流动负债为99,064千元人民币，2023年12月31日为37,748千元人民币[10] - 2024年6月30日资产净值为358,646千元人民币，2023年12月31日为264,141千元人民币[10] - 2023年1月1日权益总额为167,114千元人民币，2024年1月1日为264,141千元人民币，未经审核截至报告期为358,646千元人民币[13] - 2024年期间溢利为19,097千元人民币，全面收益总额为16,312千元人民币[13] - 2024年上半年经营活动所用净现金为35,590千元人民币，投资活动所用净现金为5,005千元人民币，融资活动所得净现金为75,062千元人民币[15] - 2024年1月1日现金及现金等价物为177,805千元人民币，6月30日为208,678千元人民币[15] - 2023年上半年经营活动所用净现金为44,314千元人民币，投资活动所用净现金为3,246千元人民币，融资活动所得净现金为94,921千元人民币[15] - 2023年1月1日现金及现金等价物为101,036千元人民币，6月30日为152,853千元人民币[15] - 2024年上半年除稅前綜合溢利为22,609千元，2023年为4,651千元[24] - 2024年6月30日综合总资产为457,780千元，2023年12月31日为302,764千元；2024年6月30日综合总负债为99,134千元，2023年12月31日为38,623千元[25] - 2024年上半年融资成本为3,805千元，2023年为548千元；员工成本为13,884千元，2023年为11,420千元[30] - 2024年上半年中国企业所得税本期税项为 - 3,512千元，2023年往期超额拨备为31千元[31] - 2024年上半年每股基本及摊薄盈利根据公司权益持有人应占溢利约19,109,000元及已发行普通股加权平均数207,890,108股计算，2023年对应数据为5,098,000元及133,277,036股[33] - 2024年上半年物业、厂房及设备收购成本约为106,000元，2023年为1,914,000元[34] - 2024年上半年无形资产（软件专利）开发成本约为5,139,000元，2023年为1,380,000元[35] - 2024年6月30日物业、厂房及设备账面价值为3,613千元，2023年为3,152千元；2024年上半年折旧开支为1,251千元，2023年为637千元[37] - 2024年6月30日使用权资产中汽车无添置，办公室物业添置1,680千元；2023年12月31日汽车添置1,442千元，办公室物业添置1,574千元[38] - 2024年6月30日租赁负债为3,634千元，2023年12月31日为3,247千元；按公平值计入损益之金融资产为46,607千元，2023年12月31日为30,078千元[39] - 2024年6月30日贸易及其他应收账款项为181,724千元，2023年12月31日为59,462千元[41] - 截至2024年6月30日，贸易应收账款为43,078千元，较2023年12月31日的9,888千元增长约335.66%[42] - 截至2024年6月30日，应收贷款为2,792,000元，较2023年12月31日的2,719,000元增长约2.68%，年利率8%；逾期结余为9,430,000元，较2023年12月31日的9,183,000元增长约2.69%，年利率7% - 8%[43] - 截至2024年6月30日，贸易及其他应付账款为40,795千元，较2023年12月31日的10,628千元增长约283.84%[44] - 截至2024年6月30日，计息借贷为21,938千元，较2023年12月31日的19,816千元增长约10.71%[45] - 截至2024年6月30日，法定股本为1,000,000,000港元，已发行及缴足股本为24,488,818港元，人民币等价金额为21,535,274元；较2023年12月31日已发行及缴足股本20,407,818港元增长约20%[47] - 2024年6月30日，按公平值计入损益的上市股本证券资产为46,607千元人民币，均属层级一[54] - 2023年12月31日，按公平值计入损益的上市股本证券资产为30,078千元人民币，均属层级一[55] - 截至2024年6月30日止六个月及2023年12月31日止年度，层级一与层级二公平值计量无转移，无转入及转出层级三[55] - 2024年6月30日，集团短期租赁及低价值资产承担为118,000元人民币，2023年12月31日为229,000元人民币[56] - 2024年上半年关键管理人员短期雇员福利为5,790千元人民币，2023年为2,524千元人民币[58] - 2024年上半年关键管理人员离职后福利为187千元人民币，2023年为71千元人民币[58] - 2024年上半年关键管理人员报酬总计5,977千元人民币，2023年为2,595千元人民币[58] - 截至2024年6月30日止六个月，集团收益约为人民币1.2759亿元，较2023年同期的人民币2943.4万元增加约333%[62][64] - 截至2024年6月30日止六个月，集团录得本公司股东应占合并净利润约为人民币1910.9万元，2023年同期约为人民币509.8万元[59][62] - 截至2024年6月30日止六个月，集团毛利约为人民币3327.2万元，2023年同期约为人民币1056.8万元[65] - 截至2024年6月30日止六个月，销售成本较2023年同期大幅增加400%至约人民币9431.8万元[65] - 2024年上半年软件业务毛利率约为26%，2023年同期约为36%[65] - 截至2024年6月30日止六个月，融资成本约为人民币380.5万元，2023年同期约为人民币54.8万元[65] - 截至2024年6月30日止六个月，分销开支约为人民币850.4万元，2023年同期约为人民币705.5万元[66] - 截至2024年6月30日止六个月，销售费用为人民币850.4万元，一般和管理费用为人民币1454.8万元[59] - 截至2024年6月30日止六个月，按公平值计量且其变动计入当期损益的金融资产公平值变动损失为人民币141万元，处置收益为人民币1717.4万元[59] - 2024年上半年一般及行政费用约为1454.8万元，较2023年同期的988万元增加[67] - 2024年上半年按公平值计入损益的金融资产公平值亏损约141万元，2023年同期为收益416万元；出售收益净额约1717.4万元，2023年同期为714.3万元[67] - 2024年上半年集团净溢利约1909.7万元，2023年同期为468.2万元[68] - 2024年6月30日集团持有现金及现金等价物约2.08678亿元，2023年12月31日为1.77805亿元[68] - 2024年6月30日集团流动比率约为4.45倍，2023年12月31日为7.69倍[68] - 2024年6月30日集团借贷约为2193.8万元，2023年12月31日为1981.6万元，固定利率为每年3.6%至10% [69] - 2024年6月30日集团全职雇员127名，2023年6月30日为101名[72] - 2024年上半年员工成本约为1390万元，2023年同期为1140万元[72] - 2024年6月30日集团并无重大或有负债，2023年12月31日也无[72] 各条业务线数据关键指标变化 - 2024年上半年软件业务收益为126,865千元，2023年同期为29,434千元；其他业务2024年上半年收益为725千元，2023年同期为0千元；集团总收益2024年上半年为127,590千元，2023年同期为29,434千元[22] - 2024年上半年软件业务经调整除税前溢利为18,645千元，2023年同期亏损1,154千元；其他业务2024年上半年经调整除税前溢利为9,107千元，2023年同期为8,875千元；集团总经调整除税前溢利2024年上半年为27,752千元，2023年同期为7,721千元[22] - 2024年上半年按公平值计入损益之金融资产公平值亏损1,410千元，2023年同期收益4,160千元[22] - 2024年上半年出售按公平值计入损益之金融资产收益为17,174千元，2023年同期为7,143千元[22] - 2024年6月30日软件业务可呈報分部資產为274,067千元，2023年为180,763千元；其他业务2024年6月30日可呈報分部資產为98,474千元，2023年为89,159千元；集团总可呈報分部資產2024年6月30日为372,541千元，2023年为269,922千元[23] - 2024年软件业务分部資產添置为5,763千元，2023年为6,915千元；其他业务2024年分部資產添置为0千元，2023年为846千元；集团总分部資產添置2024年为5,763千元，2023年为7,761千元[23] - 2024年6月30日软件业务可呈報分部負債为88,756千元，2023年为28,956千元；其他业务2024年6月30日可呈報分部負債为972千元，2023年为671千元；集团总可呈報分部負債2024年6月30日为89,728千元，2023年为29,627千元[23] - 2024年上半年软件维护及其他服务收益为49,347千元，软件产品及其他产品销售收益为78,243千元；2023年软件维护及其他服务收益为18,101千元，软件产品及其他产品销售收益为11,333千元[28] - 2024年上半年出售按公平值計入損益之金融資產收益为17,174千元，2023年为7,143千元[30] - 2024年上半年软件业务整体收益同比增加331%至人民币1.26865亿元[64] 财务报告编制相关 - 公司采用新订国际财务报告准则，包括国际会计准则第1号修订本、国际财务报告准则第16号修订本等，未造成重大变动[19] - 未经审核中期财务报告根据联交所规定及国际会计准则第34号编制，于2024年8月23日获授权刊发[16] - 报告编制需管理层作判断、估计及假设，实际结果可能与估计金额有出入[16] 股份发行与款项使用 - 发行供股股份扣除开支为90,653千元人民币，发行配售股份扣除开支为78,193千元人民币[13] - 2023年4月25日，公司配發及發行122,446,911股供股股份，收取所得款项净额约人民币90,653,000元[48] - 2024年6月13日，公司完成配售40,810,000股配售股份，收取所得款项净额约人民币78,1

收益及利润 - 收益增加約333%至人民幣127,590,000元[4] - 軟件業務整體收益大幅增加331%至人民幣126,865,000元[9] - 本公司權益持有人應佔綜合淨溢利增加至約人民幣19,109,000元[5] - 集团2024年上半年收益為12.759億人民幣，同比增長333.8%[29] - 集团2024年上半年淨利潤為1.9097億人民幣，同比增長308.1%[31][32] 毛利率及成本 - 毛利率下跌至約26%，主要由於伺服器硬件產品及算力伺服器產品銷售比例增加[10] - 員工成本為13,884千人民幣，較上年同期增長21.6%[79] - 無形資產攤銷為1,162千人民幣，較上年同期增長478.1%[79] 資產及負債 - 現金及現金等價物增加至約人民幣208,678,000元[16] - 流動比率約為4.45倍[16] - 來自銀行、前同系附屬公司及第三方的借貸約為人民幣21,938,000元[17] - 集團於2024年6月30日無抵押資產及銀行存款以取得一般銀行融資或短期銀行借貸[19] - 集團於2024年6月30日無作出或持有任何重大投資[21] - 集團於2024年6月30日聘用127名全職員工，員工成本約為1,390萬人民幣[24] - 集團於2024年6月30日無重大或有負債[26] - 按公平值計入損益的金融資產中，於美國上市的股本證券公允價值為46,126千人民幣[91] - 截至2024年6月30日，貿易應收賬款餘額為43,078千人民幣[95] 融資活動 - 於2024年6月13日完成配售40,810,000股配售股份，每股配售價2.09港元，所得款項淨額約為84,347,000港元[112] - 配售事項所得款項淨額的70%約59,042,000港元將用於投資新業務，包括人工智能數據中心和智慧城市建設[117] - 配售事項所得款項淨額的30%約25,305,000港元將用於集團一般營運資金[117] - 於2023年4月25日發行122,446,911股供股股份，每股認購價0.85港元，所得款項淨額約為102,653,000港元[122] - 供股所得款項淨額的96%約98,553,000港元用於集團在產業園區的一般營運資金，4%約4,100,000港元用於集團一般營運資金[123] - 於2023年12月20日調整未動用的供股所得款項用途，68,245,000港元用於產業園區軟件項目，30,000,000港元用於集團一般營運資金[124,126] - 截至2024年6月30日，配售事項所得款項淨額尚未動用[118] - 供股所得款項淨額已按擬定用途動用，包括用於產業園區軟件項目的一般營運資金及集團的一般營運資金[127] - 供股的餘下未動用所得款項淨額將按擬定用途動用，包括用作產業園區軟件項目的一般營運資金及集團的一般營運資金[128] 業務分部 - 軟件業務分部收入為12,686.5萬人民幣，其他分部收入為72.5萬人民幣[65] - 軟件業務分部經調整除稅前溢利為1,864.5萬人民幣，其他分部經調整除稅前溢利為910.7萬人民幣[66] - 軟件業務分部資產為27,406.7萬人民幣，其他分部資產為9,847.4萬人民幣[67] - 軟件業務分部負債為8,875.6萬人民幣，其他分部負債為97.2萬人民幣[67] - 軟件業務分部非流動資產添置為576.3萬人民幣[67] - 軟件維護及其他服務收入為49,347千人民幣，較上年同期增長172.5%[76] - 軟件產品及其他產品銷售收入為78,243千人民幣，較上年同期增長590.3%[76] 其他收益 - 按公平值計入損益之金融資產之出售收益淨額增加至約人民幣17,174,000元[14] - 出售按公平值計入損益的金融資產收益為17,174千人民幣，較上年同期增長140.4%[77] 稅務 - 中國企業所得稅費用為3,512千人民幣[81][82] - 北京東方龍馬軟件發展有限公司享受15%的優惠所得稅稅率[85] 公司治理 - 除主席角色由董事會共同履行外，本公司已遵守企業管治守則所載之所有相關守則條文[133][134] - 審核委員會已審閱本集團截至二零二四年六月三十日止六個月之未經審核中期財務業績[136] - 全體董事於截至二零二四年六月三十日止六個月一直遵守標準守則所載之規定標準[132] - 本公司或其任何附屬公司於截至二零二四年六月三十日止六個月並無購買、出售或贖回任何本公司之上市證券[131] - 董事會決定不宣派截至二零二四年六月三十日止六個月之任何中期股息[130] 風險管理 - 外幣風險不重大，毋須進行對沖[18] - 集團管理資本以確保集團實體持續經營,同時通過優化債務及股權平衡最大化股東回報[20] 未來發展 - 公司將持續優化在數據要素、數據資產運營、智算與邊緣計算領域的先發優勢[8] - 公司提供綜合商業軟件解決方案作為主要業務[74] - 公司收益主要來自中國市場，佔總收益的99.4%[73] - 公司指定非流動資產主要位於中國，佔總額的94.4%[73] - 公司採用的新會計準則未對財務報表造成重

财务数据关键指标变化 - 截至2023年12月31日止财政年度，公司权益持有人应占综合净溢利约为人民币560万元，去年同期为综合净亏损约人民币2,230万元[6] - 截至2023年12月31日止年度，分销开支约人民币1,590万元，一般及行政费用约人民币2,260万元，合约资产及贸易及其他应收账款亏损拨备约人民币730万元[6] - 截至2023年12月31日止年度，毛利约人民币2,600万元，出售按公平值计入损益之金融资产的收益约人民币2,390万元[6] - 2023年集团收益约6064.6万元，2022年为4790.9万元，软件业务整体收益按年增加25.4%至6008.4万元[26] - 2023年集团毛利约2604.5万元，2022年为2081.6万元，软件业务毛利率约43%，与去年同期持平[27] - 2023年分销开支约1591.8万元，2022年为1447.5万元，增加因中国软件业务员工成本及差旅费增加[28] - 2023年一般及行政费用约2257.3万元，2022年为1684.9万元，增加因员工成本等增加[29] - 2023年融资成本约91.8万元，2022年为87.7万元，增加因计息借贷利息开支增加[30] - 2023年按公平值计入损益之金融资产公平值收益约33万元，2022年亏损907.4万元；出售收益净额约2385.4万元，2022年为0.8万元[31] - 2023年集团所得税抵免约39.7万元，2022年为265.5万元[34] - 2023年集团录得溢利约380.1万元，2022年亏损2501.4万元[35] - 2023年集团现金及现金等价物约17780.5万元，2022年为10103.6万元；流动比率约7.69倍，2022年为5.67倍[36] - 2023年集团收益约人民币6064.6万元，2022年约为人民币4790.9万元，增加约26.6%[63][64] - 2023年销售成本为人民币3460.1万元，2022年为人民币2709.3万元；毛利为人民币2604.5万元，2022年为人民币2081.6万元[68] - 2023年公司权益持有人应占本年度溢利为人民币555万元，2022年亏损人民币2226.8万元[68] - 2023年非流动资产为12,483千元，流动资产为290,281千元，流动负债为(37,748)千元[70] - 2023年股东权益回报率为1.76%，资产回报率为1.50%[70] - 2023年流动比率为769.00%，应收账款周转天数为110.68天，应付账款周转天数为54.62天[70] 各条业务线数据关键指标变化 - 2023年集团软件业务毛利率约43%，与去年同期相若[6] 董事信息 - 于辉60岁，2023年10月26日获委任为执行董事及行政总裁，曾组织参与20余项IT软件领域发明专利的研发[11] - 李卓洋49岁，2021年5月24日获委任为执行董事，现就读于中欧国际工商学院工商管理硕士课程[12] - 刘洋39岁，2023年4月28日获委任为执行董事，拥有十年以上企业管理及投资及财务行业经验[13] - 蔡金良54岁，2020年8月24日获委任为独立非执行董事，拥有逾15年执业经验[14] - 中国证监会认为福建实达2018、2019财年财务报表披露不准确，对包括蔡金良在内相关董事发出警告，对蔡金良罚款90,000元[16] - 陈鸿先54岁，2021年5月26日获委任为独立非执行董事，在外部审核、并购及企业融资方面拥有逾20年经验[18] - 陈鸿先曾在多家上市公司任职，相关公司中有部分被香港高等法院颁令清盘，但他非清盘程序一方且无相关潜在申索[21] - 陈国宏61岁，2021年12月9日获委任为独立非执行董事，自2005年起获认许为高等法院律师[22] - 陈国宏于2014年3月11日至2023年10月31日任伟志控股独立非执行董事[22] - 陈国宏于2014年5月20日至2022年3月27日任福建实达集团独立非执行董事[22] 公司融资情况 - 2022年9月1日，公司成功发行1360万股配售股份，所得款项总额约1140万港元，净额约1095万港元[45] - 配售股份最高数目1360.6万股，相当于配售协议日期时现有已发行股本约20%，扩大后已发行股本约16.67%[45] - 公司拟将配售所得款项净额400万港元用于注资，695万港元用作香港办事处一般营运资金，2023年12月31日已按拟定用途动用[46][47] - 2023年4月25日，公司发行122446911股供股股份，所得款项总额约1.0408亿港元，净额约1.02653亿港元[50] - 供股股份认购价每股0.85港元，较2022年11月29日收市价每股1.410港元折让约39.72%[50] - 公司原拟将供股所得款项净额96%（约9855.3万港元）用于产业园软件项目，4%（约410万港元）用作一般营运资金[50] - 2023年12月20日，公司变更未动用供股所得款项净额9824.5万港元用途，6824.5万港元用于产业园软件项目，3000万港元用作一般营运资金[51] - 2023年12月31日，供股所得款项净额已按拟定用途动用，约30.8万港元用于产业园软件项目，约545万港元用作一般营运资金[51] - 2023年12月31日，认购事项所得款项净额已按拟定用途动用，约951.5万元（1164万港元）用于注资，约877.1万元（1073万港元）用作一般营运资金[43] - 注资中约327.6万元（401.2万港元）用于研发项目工程师薪金等，约508.6万元（621.6万港元）用于扩充解决方案服务工程师员工成本[43] - 未动用供股所得款项净额约人民币8555.2万元（相当于9689.5万港元），其中约人民币6025.5万元（相当于6824.5万港元）用于产业园软件项目营运资金，约人民币2529.7万元（相当于2865万港元）用于集团一般营运资金，预计2024年12月31日前动用[54] 公司投资与收购情况 - 2023年公司对北京东方龙马增资1285万元，占增资后股权约10.46%，增资后公司共持有约64.18%权益[39] - 2023年集团无重大投资，2022年也无重大投资[55] - 2023年集团无重大收购或出售附属公司、联营公司或合营公司，除增资本身外[56] - 2023年12月31日后，集团通过全资附属公司收购及出售若干上市证券，构成须予公布交易[57] 员工情况 - 2023年12月31日，集团全职雇员128名，2022年为89名；2023年员工成本约人民币2518.2万元，2022年约为人民币2198万元[59] 股息情况 - 董事会不建议派付2023年度末期股息，2022年也未派付[62] 企业管治情况 - 公司采纳上市规则附录C1所载企业管治守则作为企业管治守则，2023年除偏离守则条文第C.2.1条外遵守所有相关条文[75] - 公司采纳上市规则附录C3所载标准守则作为董事进行证券交易行为守则，2023年全体董事遵守规定标准[76] - 董事会由六名董事组成，包括三名执行董事和三名独立非执行董事[78] - 刘洋先生于2023年4月28日获委任为执行董事，于辉先生于2023年10月26日获委任为执行董事兼行政总裁[79] - 全体董事参与持续专业发展并提供2023财政年度培训记录[80] - 审核委员会就企业管治守则事宜向董事会报告，董事会履行多项企业管治职责[81] - 公司尚未委任主席，主席角色及职能由董事会共同履行[75][85] - 公司正物色主席人选并将适时公告[86] - 公司更新蔡金良委任书，任期三年，追溯至2023年8月24日生效；更新陈鸿先委任书，任期自2024年5月26日起三年[88] - 截至2023年12月31日，董事会由五名男性成员及一名女性成员组成[95] - 董事会每年定期召开四次会议，2023年举行了四次会议[99] - 2023年公司举行两次股东大会，分别为3月14日的股东特别大会和6月23日的2023年股东周年大会[101] - 公司于2006年12月18日成立提名委员会，由陈鸿先、蔡金良和李卓洋组成[105] - 三名独立非执行董事具会计及金融领域学术及专业资格，已提供独立性确认函[87] - 陈国宏签署委任书，初步任期自2021年12月9日起三年[89] - 董事会于2013年8月27日采纳成员多元化政策，提名委员会每年检讨政策实施及有效性[93][94] - 提名委员会职能包括检讨董事会架构、物色董事人选、评核独董独立性等[105] - 截至2023年12月31日止年度，提名委员会举行三次会议，评估独立董事独立性、考虑重选董事、检讨董事会组成及推荐新董事候选人[108] - 公司于2006年12月18日成立薪酬委员会，由两名独立非执行董事和一名执行董事组成，截至2023年12月31日止年度举行三次会议，审阅董事及高管酬金并提出薪酬建议[109] - 公司于2006年12月18日成立审核委员会，由三名独立非执行董事组成，截至2023年12月31日止年度举行两次会议，审阅集团中期及年度业绩[112][113] - 审核委员会认为集团截至2023年6月30日止六个月中期业绩及截至2022年12月31日止年度年度业绩已根据适用会计准则及上市规则编制[113] - 集团截至2023年12月31日止年度账目由博发会计师事务所有限公司审计，其任期将于2024年6月28日股东周年大会结束时届满，审核委员会建议续聘[114] - 2023年董事会、审核委员会、提名委员会、薪酬委员会和股东大会举行会议次数分别为4次、2次、3次、3次和2次[118] - 2023年公司支付外聘核数师博发会计师事务所有限公司核数服务费用约人民币668,000元，非核数服务费用人民币274,000元[119] - 公司秘书陈婉萦女士在2023财政年度接受不少于15小时相关专业培训[122] - 2024年股东周年大会通告内全部决议案表决将以投票方式进行[129] - 董事会于2012年3月16日采纳股东通讯政策[132] - 全体董事出席2023年股东特别大会及股东周年大会[135] - 公司通过向股东送呈业绩报告、网站刊布信息、召开股东大会等渠道传达资料[137] - 公司网站设投资者关系栏目，资料定期更新[140] - 董事会于2020年3月27日采纳股息政策[143] - 董事会将定期检讨股息政策并保留修改权[146] - 董事会负责编制2023年度综合财务报表，采用持续经营基准[147] - 董事会负责保障集团资产，防止及侦查欺诈和违法行为[148] - 董事会确保维持有效的风险管理及内部监控系统[149] - 审核委员会监督及检讨集团的风险管理程序及内部监控系统[150] - 集团每年年初进行风险评估，管理层制定行动计划和管理目标[150] - 集团未设内部审计部门，委聘外部顾问公司进行审核[152] - 截至2023年12月31日，未发现内部监控系统重大缺失[152] - 公司修订组织章程大纲及细则，符合最新法律及监管规定[153] - 公司采取多项措施确保内幕消息处理合规[154] 环境、社会及管治情况 - 环境、社会及管治报告参考相关指引编制，涵盖2023年全年[156][157] - 公司已建立环境、社会及管治管治架构，由董事会与工作組组成[165] - 公司与内部和外部持份者通过多种方式沟通，如与董事通过电话、邮件咨询等[168] - 持份者认为最重要的环境、社会及管治议题有客户满意度调查等[171] - 公司环境影响主要来自车辆使用和用电，产生少量无害废弃物，绩效较去年改善[175] - 公司遵守中国及香港相关法律法规，如《环境保护法》等[175] - 公司温室气体减排指标包括废气排放等，目标是未来3至5年各类气体污染物与报告期水平一致[178] - 公司已实施的温室气体减排措施包括管理空调耗电量等[178] - 公司待实施的温室气体减排措施包括绿色办公和碳排放核查[178] - 2023年氮氧化物排放总计2.39千克，较2022年的1.44千克增加；二氧化硫排放总计0.04千克，较2022年的0.02千克增加；悬浮粒子排放总计0.18千克，较2022年的0.11千克增加[185] - 2023年范围1排放7.56吨二氧化碳当量，较2022年的4.46吨增加；范围2排放38.90吨二氧化碳当量，较2022年的41.66吨减少；温室气体排放总计46.47吨二氧化碳当量，较2022年的46.12吨略增[185] - 2023年外购电力消耗总计50.74千千瓦 时，较2022年的54.23千千瓦 时减少；汽油消耗总计24.91千千瓦 时，较2022年的14.42千千瓦 时增加；能源消耗总计75.65千千瓦 时，较2022年的68.65千千瓦 时增加[190] - 2023年用水

公司业绩 - 企展控股有限公司截至2023年12月31日止年度的全年业绩显示，收入为60,646千元，较上一年增长34,601千元[1] - 企展控股有限公司在2023年实现经营溢利4,322千元，较上一年同期增长26,792千元[2] - 企展控股有限公司2023年的全年净利润为5,550千元，较上一年同期增长22,268千元[3] - 企展控股有限公司2023年的全年每股基本及摊薄盈利为0.033元，较上一年同期增长0.270元[4] - 公司截至二零二三年及二零二二年十二月三十一日止年度的收入分别为60,646千元和47,909千元[15] - 公司可呈报分部的经调整除税前溢利分别为11,232千元和(22,700)千元[15] - 公司截至二零二三年止年度的可呈报分部资产为269,922千元，负债为29,627千元[16] - 公司截至二零二三年止年度未派发任何股息[17] - 公司每股基本盈利为5,550,000元，每股攤薄盈利未计算潜在攤薄普通股[19] - 二零二三年收益约为60,646,000元，较二零二二年增长25.4%[33] - 本集团截至2023年12月31日止年度毛利约为26,045,000元，较2022年增长43%[34] - 本年度虧損截至2023年12月31日止年度约为3,801,000元，较2022年减少[40] - 本集团现金及现金等价物截至2023年12月31日约为177,805,000元，较2022年增长7.69%[41] - 本集团截至二零二三年十二月三十一日止年度录得收益约人民币60,646,000元，较去年同期增长26.6%[66] 财务情况 - 公司除税前溢利中包括融资成本、员工成本和其他项目的扣除[18] - 公司按公平值计入損益的金融资产分别为2,020千元和1,467千元[22] - 分销开支截至2023年12月31日止年度约为15,918,000元，较2022年增加[35] - 一般及行政费用截至2023年12月31日止年度约为22,573,000元，较2022年增加[36] - 融资成本截至2023年12月31日止年度约为918,000元，较2022年增加[37] - 本集团投资金融工具作短期投资，按公平值计入損益之金融资产的公平值变动及出售收益为330,000元和9,074,000元[38] - 所得税抵免截至2023年12月31日止年度约为397,000元，较2022年减少[39] 资金运作 - 本公司与北京东方龙马软件发展有限公司进行增资，投资金额为12,850,000元，占股权约10.46%[44] - 本公司擬将约11,640,000港元用于注资北京东方龙马，以及将约10,730,000港元用作一般營運資金[48] - 本公司与滙盈证券有限公司签订配售协议，成功发行13,606,000股配售股份，募集资金约为11,400,000港元[50] - 配售所得款项中，6,950,000港元用于研发人工智能解决方案软件和推广国产数据库软件，余下资金用于香港办事处的一般运营资金[50] - 配售事项所得款项概况：总额约为11,400,000港元，净额约为10,950,000港元[50] - 供股计划中，每持有两股现有股份可认购三股供股股份，发行价为0.85港元，总发行股数为124,896,729股[53] - 供股所得款项总额约为104,080,000港元，净额约为102,653,000港元，用途包括产业园区软件项目和一般运营资金[54] - 供股所得款项中，68,245,000港元用于产业园区软件项目的一般运营资金，30,000,000港元用于公司的一般运营资金[55] - 供股所得款项概况：总额约为104,080,000港元，净额约为102,653,000港元[55] - 未动用供股所得款项中，约96,895,000港元用于产业园区软件项目的一般运营资金，约28,650,000港元用于公司的一般运营资金[56] - 未动用供股所得款项概况：总额约为96,895,000港元，预计将在2024年12月31日前动用[56] 公司发展 - 公司通过推出新产品和服务、加强与客户的合作关系、进一步扩宽客户基础，积极把握国产化机遇，维持竞争力，截至二零二三年十二月三十一日止年度的综合收益较去年同期增长26.6%[68] - 公司预期市场将逐步走出疫情，恢复正常，为符合国家政策，将有更多中国客户转向国内品牌，公司将继续推出新产品和服务以维持竞争力[69] 公司治理 - 公司成立审计委员会，主要职责包括檢討及監督财务申报程序及风险管理及内部监控制度[75] - 审计委员会由三位独立非执行董事组成，包括蔡金良先生（主席）、陈鸿先生及陈国宏先生[75] - 审计委员会已审阅截至2023年12月31日止年度的经审计财务报表[75]

财务表现 - 企展控股有限公司截至2023年6月30日止六个月的未经审计综合损益表显示，营收为294.34亿元人民币，同比增长18.9%[3] - 净利润为5.098亿元人民币，较去年同期增长39.5%[3] - 本期每股基本及摊薄盈利为0.038元人民币，较去年同期改善至正值[3] - 企展控股有限公司截至2023年6月30日的未经审计综合财务状况表显示，流动资产净值为268.352亿元人民币，较去年同期增长59.4%[5] - 流动负债为18.193亿元人民币，较去年同期略有增加[5] - 企展控股有限公司截至2023年6月30日的未经审计综合财务状况表显示，资本及储备总额为17.752亿元人民币，股本为197.073亿元人民币[6] - 未经审计綜合權益变动表显示，截至2023年6月30日止六个月，归属于企展控股有限公司股东的权益总额为180,840千元[7] - 未经审计簡明綜合现金流量表显示，截至2023年6月30日止六个月，现金及现金等价物净增加为101,036千元[8] - 本集团截至2023年6月30日止六个月的收入约为2943.4亿元人民币，较去年同期增长18.4%[65] - 本集团截至2023年6月30日止六个月的毛利约为1056.8亿元人民币，毛利率为36%[66] - 本集团截至2023年6月30日止六个月的融资成本约为5.48亿元人民币，较去年同期增加[67] - 本集团截至2023年6月30日止六个月录得本期间净利约13,288,000元[71] - 本集团的现金及现金等价物约为152,853,000元，流动比率约为5.67倍[72] - 本集团的收益主要以人民币计值，且无需进行外汇对冲[73] 业务表现 - 2023年上半年，软件业务收入为294.34亿元人民币，较去年同期的248.52亿元人民币增长18.5%[22] - 可呈报分部溢利为77.21亿元人民币，较去年同期的亏损106.55亿元人民币有显著改善[22] - 除税前溢利中，金融资产公允值收益为41.6亿元人民币，较去年同期的亏损78.29亿元人民币有较大增长[22] - 2023年上半年，来自中国市场的收入为294.34亿元人民币，较去年同期的248.52亿元人民币增长18.5%[25] - 软件产品及其他产品销售收入为294.34亿元人民币，较去年同期的248.52亿元人民币增长18.5%[26] - 出售按公平值计入损益的金融资产收益为71.43亿元人民币，较去年同期的39亿元人民币有显著增长[27] - 公司除税前溢利中，融资成本为4.89亿元人民币，员工成本为10.18亿元人民币，其他支出为2.01亿元人民币[28] 资本结构 - 二零二三年六月三十日，股本为17,752,024人民币等值金额[49] - 普通股持有人有权收取不时宣派的股息，且有权在公司会议上以每股一票进行表决[50] 融资活动 - 本公司与滙盈证券有限公司签订配售协议，成功发行13,606,000股配售股份，募集资金约为10,950,000港元[80] - 配售事项所得款项淨额约为港元，将用于北京东方龙马的部分注资和本集团现有业务的扩展[80] - 供股计划将发行最多124,896,729股供股股份，预计募集资金约为101,700,000港元[82] - 供股所得款项淨额将用于产业园区软件项目的一般营运资金，员工成本、销售及营销等费用[84] - 供股已获独立股东批准，将用于产业园区软件项目的一般营运资金和本公司的一般营运资金[84] - 包销协议及供股已于2023年4月18日成为无条件，供股获超额认购[85] - 本公司于2023年4月25日发行配发股份，募集资金总额约104.08亿港元，净额约102.65亿港元[86] 股东信息 - 李卓洋女士持有的股份数量为367,789股，占已发行股份总数的0.18%[99] - Hong Tai International II LPF持有的股份数量为37,000,850股，占已发行股份总数的18.13%[101] 公司治理 - 公司已遵守企业管治守则所載之所有相關守則條文[111] - 本公司已成立審核委員會，由三位獨立非執行董事組成[113]

财务业绩 - 截至2023年6月30日止六个月，公司收益为29,434千元人民币，较2022年同期的24,852千元人民币增长18.4%[2] - 2023年上半年毛利为10,568千元人民币，2022年同期为11,032千元人民币[2] - 2023年上半年经营溢利（亏损）为 - 548千元人民币，2022年同期为 - 395千元人民币[2] - 2023年上半年除税前溢利（亏损）为31千元人民币，2022年同期为 - 114千元人民币[2] - 2023年上半年本期溢利（亏损）为4,682千元人民币，2022年同期为 - 13,288千元人民币[2][3] - 截至2023年6月30日止六个月，软件业务收益为29,434千元，2022年同期为24,852千元；其他业务无收益[18] - 截至2023年6月30日止六个月，软件业务经调整除税前亏损为1,154千元，2022年同期亏损1,245千元；其他业务经调整除税前溢利为8,875千元，2022年同期亏损9,410千元[18] - 2023年上半年，软件维护及其他服务收益为18,101千元，2022年同期为15,513千元；软件产品及其他产品销售收益为11,333千元，2022年同期为9,339千元[21] - 2023年上半年，出售按公平值计入损益之金融资产收益为7,143千元，2022年同期为39千元[22] - 2023年上半年，融资成本为548千元，2022年同期为395千元[22] - 2023年上半年，员工成本为11,420千元，2022年同期为10,851千元[22] - 2023年上半年，无形资产摊销为201千元，2022年同期为108千元；物业、厂房及设备折旧为203千元，2022年同期为97千元[22] - 中国市场2023年上半年来自外部客户收益为29,434千元，2022年同期为24,852千元；指定非流动资2023年6月30日为8,541千元，2022年12月31日为6,164千元[20] - 截至2023年6月30日止六个月，公司权益持有人应占溢利约人民币5,098,000元，2022年同期亏损人民币12,892,000元[26] - 截至2023年6月30日止六个月，集团收益约为人民币2943.4万元，较去年同期的2485.2万元增长，软件业务整体收益按年增加18.4%[39] - 同期集团毛利约为人民币1056.8万元，2022年同期为1103.2万元，软件业务毛利率从44%降至36%[40] - 2023年上半年融资成本约为人民币54.8万元，较2022年同期的39.5万元增加[41] - 2023年上半年分销开支约为人民币705.5万元，2022年同期为713万元，无大幅波动[42] - 2023年上半年一般及行政费用约为人民币988万元，较2022年同期的902.6万元轻微增加[43] - 截至2023年6月30日止六个月，按公平值计入损益之金融资产公平值收益约为人民币416万元，2022年同期为亏损782.9万元[44] - 2023年上半年集团录得纯利约为人民币468.2万元，2022年同期为亏损1328.8万元[45] - 截至2023年6月30日止六个月，集团录得收益约人民币29,434,000元，较2022年同期增加约18.4%[61] 资产与负债 - 截至2023年6月30日，非流动资产为9,187千元人民币，较2022年12月31日的6,164千元人民币有所增长[4] - 截至2023年6月30日，流动资产为302,110千元人民币，较2022年12月31日的196,814千元人民币增长53.5%[4] - 截至2023年6月30日，流动负债为42,945千元人民币，较2022年12月31日的34,697千元人民币增长23.8%[4] - 截至2023年6月30日，资产净值为267,426千元人民币，较2022年12月31日的167,114千元人民币增长59.9%[5] - 截至2023年6月30日，软件业务可呈报分部资产为190,593千元，2022年12月31日为170,597千元；其他业务可呈报分部资产为48,308千元，2022年12月31日为25,273千元[18] - 截至2023年6月30日，软件业务可呈报分部负债为35,844千元，2022年12月31日为28,266千元；其他业务可呈报分部负债为787千元，2022年12月31日无负债[18] - 截至2023年6月30日，按公平值计入损益之金融资产中，强制性按公平值计入损益计量为人民币2,451千元，2022年12月31日为1,467千元[29] - 2023年6月30日贸易应收账扣除亏损拨备后为人民币26,419千元，2022年12月31日为26,893千元[29] - 2023年6月30日应收第三方贷款约人民币14,008,000元，2022年12月31日为13,384,000元，按固定年利率7% - 10%计息且已逾期[30] - 2023年6月30日贸易应付账款为人民币9,505千元，2022年12月31日为9,159千元[32] - 2023年6月30日计息借贷总额为人民币20,441千元，2022年12月31日为14,531千元[34] - 2023年6月30日，集团持有现金及现金等价物约为人民币1.52853亿元，流动比率约为7.03倍[45] 财务准则影响 - 采用新订国际财务报告准则及国际会计准则修订本未对集团会计政策及当期及过往期间呈报金额造成重大变动[11] 所得税情况 - 中国附属公司法定所得税税率为25%，北京东方龙马软件发展有限公司可享受15%优惠所得税率[24][25] 股息情况 - 截至2023年6月30日止六个月，无支付或建议派发股息，报告期末以来亦无建议派发股息[26] - 董事决定不宣派截至2023年6月30日止六个月的中期股息（2022年同期亦无）[65] 股份相关 - 2023年及2022年同期中期已发行普通股加权平均数分别为133,277,036股和77,208,693股[26] - 2022年11月公司同意对北京东方龙马增资1285万元，增资完成后公司合共持有其约64.18%权益[48] - 2023年4月按每两股现有股份获发三股供股股份，已收取所得款项净额约人民币9065.3万元[37] - 2021年12月29日，公司向两名独立第三方配发及发行226,770,954股股份，所得款项总额约22,670,000港元，净额约22,370,000港元，拟70%用于员工成本、20%用于专业费用等[50] - 2023年6月30日，新股认购所得款项净额已按预期动用，约人民币2,935,000元用于注资，约人民币8,771,000元用作一般营运资金[50] - 2022年8月10日，公司与配售代理订立配售协议，9月1日成功发行13,600,000股配售股份，所得款项总额约11,400,000港元，净额约10,950,000港元[51] - 公司拟将配售所得款项净额中4,000,000港元用于北京东方龙马注资，6,950,000港元用作香港办事处一般营运资金[51] - 2023年6月30日，配售所得款项净额已按预期动用，约人民币3,335,000元用于增资，约人民币6,350,000元用于一般营运资金[52] - 2022年11月29日，公司宣布供股计划，以每股0.85港元的认购价发行最多124,896,729股供股股份，筹集最多约106,160,000港元[53] - 供股记录日期延至2023年3月24日[53] - 新股认购所得款项净额注资研发项目，包括聘用工程师薪金及津贴约人民币1,203,000元等[50] - 新股认购所得款项净额扩充数据库软件业务服务，聘用工程师员工成本约人民币1,221,000元等[50] - 配售所得款项净额用于研发项目聘用工程师薪金及津贴约人民币1,908,000元等[52] - 2023年3月24日已发行股份数目为122,446,911股，将予发行的供股股份总数最多为101,700,000股，供股所得款项净额估计约为97,630,000港元，96%用于产业园软件项目，4%用作公司一般营运资金[54] - 截至2023年4月25日，已发行及配发122,446,911股供股股份，所得款项总额约为104,080,000港元，净额约为102,653,000港元[55] - 截至2023年6月30日，供股所得款项净额约人民币979,000元已用作集团一般营运资金，余下约人民币89,674,000元将按拟定用途动用[55] 重大事项 - 2023年6月30日集团并无重大投资[56] - 截至2023年6月30日止六个月，集团并无重大收购或出售附属公司、联营公司或合营企业[57] - 2023年6月30日并无任何重大或有负债[60] - 截至2023年6月30日止六个月，公司及其附属公司未购买、出售或赎回公司上市证券[66] 人员情况 - 2023年6月30日集团雇用101名全职雇员，截至该日止六个月员工成本约为人民币11.42百万元[59] 市场与业务展望 - 集团拥有经验丰富的技术团队和稳固的客户基础，软件业务在数据库软件及工程服务领域占有重要市场份额[62] - 集团推行数据库软件本地化，2023年上半年综合收入较2022年同期增长18.4%[63] - 公司预期市场将逐步走出疫情恢复正常，长远来看中国客户在选择数据库软件服务供应商时会转向国内品牌[64] - 公司将推出新产品及服务维持竞争力，发掘商机使业务多元化，开发新业务扩大收入来源[64] 公司治理 - 公司全体董事在截至2023年6月30日止六个月遵守董事证券交易标准守则规定[67] - 公司采用上市规则附录十四企业管治守则，截至2023年6月30日止六个月除偏离C.2.1条文外遵守所有相关守则条文[68] - 公司主席及行政总裁角色及职能由董事会共同履行，尚未委任主席或行政总裁[69] - 公司审核委员会由三位独立非执行董事组成，已审阅集团截至2023年6月30日止六个月未经审核中期财务业绩[71] - 公告日期董事会包括两位执行董事和三位独立非执行董事[71]

财务数据关键指标变化 - 2022年公司权益持有人应占综合净亏损约为人民币2200万元，去年同期约为人民币2400万元[7] - 2022年分销开支约人民币1400万元，一般及行政费用约人民币1700万元，贸易及其他应收账款亏损拨备约人民币700万元，按公平值计入损益之金融资产的公平值亏损约人民币900万元[7] - 2022年毛利约人民币2100万元，软件业务毛利率约43%，去年同期约为41%[7] - 公司不建议就2022年度派付任何末期股息[7] - 截至2022年12月31日止年度，集团收益约47,909,000元，2021年为40,825,000元[25] - 2022年软件维护及其他服务收益约34,218,000元，2021年为38,172,000元[25] - 2022年软件使用权及其他产品销售收益约13,691,000元，2021年为2,293,000元[25] - 2022年未录得来自其他来源的收益，2021年为360,000元[25] - 软件业务整体收益按年增加17.4%至47,909,000元[25] - 2022年毛利约2081.6万元，2021年为1651.2万元，软件业务毛利率约43%，2021年同期约为41%[26] - 2022年分销开支约1447.5万元，2021年为1671万元，减少因中国软件业务员工成本减少[27] - 2022年一般及行政费用约1684.9万元，2021年为1787万元，减少因员工成本及买卖上市股本证券交易成本减少[28] - 2022年软件业务未产生无形资产减值，2021年为147.9万元[29] - 2022年融资成本约87.7万元，2021年为71.5万元，增加因计息借贷利息开支增加[30] - 2022年按公平值计入损益之金融资产的公平值亏损约907.4万元，2021年为802.8万元[31] - 2022年所得税抵免约265.5万元，2021年所得税开支约45.5万元，变动因确认过往年度中国所得税超额拨备拨回[34] - 2022年集团亏损约2501.4万元，2021年为3073.4万元[35] - 2022年12月31日现金及现金等价物约1.01036亿元，2021年为1.15636亿元，流动比率约为5.67倍，2021年为6.77倍[36] - 2022年公司收益约人民币4790.9万元，较2021年的人民币4082.5万元增加约17.4%[70][77] - 2022年公司销售成本为人民币2709.3万元，2021年为人民币2431.3万元[77] - 2022年公司毛利为人民币2081.6万元，2021年为人民币1651.2万元[77] - 2022年公司本年度亏损为人民币2501.4万元，2021年为人民币3073.4万元[77] - 2022年公司非控股权益应占亏损为人民币274.6万元，2021年为人民币691.4万元[77] - 2022年公司权益持有人应占本年度亏损为人民币2226.8万元，2021年为人民币2382万元[77] - 2022年非流动资产为6164千元人民币，流动资产为196814千元人民币，流动负债为 - 34697千元人民币[80] - 2022年股东权益回报率为 - 14.38%，资产回报率为 - 12.07%[80] - 2022年流动比率为567.24%，应收账款周转天数为190.59天，应付账款周转天数为89.42天[80] 软件业务线数据关键指标变化 - 2022年软件业务较2021年同期略有复苏，公司持续推出新产品及服务、扩大客户基础并实施成本控制政策[8] 公司战略决策 - 预计中国经济将保持平稳增长，公司将配合数据库软件业务本地化政策，专注国产数据库服务[8] - 公司决定实施供股，将软件业务多元化拓展至工业园区[9] - 公司建议以供股方式，按每持有2股现有股份可获发3股供股股份的基准，以每股0.85港元的认购价发行最多124896729股供股股份，最多筹集约10616万港元（扣除开支前）[54] - 2023年3月24日，已发行股份数目为81631274股，将予发行的供股股份总数最多为122446911股，供股所得款项净额估计约为10170万港元[55] - 公司拟将供股所得款项净额的96%（最多约9763万港元）用作集团产业园区软件项目的一般营运资金，4%（约407万港元）用作公司的一般营运资金[55] - 供股将导致已发行股份总数增加50%以上，须经独立股东在2023年3月14日的股东特别大会上批准，该大会已批准供股[56] 董事信息 - 执行董事李卓洋48岁，1998年12月取得西南财经大学学士学位，现就读于中欧国际工商学院工商管理硕士课程[12] - 独立非执行董事蔡金良53岁，须并已接受17小时监管和法律主题以及上市规则合规培训[13] - 蔡金良自2008年8月起担任中国执业注册会计师，拥有逾14年执业经验[14] - 蔡先生因福建实达2018及2019财年财报披露问题被中国证监会警告并罚款90,000元[16] - 陈鸿先先生53岁，2021年5月26日获委任为独立非执行董事，有逾20年外部审核、并购及企业融资经验[18] - 陈鸿先先生曾在多家上市公司任职，包括中基长寿科学集团等[21] - 陈国宏先生60岁，2021年12月9日获委任为独立非执行董事，是审核委员会成员[22] - 陈国宏先生因福建实达2018及2019财年财报披露问题被中国证监会警告并罚款30,000元[23] 资金运用 - 2022年11月4日公司对北京东方龙马增资1285万元，增资完成后占股约10.46%，连同间接持股共占约64.18%[39] - 2022年12月31日，认购事项所得款项净额约人民币877.1万元（相当于1073万港元）用作集团一般营运资金，其中约人民币600.8万元（相当于735万港元）用于员工成本、约人民币39.2万元（相当于48万港元）用于租金付款、约人民币180.7万元（相当于221万港元）用于专业费用、约人民币56.4万元（相当于69万港元）用于一般行政开支，剩余约人民币951.5万元（相当于1164万港元）将按拟定用途动用，预计动用时间为2023年8月或之前[46] - 2022年9月1日，配售事项成功发行1360万股配售股份，所得款项总额约为1140万港元，所得款项净额约为1095万港元，公司拟将其中400万港元用于北京东方龙马的部份注资，剩余约695万港元用作香港办事处的一般营运资金[51] - 2022年12月31日，配售事项所得款项净额约人民币81.4万元（相当于92万港元）用作集团一般营运资金，其中约人民币68.1万元（相当于77万港元）用于专业费用、约人民币13.3万元（相当于15万港元）用于一般行政开支，剩余约人民币887.1万元（相当于1003万港元）将按拟定用途动用，预计用于向北京东方龙马增资及用作香港办事处一般营运资金的时间分别为2023年8月或之前及2023年10月或之前[53] - 2022年公司对北京东方龙马增资人民币1285万元，增资后占股约10.46%，合计持有约64.18%权益[63][65] - 2022年公司通过企展（香港）购买600股特斯拉股份，总购买价约540885美元[61] - 2022年公司通过企展（香港）收购2700股苹果股份，总购买价约447162美元[62] - 2022年公司通过企展（香港）购买3500股超微股份，总购买价约446720美元[62] 股本变动 - 2022年1月26日，公司股东批准股本重组，2022年3月25日股本重组生效，包括股份合并、股本削减和股份分拆[49] - 2022年7月13日，公司订立先前配售协议，因先决条件未达成或豁免，该协议于2022年8月1日失效；2022年8月10日，公司订立新的配售协议[50] - 最高数目1360.6万股配售股份相当于公司配售协议日期当时现有已发行股本约20%及经配发及发行全部配售股份扩大后已发行股本约16.67%[51] 企业管治 - 公司已采纳上市规则附录十四所载的企业管治守则作为企业管治守则，截至2022年12月31日，除偏离守则条文第C.2.1条外，遵守所有相关守则条文[84] - 公司已采纳上市规则附录十所载上市发行人董事进行证券交易的标准守则作为董事证券交易行为守则，2022年全体董事遵守规定标准[85] - 董事会目前由四名董事组成，包括一名执行董事李卓洋女士及三名独立非执行董事蔡金良先生、陈鸿先先生、陈国宏先生[89] - 全体董事均参与持续专业发展，并提供2022年接受培训记录[90] - 公司尚未委任主席及行政总裁，其角色及职能由董事会共同履行，正物色合适人选[93][94] - 三名独立非执行董事在会计及金融领域有学术及专业资格，已提供年度独立性确认函[95] - 独立非执行董事蔡金良任期从2020年8月24日起三年，陈鸿先从2021年5月26日起三年，陈国宏从2021年12月9日起三年[95] - 董事会于2013年8月27日采纳成员多元化政策，考虑多方面因素，委任以用人唯才为原则[98] - 截至2022年12月31日，董事会由3名男性成员和1名女性成员组成，提名委员会认为性别足够多元化且无设定可衡量目标[100] - 董事会每年定期召开4次会议（约每季度一次），2022年举行了7次会议[103] - 2022年公司举行2次股东大会，分别为1月26日的股东特别大会和6月1日的2022年股东周年大会[105] - 公司于2006年12月18日成立提名委员会，现由2名独立非执行董事和1名执行董事组成[109] - 提名委员会职能包括检讨及监察董事会架构、人数和成員多元化等多项内容[109] - 提名委员会将适时检讨董事会成员多元化政策，确保其持续有效[99] - 董事会须至少每年检讨其架构、规模、组成及政策，确保符合上市规则规定[104] - 董事须至少提前3个工作日通知公司秘书取得独立意见[104] - 如所有独立非执行董事均任职超9年，公司应考虑在下届股东周年大会委任新的独立非执行董事[104] - 截至2022年12月31日止年度，提名委员会举行1次会议，薪酬委员会举行1次会议，审核委员会举行2次会议[111][112][116] - 2022年，公司外聘核数师博发会计师事务所有限公司核数服务费用约为人民币590,000元，非核数服务费用为人民币288,000元[122] - 2022年，董事会举行会议7次，股东大会举行2次[121] - 执行董事李卓洋女士、独立非执行董事蔡金良先生和陈鸿先先生出席2022年各董事会、委员会及股东大会的比例均为100%[121] - 独立非执行董事陈国宏先生出席2022年董事会、审核委员会及股东大会的比例均为100%[121] - 公司聘请统一企业服务有限公司提供合规及全方位公司秘书服务，其代表陈婉萦女士为署名公司秘书[123][124] - 陈婉萦女士截至2022年12月31日止财政年度接受不少于15小时相关专业培训[125] - 博发会计师事务所有限公司对公司2022年度账目进行审计，任期至2023年6月23日股东周年大会结束[117] - 审核委员会建议在2023年股东周年大会上重新委任博发会计师事务所有限公司为公司核数师[117] - 公司每年举行股东周年大会，地点由董事会厘定，股东可按规定召开股东特别大会[128][129] - 2023年股东周年大会通告内全部决议案表决将以投票方式进行[132] - 董事会于2012年3月16日采纳股东通讯政策[133] - 全体董事均出席2022年股东周年大会[138] - 董事会已对截至2022年12月31日止年度的股东通讯政策进行检讨，此类检讨应每年进行一次[145] - 董事会于2020年3月27日采纳股息政策[146] - 董事会负责编制截至2022年12月31日止年度的综合财务报表[149] - 董事会认为采用持续经营基准编制综合财务报表恰当[150] - 董事会负责确保维持有效的风险管理及内部监控系统[151] - 集团于每年年初进行风险评估[152] - 截至2022年12月31日止年度，集团的风险管理及内部监控系统合理有效且足够[155] - 截至2022年12月31日止年度，公司组织章程文件无变动，董事会建议修订现有章程大纲及细则并于2023年股东周年大会采纳[156] 环境、社会及管治（ESG） - 环境、社会及管治报告范围涵盖集团及其于中国香港、北京、上海、成都及广州的所有业务分部，报告期为2022年1月1日至12月31日[158][160] - 公司已委托指定团队定期与内外部持份者接触，评估其对环境、社会及管治战略的意见，每年向董事会提交绩效[165] - 公司在业务决策中融入可持续发展，制定完善政策及指南管理环境、社会及管治事项[168] - 公司定期与主要持份者接触，通过多种方式沟通不同持份者关注的关键事项[169] - 公司通过咨询主要持份者进行环境、社会及管治议题重要性评估，识别出员工福利及薪酬制度等主要关注点

整体财务数据关键指标变化 - 2022年收益为47,909千元人民币，2021年为40,825千元人民币，同比增长17.35%[1] - 2022年毛利为20,816千元人民币，2021年为16,512千元人民币，同比增长26.06%[1] - 2022年经营亏损为26,792千元人民币，2021年为29,564千元人民币，亏损同比收窄9.37%[2] - 2022年除税前亏损为27,669千元人民币，2021年为30,279千元人民币，亏损同比收窄8.62%[2] - 2022年本年度亏损为25,014千元人民币，2021年为30,734千元人民币，亏损同比收窄18.61%[2] - 2022年每股基本及摊薄亏损为0.307元人民币，2021年为0.477元人民币，亏损同比收窄35.64%[2] - 2022年非流动资产为6,164千元人民币，2021年为3,362千元人民币，同比增长83.34%[4] - 2022年流动资产净值为168,281千元人民币，2021年为180,840千元人民币，同比下降7.05%[4] - 2022年资产净值为167,114千元人民币，2021年为180,840千元人民币，同比下降7.59%[5] - 2022年和2021年综合除稅前虧損分别为4,969千元和6,262千元[17] - 2022年和2021年综合總資產分别为202,978千元和211,576千元[17] - 2022年和2021年综合總負債分别为35,864千元和30,736千元[17] - 2022年和2021年除稅前虧損扣除的融資成本分别为877千元和715千元[19] - 2022年和2021年员工成本分别为21,980千元和24,452千元[19] - 2022年上市股本证券公平值亏损9074000元，2021年为8028000元[22] - 2022年贸易应收款26893千元，2021年为23139千元[22] - 2022年应收第三方贷款13384千元，2021年为14245千元，年利率7%至10%（2021年：7%至12%）[22][23] - 2022年贸易及其他应收款78607千元，2021年为73047千元[22] - 2022年贸易及其他应付款16553千元，2021年为9958千元[24] - 2022年度收益约人民币4790.9万元（2021年：4082.5万元），软件业务整体收益按年增加17.4% [32] - 2022年度毛利约人民币2081.6万元（2021年：1651.2万元），软件业务毛利率约43%（2021年：41%）[33] - 2022年度分销开支约人民币1447.5万元（2021年：1671万元），一般及行政费用约人民币1684.9万元（2021年：1787万元）[34][35] - 2022年度软件业务未产生无形资产减值（2021年：147.9万元），融资成本约人民币87.7万元（2021年：71.5万元）[36][37] - 2022年度按公平值计入损益之金融资产的公平值亏损约人民币907.4万元（2021年：802.8万元）[38] - 2022年度所得税抵免约为人民币265.5万元（2021年：所得税开支约45.5万元）[39] - 2022年度录得亏损约人民币2501.4万元（2021年：3073.4万元）[40] - 2022年12月31日，集团雇员为89名（2021年为96名）[60] - 截至2022年12月31日止年度，集团录得收益约人民币47,909,000元，2021年为人民币40,825,000元，增加约17.4%[63] - 集团综合收益增加17.4%，2022年毛利率高于2021年[66] 各条业务线数据关键指标变化 - 公司主要业务为提供综合商业软件解决方案，2022年软件维护及其他服务收益34,218千元人民币，销售软件使用权及其他产品收益13,691千元人民币[8][9] - 2022年和2021年软件业务收益分别为47,909千元和40,465千元，其他业务2022年为0千元，2021年为360千元，总计分别为47,909千元和40,825千元[16] - 2022年和2021年可呈報分部虧損分别为22,700千元和24,017千元[16] - 2022年和2021年可呈報分部資產分别为195,870千元和191,583千元[16] - 2022年和2021年可呈報分部負債分别为28,266千元和23,890千元[16] - 2022年和2021年中国地区来自外部客户的收益分别为47,909千元和40,465千元，指定非流動資產分别为6,164千元和3,359千元[18] - 软件业务整体收益增加由现有及新客户需求以及国产数据库软件新合约带动，与数据库软件业务国产化政策一致[63] 股本及股份发行相关 - 2021年5月20日配發375681838股供股股份，所得款项净额约人民币36711000元[26][27] - 2021年12月29日配發226770954股股份，所得款项净额约人民币18286000元[28] - 2022年股本重组注销1292594451股已发行及已缴足股份，注销股本约人民币109093000元[29] - 2022年9月1日完成配售事项，成功配售1360万股，每股0.84港元，所得款项净额约人民币968.5万元（相当于约1095万港元）[31] - 建议供股，以每股0.85港元发行最多12489.6729万股，扣除开支前最多筹集约1.0616亿港元，经延至2023年3月24日，已发行股份8163.1274万股，将发行供股股份最多1.22446911亿股，所得款项净额估计约1.017亿港元[31] - 2021年5月7日公司股东批准先前供股，5月20日配發及發行375,681,838股供股股份，总面值37,568,184港元，所得款项总额约45,080,000港元，净额约43,910,000港元[46] - 原计划将先前供股所得款项净额30%用于软件业务，40%用于贷款融资及证券投资业务，30%用于经营开支；2021年11月1日决议调整资金用途[46] - 2022年12月31日，先前供股所得款项净额分别用于贷款融资、采购软件、经营开支等，且所有款项悉數動用[47] - 2021年12月29日公司向独立第三方配發及發行226,770,954股股份，所得款项总额及净额分别约为22,670,000港元及22,370,000港元[47] - 公司拟将认購事項所得款项约11,640,000港元注资北京东方龙马，约10,730,000港元用作一般营运资金[47] - 2022年12月31日，认購事項所得款项净额约10,730,000港元用作一般营运资金，剩余约11,640,000港元预期2023年8月或之前动用[47] - 2021年12月14日董事会建议实施股本重组，包括股份合并、股本削减、股份分拆[48] - 股本重组于2022年3月25日生效[49] - 2022年7月13日公司与配售代理订立先前配售协议，配售代理促使承配人按每股0.42港元认购最多13,606,000股配售股份[50] - 2022年8月1日先前配售协议失效[51] - 2022年9月1日，公司成功发行1360万股配售股份，每股配售价格0.84港元，所得款项总额约1140万港元，所得款项净额约1095万港元，净发行价约每股0.82港元[52] - 最高数目1360.6万股配售股份相当于公司于配售协议日期现有已发行股本约20%，及经配售后扩大后已发行股本约16.67%[52] - 公司拟将配售所得款项净额中400万港元用于北京东方龙马注资，剩余约695万港元用作香港办事处一般营运资金[52] - 2023年3月24日，已发行股份数目为8163.1274万股，将发行供股股份总数最多为12244.6911万股，供股所得款项净额估计约为1.017亿港元[53] - 公司拟将供股所得款项净额的96%（约9763万港元）用作产业园软件项目一般营运资金，4%（约407万港元）用作公司一般营运资金[53] - 供股将使已发行股份总数增加50%以上，已于2023年3月14日获股东批准[54] 公司治理及合规相关 - 2022年贸易应付账款信贷期为90天，2021年为90天[25] - 2022年法定股本为1000000000港元，已发行及缴足股本为136062573港元；2021年法定股本为1000000000港元，已发行及缴足股本为136062573港元[25] - 董事会不建议派付2022年度末期股息[62] - 公司将于2023年6月16日至2023年6月23日暂停办理股份过户登记手续，所有股份过户文件连同有关股票，最迟到2023年6月15日下午4时前送达指定地点[68] - 截至2022年12月31日止年度，公司或其附属公司无购买、出售或赎回公司上市证券[69] - 全体董事于截至2022年12月31日止年度遵守董事进行证券交易标准守则规定标准[70] - 截至2022年12月31日止年度，公司遵守企业管治守则相关守则条文，惟偏离C.2.1条[71] - 集团核数师博发会计师事务所有限公司同意初步公告所载2022年度综合财务状况表等数字与综合财务报表初稿金额核对一致[73] - 公司于2006年12月18日成立审核委员会，由三位独立非执行董事组成，已审阅2022年度经审核财务报表[74] - 公告日期，董事会包括一位执行董事李卓洋女士和三位独立非执行董事蔡金良先生、陈鸿先先生、陈国宏先生[74] 公司投资相关 - 2022年11月4日同意对北京东方龙马增资1285万元，增资完成后直接持有约10.46%权益，连同间接持有合共持有约64.18%权益[44] - 2022年11月4日，公司对北京东方龙马增资1285万元，增资完成后占股约10.46%[57] - 增资完成后，公司直接及间接合计持有北京东方龙马约64.18%权益[58]