公司基本信息 - 龙皇集团控股有限公司2023年年报已发布，涵盖截至2023年12月31日的财务年度[1] - 公司核数师为上会栢诚会计师事务所有限公司，注册办事处位于开曼群岛[9] - 公司总部及香港主要营业地点位于香港湾仔卢押道18号海德中心7楼A1室[9] - 公司网站为www.dragonkinggroup.com，股份代号为8493[9] - 公司主要往来银行包括星展银行（香港）有限公司和恒生银行有限公司[9] 董事会及人事变动 - 公司董事会在2023年进行了多次人事变动，包括执行董事和非执行董事的任命和辞任[8] - 公司董事会在2023年10月30日委任周翊先生为主席[8] - 公司董事会在2023年11月17日委任劳承山先生为独立非执行董事[8] - 公司董事会在2023年10月30日委任曾程枫先生为独立非执行董事[8] - 公司董事会在2023年10月30日辞任Mtafi Rachid Rene先生[8] - 唐鸿江先生于2023年7月28日获委任为执行董事，并于2023年10月12日调任为公司主席、提名委员会主席、合规主任及授权代表[80] - 梁莉女士于2023年11月17日获委任为执行董事，拥有逾20年营销行业经验[81] - 黄爱春先生于2023年10月30日获委任为执行董事，拥有逾20年金融领域经验[82] - 申太菊女士于2022年1月6日获委任为执行董事，并于2023年10月12日调任为非执行董事[83] - 劳承山先生于2023年11月17日获委任为独立非执行董事，拥有逾15年金融服务经验[86] - 周翊先生于2023年10月30日获委任为独立非执行董事，并于2023年11月17日获委任为薪酬委员会主席[88] - 曾程枫先生于2023年10月30日获委任为独立非执行董事，拥有逾17年会计、投资分析及并购活动经验[90] - 梁焕兴先生为本集团行政总厨，拥有逾32年中式酒家厨师经验[92] - 温碧玉女士为本集团行政总监，负责监督人力资源、采购、市场营销及推广[94] 财务表现 - 公司2023财年总收入为1.045亿港元，同比增长31.4%[12][21] - 公司2023财年实现盈利130万港元，而2022财年亏损530万港元[12] - 公司2023财年毛利为7470万港元，同比增长38.1%[26] - 公司2023财年整体毛利率较2022财年增加3.5%[27] - 公司2023财年员工成本为3880万港元，同比增长4.9%[29] - 公司2023财年其他收入及收益净额为80万港元，同比下降93.9%[28] - 公司2023财年物业、厂房及设备减值亏损为0港元，使用权资产减值亏损为40万港元[33] - 公司2023财年龙皇品牌收入为6883万港元，同比增长22%[23] - 公司2023财年龙袍品牌收入为3562万港元，同比增长61.8%[25] - 公司确认按金及其他应收款项的减值亏损约2.1百万港元，较上一财年的0.3百万港元显著增加[35] - 公司租金及相关开支由12.1百万港元减少至9.6百万港元，降幅约20.7%，主要由于餐厅数量减少[36] - 公司其他经营开支由22.2百万港元减少至18.9百万港元，降幅约14.9%，主要由于餐厅数量减少[37] - 公司财务成本由3.2百万港元略微增加至3.3百万港元，增幅约3.1%，主要由于其他借款利息增加[38] - 公司拥有人应占溢利约1.3百万港元，较上一财年亏损5.3百万港元有所改善[39] - 公司借款约为61.4百万港元，现金及现金等价物约为1.0百万港元[45] - 公司资本负债比率约为336.5%，较上一财年的314.1%有所上升[47] - 公司员工成本总额为约38.8百万港元，较上一财年的37.0百万港元有所增加[57] - 公司2023年收入为104,453,000港元，较2022年的79,469,000港元增长约31.4%[200] - 公司2023年12月31日的流动负债超过流动资产约129,933,000港元，负债净额约为102,379,000港元[188][194] - 公司2023年12月31日的流动计息借款总额约为59,372,000港元，现金及现金等价物仅为1,014,000港元[189][195] 业务发展及战略 - 公司计划在中国推出新轻食品牌，考虑通过特许经营方式扩大市场份额[13] - 公司计划在中国推出以餐饮机器人为主的轻餐饮新品牌，并考虑以特许经营方式增加市场份额[41] - 公司与河南三好智能机器人有限公司及河南三好法务科技有限公司签订战略合作框架协议，共同开发机器人营销计划项目[68] 公司治理及合规 - 公司于2023年重新符合GEM上市规则第5.05(1)条、第5.05(2)条、第5.05A条、第5.28条、第5.34条及第5.36A条规定[107] - 公司于2023年未遵守GEM上市规则第5.05(1)条及第5.28条规定的独立非执行董事及审核委员会最低人数要求[105] - 公司于2023年未遵守GEM上市规则第5.05(2)条及第5.28条规定的独立非执行董事具备适当专业资格的要求[106] - 公司董事会认为董事在业务方面已取得技能及经验上的平衡[111] - 公司于2023年未遵守企业管治守则第C.1.8条规定的董事法律行动投保安排[101] - 公司于2023年未遵守企业管治守则第D.2.5条规定的内部审核功能[101] - 公司于2023年未遵守企业管治守则第C.2.7条规定的主席与独立非执行董事会议要求[103] - 公司于2023年未遵守企业管治守则第C.5.1条规定的董事会会议次数要求[104] - 公司2022年年度业绩延迟刊发及股份暂停买卖，导致董事会未举行四次定期会议[112] - 董事会授权执行董事及其他高级行政人员负责日常运营及管理，并定期向董事会报告[116] - 自2022年10月6日起，公司无行政总裁职位，行政总裁角色由所有执行董事共同承担[117] - 公司委任三名独立非执行董事，确保董事会提供均衡且独立的意见[120] - 各执行董事与非执行董事已与公司订立服务协议，初始任期为一至三年[121] - 公司鼓励董事参加培训课程，以获取企业治理的最新消息及知识[125] - 所有董事已参与持续专业发展培训，并向公司提供培训记录[126] - 董事的持续专业发展培训记录包括出席研讨会、阅读期刊及最新资料[127] - 审核委员会于2023年举行了五次会议，审阅了公司2022年年度业绩、2023年中期业绩、季度业绩以及内部监控程序及风险管理系统[133] - 薪酬委员会于2023年举行了五次会议，审阅了董事及高级管理层的薪酬待遇及酬金，并认为属公平合理[137] - 提名委员会于2023年举行了五次会议，审阅了董事会的架构、规模、多元化概况以及成员才能组合，并就董事会的组成作出推荐建议[140] - 公司董事会于2023年举行了多次会议，执行董事唐鸿江先生出席了6/6次董事会会议，非执行董事申太菊女士出席了12/12次董事会会议[143] - 独立非执行董事Mtafi Rachid Rene先生于2023年出席了10/10次董事会会议、4/4次审核委员会会议、4/4次薪酬委员会会议、4/4次提名委员会会议及1/1次股东周年大会[143] - 公司董事会由七名董事组成，其中五名为男性，两名为女性[158] - 公司截至2023年12月31日的员工性别比例为男性66人：女性56人[158] - 公司董事会成员多元化政策涵盖性别、年龄、经验、文化及教育背景、专业经验、技能及知识[161] - 公司提名委员会将每年在企业管治报告中披露董事会组成，并监察董事会成员多元化政策的执行[163] - 提名委员会将每年评估董事会组成并汇报，提出监察提名政策执行情况的正式流程[171] - 提名委员会定期检讨提名政策，确保其透明公正，符合公司需求及监管规定[172] - 董事会采纳反贿赂及反贪污政策，确保所有员工及代理人遵守相关法律及法规[173] - 董事会及审核委员会定期检讨反贿赂及反贪污政策及机制，确保其成效[174] - 董事会采纳举报政策，提供保密及匿名举报渠道，所有举报事宜将进行独立调查[175] - 公司设有内幕消息披露政策，确保遵守法定披露要求，并设有内部监控及申报系统[176] - 公司已设立主要程序，包括定期财务及经营申报规定，确保内幕消息保密[177] - 股东特别大会可由董事会或持有不少于公司缴足股本十分之一的股东召开[180] - 股东可于股东大会上提呈动议，有关动议须送交公司总部及主要营业地点[181] 诉讼及法律事务 - 公司面临多起诉讼，涉及未偿还合同款项，总计约4,287,200港元[70][71][72][73][75][76][77][78] 核数师及财务报表 - 核数师对公司2023年度的综合财务报表不发表意见，因未能取得充足适当的审核凭证[79] - 公司外部核数师2023年度提供审核服务的酬金为约88万港元[150] - 公司核数师未能确定董事在按持续经营基准编制综合财务报表时作出的假设是否准确及适当，导致不发表意见[191][197][198] - 公司审核委员会同意在编制综合财务报表时采用的持续经营基准及假设[196] 融资及财务状况 - 公司通过配售34,560,000股新股份，筹集净额约8,520,000港元，其中50%用于一般营运资金，50%用于偿还未偿债务[69] - 公司已采取措施改善流动性和财务状况，包括积极寻求债务或股权融资机会[199] - 公司已完成向债权人发行股份并清偿债务3,456,000港元[199] - 公司正在积极与银行磋商以重续银行借款，确保未来营运资金需求[193] - 公司管理层正在考虑其他融资安排以增加资本/股本[193] - 公司管理层正在实施更强有力的措施以改善流动性和财务状况，包括密切监控运营成本[193] 环保及社会责任 - 公司在2023年实施了多项绿色环保措施，包括能源节约项目和减少碳排放，以缓解对社区环境的影响[65] 其他 - 公司在2023年未购买、出售或赎回任何上市证券[66] - 公司与供应商、客户及其他持份者保持良好的关系，年度内未发生重大或严重纠纷[67] - 公司并无任何重大或然负债及承担[53][54]