人员委任与变动 - 刘志红于2023年6月15日获委任为公司独立非执行董事，12月19日获委任为中深建业控股有限公司独立非执行董事[5] - 王广田于2009年11月4日起获委任为公司独立非执行董事，拥有逾39年财务和行政管理经验[5] - 许铁良先生于2023年3月29日就连任执行董事与公司订立服务合约，自2023年4月10日起为期三年[174] - 关懿君女士于2021年1月1日就连任执行董事与公司订立服务合约，2024年3月27日签署经重续服务合约，自2024年4月1日起追溯生效，为期三年[174] - 根据公司细则，许然女士及杨杰先生须于2024年股东周年大会上轮席退任董事职务，并合资格且愿意膺选连任[172][175] - 2023年6月15日获委任之董事刘志红女士须于2024年股东周年大会上膺选连任，并合资格且愿意膺选连任[175] - 高发连先生续签服务合约，自2024年5月17日起为期三年；王广田先生及杨杰先生续签委任书，自2024年4月1日起追溯生效，为期三年[179] 财务报告相关信息 - 集团截至2023年12月31日止年度业绩及业务状况载于综合财务报表第75页至第237页[8] - 集团截至2023年12月31日止年度业务回顾等内容载于第10至19页的「主席报告」及「管理层讨论及分析」[8] - 集团过往五个财政年度业绩、资产及负债概览载于第238页[30] - 集团截至2023年12月31日止年度营业额及按经营分部划分业绩贡献分析载于综合财务报表附注5[30] 公司注册与上市规定 - 公司于百慕达注册成立，须遵守百慕达公司法，同时根据香港法例第622章公司条例注册为非香港公司，须遵守相关条文[13][17] - 公司股份在联交所上市，须遵守上市规则，包括披露规定和企业管治条文，根据证券及期货条例须维持股份权益及淡仓登记册等并及时披露内幕消息[14] 合规与关系情况 - 回顾年度内，集团无违反或不遵守对业务及营运有重大影响的适用法律法规[15][25] - 集团明白与商业伙伴及银行企业保持良好关系重要，回顾年度内无重大明显纠纷[16] 股份过户与股息 - 公司将于2024年6月17日至21日暂停办理股份过户登记，为符合出席股东周年大会并投票资格，股份过户文件须不迟于6月14日下午4:30递交登记[30] - 董事会决议不建议2023年12月31日止年度末期股息（2022年：无）[31][32] 股份计划相关规定 - 未经股东批准，任何12个月内授予每位参与者的股份及行使期权时将发行的股份总数不得超过已发行相关类别股份的1%[37] - 新股份期权计划和新股份奖励计划下授予的期权和奖励的归属期分别自接纳要约日期和授予奖励日期起不得少于12个月[39] - 公司于2011年11月23日采纳旧股份期权计划，该计划于2021年11月23日到期[72] - 限制性股份奖励计划于2021年11月4日届满[109][110] - 旧购股权计划于2021年11月23日届满[110] - 旧购股计划30%购股期权归属期至2018年1月21日，22日可行使；30%至2019年1月21日，22日可行使；40%至2020年1月21日，22日可行使[112] - 旧购股期权于2016年1月22日授出，前一日股份收市价为0.43港元，2023年无旧购股期权被注销、行使或失效[112] - 2023年旧购股计划授出的购股期权可能发行股份数除以已发行股份加权平均数为1.77%[112] - 2023年6月15日股东批准采纳新购股计划和新股份奖励计划，6月19日获采纳[112] - 行使新购股计划等所有购股期权及奖励可发行股份数上限不超2023年6月15日已发行股份10%，即563,680,383股[115][116] - 采纳日期及2023年12月31日，按计划授权上限可供授出购股期权及奖励总数为563,680,383股，占已发行股份10%[117][118] - 除非股东批准，12个月内授予每名参与者购股期权及奖励已发行和将发行股份总数不超相关类别已发行股份总数1%[118] - 除非股东批准，12个月内授予独立非执行董事等购股期权已发行和将发行股份总数不超相关类别已发行股份0.1%[120] - 除非股东批准，12个月内向董事等授出奖励不得超相关类别已发行股份0.1%[121] - 新购股计划及新股份奖励计划授出的购股期权及奖励归属期分别不得短于接纳要约日期及授出奖励日期起计12个月[127] - 自采纳新购股权计划及新股份奖励计划以来，无根据该等计划授出购股权及奖励[128] - 新购股權計劃及新股份獎勵計劃自2023年6月19日起10年期間內有效及生效，自採納以來未授予任何購股權和獎勵股份[158][162] 财务数据关键指标变化 - 2023年公司营业额为1.8527804亿港元，2022年为1.7296675亿港元[49] - 2023年公司销售成本为1.655668亿港元，2022年为1.5175877亿港元[49] - 2023年公司毛利为1971.124万港元，2022年为2120.798万港元[49] - 2023年公司经营溢利为1044.751万港元，2022年为1722.794万港元[49] - 2023年公司除税前溢利为720.539万港元，2022年为1576.501万港元[49] - 2023年公司年内溢利为380.154万港元，2022年为1187.813万港元[49] - 2023年公司其他全面亏损为288.603万港元，2022年为957.896万港元[49] - 2023年其他全面亏损（扣除税项）为288,603千港元，2022年为950,519千港元[51] - 2023年全面收益总额为91,551千港元，2022年为237,294千港元[51] - 2023年公司拥有人应占亏损为232,496千港元，2022年溢利为730,144千港元[51] - 2023年每股基本及摊薄亏损均为4.7港仙，2022年每股基本及摊薄盈利均为14.9港仙[51] - 2023年总资为20,841,051千港元，2022年为21,709,615千港元[54] - 2023年总负债为13,279,109千港元，2022年为13,859,069千港元[58] - 2023年权益总额为7,561,942千港元，2022年为7,850,546千港元[58] - 2023年投资性房地产为131,602千港元，2022年为0[54] - 2023年短期借贷为3,664,790千港元，2022年为3,859,986千港元[54] - 2023年优先票据（非流动负债）为2,999,366千港元，2022年为2,995,751千港元[58] - 2023年1月1日经重列后公司拥有人应占权益总额为42.22678亿港元，非控股权益为36.27868亿港元，权益总额为78.50546亿港元[63] - 2023年公司年内溢利为3.80154亿港元，其他全面亏损为2.546亿港元[63] - 截至2023年12月31日，公司拥有人应占权益总额为38.18216亿港元，非控股权益为37.43726亿港元，权益总额为75.61942亿港元[63] - 截至2023年12月31日，其他储备主要包括资本及其他储备赤字1.72869亿港元（2022年：1.24702亿港元）及出资盈余13.97701亿港元（2022年：13.97701亿港元）[63] - 2023年集团并无作出任何慈善捐款（2022年：无）[67] - 公司于截至2023年12月31日止年度概无发行任何股份及债券[67] - 除董事报告书及综合财务报表内附注31分别所载股份计划外，2023年集团概无订立或于年末仍然有效的股票挂钩协议[67] - 2022年1月1日初始结余，公司拥有人应占总值4791432千港元，非控股权益4027578千港元，总权益8819010千港元[75] - 2022年先前年度调整，公司拥有人应占总值减少592742千港元，非控股权益减少347495千港元，总权益减少940237千港元[75] - 2022年1月1日经重列结余，公司拥有人应占总值4198690千港元，非控股权益3680083千港元，总权益7878773千港元[75] - 2022年经重列年内溢利，公司拥有人应占730144千港元，非控股权益457669千港元，总溢利1187813千港元[75] - 2022年因换算海外业务产生之汇兑差额，公司拥有人应占减少632086千港元，非控股权益减少294261千港元，总减少926347千港元[75] - 2022年按公平值计入其他全面收益之债务投资价值变动，公司拥有人应占减少31549千港元[75] - 2022年按公平值计入其他全面收益之股本投资价值变动，公司拥有人应占增加7377千港元[75] - 2022年年内全面(亏损)/收益总额，公司拥有人应占73886千港元，非控股权益163408千港元，总收益237294千港元[75] - 2022年12月31日经重列结余，公司拥有人应占总值4222678千港元，非控股权益3627868千港元，总权益7850546千港元[75] - 2023年12月31日，其他储备包括资本亏损及其他储备负172869000港元（2022年：负124702000港元），缴入盈余1397701000港元（2022年：1397701000港元）[82] - 2023年年内溢利为380,154千港元，2022年为1,187,813千港元[86] - 2023年经营业务产生之现金净额为1,627,496千港元，2022年为2,858,006千港元[86] - 2023年投资活动所用现金净额为1,403,966千港元，2022年为686,629千港元[88] - 2023年融资活动所用现金净额为1,406,598千港元，2022年为1,417,548千港元[91] - 2023年现金及现金等值项目减少净额为1,183,068千港元，2022年增加净额为753,829千港元[91] - 2023年1月1日现金及现金等值项目为3,329,715千港元，2022年为2,786,609千港元[91] - 2023年12月31日现金及现金等值项目为2,095,411千港元，2022年为3,329,715千港元[91] - 2023年已收利息为128,048千港元，2022年为307,562千港元[88] - 2023年已付利息为375,231千港元，2022年为404,221千港元[91] - 2023年新筹集借贷为3,865,855千港元，2022年为3,653,876千港元[91] - 截至2023年12月31日，集团流动负债净额为27.95757亿港元，包括短期借款36.6479亿港元[96] - 截至2023年12月31日，按公平值计入其他全面收益的金融资产为186,007千港元，按摊余成本计量之金融资产为5,221,406千港元，按摊余成本计量之财务负债为9,503,264千港元[149] - 截至2022年12月31日，按公平值计入其他全面收益的金融资产为232,288千港元，按摊余成本计量之金融资产为6,084,683千港元，按摊余成本计量之财务负债为10,087,047千港元[152] - 2023年12月31日债务投资按公平值计入其他全面收益为12,994千港元，较2022年12月31日的39,488千港元减少67.1%[149][152] - 2023年12月31日股本投资按公平值计入其他全面收益为173,013千港元，较2022年12月31日的192,800千港元减少10.3%[149][152] - 2023年12月31日到期日超过三个月的定期存款、银行现金按摊余成本计量为5,221,406千港元，较2022年12月3