财务业绩 - 2023年公司收入为291,929千港元，较2022年的341,241千港元下降14%[3] - 2023年石墨烯产品收入为194,929千港元，较2022年的214,614千港元下降9%；景观设计收入为97,000千港元，较2022年的122,856千港元下降21%；餐饮收入为0千港元，较2022年的3,771千港元下降100%[3] - 2023年经调整分部EBITDA为33,240千港元，较2022年的74,463千港元下降55%[3] - 2023年除税前亏损为114,281千港元，较2022年的71,971千港元增加59%；母公司拥有人应占亏损为113,168千港元，较2022年的69,663千港元增加62%[3] - 2023年母公司普通权益持有人应占每股基本亏损为14.8港仙，较2022年的12.2港仙增加22%[3] - 2023年石墨烯产品分部收益同比下降9%至约19490万港元，占集团总收益67%，毛利率维持在28%，经调整EBITDA下跌18%至约3830万港元，球形石墨总产量略高于10000公吨[17] - 2023年景观设计分部贡献收入约9700万港元，占集团总收入33%，收益跌幅21%，毛利率下降约8个百分点至约43% [19] - 2023年集团停止所有餐饮业务并完成出售，确认出售非经常性亏损约750万港元，日后不再重启[22][23] - 2023年石墨烯分部收入减少约9.2%，集团总收入减至约29190万港元，同比减少约14.4% [24] - 2023年销售成本减少至约19510万港元，较2022年减少约11.8% [25] - 2023年毛利减至约9680万港元，较2022年减少约19.3%，毛利率减少约2个百分点至约33.2% [26][27] - 2023年销售、营销及行政开支增加至约16660万港元，较2022年增加约3.5% [28] - 2023年金融及合约资产减值亏损增加至约2230万港元，较2022年增幅为约17% [29] - 2023 - 2024年3月27日，合约资产后续偿付比例为24%，贸易应收款项及应收票据后续偿付比例为27% [30] - 2023年石墨烯业务现金产生单位可收回金额估计为约78732.7万港元，超过其账面价值预留金额约8640万港元，无需减值 [32] - 2023年终止确认承兑票据亏损约451.9万港元[34] - 2023年母公司拥有人应占亏损约1.132亿港元，2022年约为6970万港元[35] 资产与负债 - 截至2023年12月31日，公司总资产为847,343千港元，较2022年的894,676千港元下降5%；资产净值为369,638千港元，与2022年基本持平；股东权益为369,687千港元，较2022年的380,584千港元下降3%[3] - 截至2023年12月31日，公司现金及银行结余为27,190千港元，较2022年的31,470千港元下降14%；债务（包括租赁负债）为233,165千港元，较2022年的308,801千港元下降24%[3] - 2023年12月31日集团流动资产2.46499亿港元，流动负债3.20168亿港元，流动比率0.77倍；2022年对应数据分别为2.35119亿港元、2.88194亿港元、0.82倍[36] - 2023年12月31日集团现金及银行结余约2720万港元，2022年为3150万港元[37] - 2023年12月31日集团资本负债比率约为63.08%，2022年为76.9%[38] - 截至2023年12月31日公司有未偿还已发行债券约1.154亿港元、已发行承兑票据约6100万港元、可换股票据420万港元及8.97974788亿股普通股以及已发行3.23657534亿股优先股[39] - 2023年及2022年12月31日集团已订约但未拨备的收购物业、厂房及设备分别为576万港元、752.3万港元[43] 业务发展 - 公司启动的锂离子电池天然石墨负极材料产能扩张计划第一期预计2024年完成，届时负极材料年产能将由10,000公吨增至30,000公吨[11] - 公司北美业务的负极材料采用非中国原材料生产，已获潜在美国客户验证，有信心生产出符合美国减少通胀法案的负极材料[11] - 受中国房地产开发市场恶化影响，公司景观设计业务2023年面临挑战，将继续审慎经营该业务[12] - 公司与鸡西市麻山區政府合作项目第一阶段投资总额估计不低于2亿元人民币，与南墅镇政府合作项目投资总额估计约为10亿元人民币[43][44] - 2024年1月10日公司附属公司订立厂房租赁协议，总期限10年，租金总额为5887.2万元人民币（相当于6593.6万港元）[44] - 2024年1月10日公司间接全资附属公司订立10年厂房租赁协议，租金总额约6593.6万港元[55] - 公司认为未来几年锂离子电池仍将是主流储能设备，将制定五年计划投资扩产、研发和新电池系统[56] 人员与股权 - 2023年12月31日集团聘用约287名雇员[46] - 借方2023年12月31日净资为资产亏绌53942千港元，本集团拥有其30%权益，本年度亏损4840千港元[51] - 2023年12月11日公司配發及發行10940万股普通股，抵銷及消除4432.2万港元总负债[52] - 2022年8月公司美国预托股份于纽交所上市，筹集所得款净额约1100万美元（约8590万港元），至2023年12月31日已全部动用[53] - 刘先生持有公司55,215,444股股份权益，约占已发行股本的6.15%[61] - 陈先生持有公司97,920,887股股份权益，约占已发行股本的10.9%[64] - 仇先生于本年报日期在公司或其相联法团的股份、相关股份或债权证中无相关权益或淡仓[66] 管理层信息 - 陈奕仁自2013年11月25日起出任行政总裁兼执行董事，在景观设计服务经营及管理方面有逾38年经验[62] - 仇斌自2017年7月31日起出任执行董事，精通国内银行系统等业务，在财务管理和证券投资方面经验丰富[65] - 马力达自2014年2月24日起出任非执行董事，在财务管理方面有逾17年经验[67] - 刘先生于1983年6月获颁多伦多大学景观建筑学学士学位，1991年11月获颁香港大学城市设计硕士学位[60] - 陈先生于1985年6月获颁多伦多大学景观建筑学学士学位，2014年6月获颁同济大学建筑（景观规划与设计）硕士学位[63] - 仇先生毕业于北京联合大学，获颁工商管理学士学位[65] - 马先生于2003年7月获颁上海财经大学经济学学士学位，2010年6月获颁中山大学工商管理硕士学位[68] - 陈继光先生自2024年1月28日起不再担任独立非执行董事[84][85] - 刘兴达先生自2023年10月30日起不再担任提名委员会成员及主席[85] - 陈奕仁先生自2023年10月30日起不再担任薪酬委员会成员[85] - 马力达先生自2023年10月30日起不再担任审核委员会成员[85] - John Thomas DeMaio先生自2021年11月1日起担任公司石墨烯分部总裁及美国全资附属公司Graphex Technologies LLC的首席执行官[86] - 谈叶凤仙女士自2014年6月3日起出任独立非执行董事，拥有逾19年企业及商业诉讼法律实务经验[70] - 王云才先生自2014年6月3日起出任独立非执行董事，从事建筑及城市规划研究及教学22多年[72] - 廖广生先生在会计行业拥有逾35年经验，现为香港执业会计师[76] - 唐照东先生在全球产品贸易方面拥有逾29年经验，1996年将贸易业务扩展至美国市场[80] - 陈继光先生在企业融资行业拥有逾34年经验，自2015年4月起担任Borqs Technologies, Inc.的首席财务官及执行副总裁[83] 企业管治 - 公司致力于高标准企业管治，2023年遵守企业管治守则适用条文[89] - 公司采纳上市规则附录十所载标准守则作为董事证券交易行为守则，2023年全体董事遵守规定准则[92] - 集团主要目标为股东取得长期回报，策略着重可持续业务模式和稳健财务状况[93] - 公司自2019年1月8日起采纳股息政策，可宣派中期或特别股息，无预设股息分派比率[94][97] - 董事会决定股息时需考虑集团财务表现、储备、资金要求等多方面因素[95] - 公司采纳董事会成员多元化政策，从多方面考虑成员多元化，提名委员会认为已达成该政策[98][101] - 公司自2018年12月31日起采纳提名政策，提名委员会至少每年检讨董事会架构等并提出建议[102][103] - 董事会目前由8名成员组成，包括3名执行董事、1名非执行董事及4名独立非执行董事，2023年有5名独立非执行董事，不少于董事会成员三分之一[111] - 刘兴达先生、仇斌先生及马力达先生将在应届股东周年大会上轮流告退并符合资格且愿重选连任[113] - 董事会负责编制集团财务报表，确认报告年度财务报表按持续经营基准编制，未察觉重大不明朗事件影响公司持续经营能力[118] - 董事会具有较强独立性及多元化，无董事在董事会任职超10年，执行董事占比低于50%，独立非执行董事占比达50% [120] - 提名委员会评估拟提名人选参考诚信声誉、可投入时间及承诺、董事会多元化等因素[106] - 委任董事需经提名委员会物色推荐、董事会考虑确认、股东批准等程序[108] - 重新委任董事需经提名委员会考虑推荐、董事会推荐、股东在股东周年大会批准等程序[110] - 董事会负责企业管治职能，已审阅讨论集团企业管治政策并信纳其效能[115] - 公司建立机制确保董事会获独立意见，搭建渠道让独立非执行董事发表意见[119] - 公司购买了适当的董事及高级职员责任保险以弥补相关成本、亏损等[122] - 董事会拟每年最少举行四次定期会议，2023年举行了九次会议[123][125] - 各届股东周年大会，当时三分之一董事须轮值退任，各董事须至少每三年轮席退任一次[128] - 公司主席为刘兴达先生，行政总裁为陈奕仁先生，职位有所区分[130] - 截至2023年12月31日，审核委员会由三名独立非执行董事组成，2023年举行两次会议[134][136] - 截至2023年12月31日，薪酬委员会由两名独立非执行董事组成[137] - 薪酬委员会主要职责是检讨董事及高级管理层整体薪酬架构及政策等[138] - 公司薪酬政策基于业务需求及行业常规维持公平及具竞争力的待遇[139] - 公司鼓励董事参与持续专业发展，更新业务及监管规定资料[131] - 必要时会召开临时董事会会议商讨集团策略、经营及财务表现[124] - 公司于2023年6月29日举行股东周年大会，有外聘核数师出席解答提问[125] - 薪酬委员会在2023年举行三次会议讨论及批准董事和高级管理层工资调整[140] - 提名委员会在2023年举行一次会议，检讨董事会规模、架构、组成及多元性质等[145] 风险与管理 - 公司面临市场风险如COVID - 19疫情致全球经济萎缩影响业务运营[150] - 业务及策略风险包括创新及产品开发、客户管理等方面[151][152] - 信贷风险体现在应收账款管理，客户未按时结算会增加信贷和流动资金风险[153] - 流动资金风险为债务到期未能清偿责任的风险[154] - 法规及合规风险源于公司在多地上市面临不同法律法规规定[155] - 运营风险包括成本管理和分包顾问管理方面[157][158] - 公司已设立合适有效的风险管理及内部监控系统[147] - 公司实施全面IT安全政策和程序应对IT系统威胁[159] - 公司制定符合COSO 2013框架的内部监控系统[161] - 公司采纳并实施内幕消息政策及程序，2023年内部监控检讨未识别出重大监控缺失[162] - 董事会总结风险管理及内部监控系统有效且足够[163] 股东相关 - 持有公司缴足股本十分之一的股东有权要求召开股东特别大会，大会应在要求提出后2个月内举行[170] - 除退任董事外，提名参选董事需在特定期间内发出书面通知[172] - 公司鼓励与投资者和分析员双向沟通，向股东寄发年报等资料[173] 公司概况 - 公司主要业务为开发及加工石墨烯产品，也从事景观设计业务[178] - 公司于开曼群岛注册，香港主要营业地点为铜锣湾告士打道262号中粮大厦11楼[177] 其他事项 - 2023年外聘核数师审核服务费用为4596千港元，非审核服务费用为440千港元，合计5036千港元[147] - 董事会不建议就2023年度派付末期股息[187] - 2024年6月24日至27日暂停办理股份过户登记手续，过户文件须于6月21日下午4时30分前送交指定处[188] - 回顾年内无其他重大投资、重大收购或出售附属公司，年报日期董事会无其他重大投资或增加资本资产计划[189] - 截至2023年12月31日止年度公司无订立或存续导致发行股份的股票挂钩协议[190] - 截至2023年12月31日止年度集团