财务表现 - 公司2022年收益为989,795千元人民币，同比增长5.2%，其中中国市场收益为431,140千元人民币，同比增长16.7%，海外市场收益为558,655千元人民币，同比下降2.2%[2] - 公司2022年毛利为426,253千元人民币，同比增长2.5%[2] - 公司2022年年内溢利为57,125千元人民币，相比2021年的亏损671,919千元人民币，实现扭亏为盈，同比增长108.5%[2] - 公司2022年经调整纯利为45,516千元人民币，同比下降92.5%[2] - 公司2022年8月31日止年度收益为人民币989,800,000元，同比增长5.2%[56][58] - 公司2022年8月31日止年度来自持续经营业务的溢利为人民币57,100,000元，相比2021年同期亏损人民币671,900,000元实现扭亏为盈[56][70] - 公司2022年8月31日止年度收益中，43.6%来自中国运营，56.4%来自海外运营[58] - 公司2022年8月31日止年度收益成本为人民币563,500,000元，同比增长7.3%[59] - 公司2022年8月31日止年度毛利率为43.1%，相比2021年同期44.2%略有下降[60] - 公司2022年8月31日止年度投资及其他收入为人民币140,200,000元，同比增长84.5%[61] - 公司2022年8月31日止年度除税前溢利为人民币84,100,000元，占收益百分比为8.5%[67] - 公司2022年8月31日止年度资本开支为人民币351,800,000元，主要用于深圳总部及海南新楼宇建设[71] - 公司2022年8月31日的银行结余及现金为人民币805,900,000元，较2021年同期的739,500,000元有所增加[72] - 公司2022年8月31日的银行借款为人民币763,100,000元，其中90.6%将在一年内到期或按要求偿还[73] - 公司2022年8月31日止年度收益为989,795千元人民币，同比增长5.2%[103] - 公司2022年8月31日止年度毛利为426,253千元人民币，同比增长2.5%[103] - 公司2022年8月31日止年度税前溢利为84,140千元人民币，去年同期为亏损625,815千元人民币[103] - 公司2022年8月31日止年度税后溢利为57,125千元人民币，去年同期为亏损3,123,630千元人民币[103] - 公司2022年8月31日止年度每股基本盈利为1.92人民币分，去年同期为亏损105.27人民币分[104] - 公司2022年8月31日止年度员工薪酬总额为440,600,000元人民币，同比增长3.5%[100] - 公司2022年8月31日止年度全职员工人数为1,873名，较去年同期减少17名[99] - 公司2022年8月31日止年度投资物业价值为17,748千元人民币，较去年同期减少94.6%[105] - 公司2022年8月31日止年度银行结余及现金为805,876千元人民币，同比增长9.0%[105] - 公司2022年8月31日止年度借款为691,592千元人民币，较去年同期减少72.8%[105] - 公司2022年8月31日的非流动负债总额为2,436,498千元人民币，较2021年的3,190,492千元人民币有所下降[106] - 公司2022年8月31日的净资产为1,456,813千元人民币，较2021年的1,388,857千元人民币有所增加[106] - 公司2022年8月31日的流动负债净额约为1,267,273千元人民币[109] - 公司2022年8月31日的现金及现金等价物约为805,876千元人民币[109] - 公司在报告期末后偿还了总计约1,422,623千元人民币的借款[110] - 公司间接全资附属公司CIS签订了金额为1,036,750千元人民币的新有抵押借款协议，用于偿还874,634千元人民币的原借款[111] - 公司未偿还债券总额为543,750千元人民币，其中226,563千元人民币的债券将于2024年1月偿还[112][113] - 公司计划通过新磋商贷款300,000,000新元（约1,442,000千元人民币）来改善流动性和财务状况[115] - 公司2022年持续经营业务的总收益为989,795千元人民币，较2021年的941,015千元人民币增长5.2%[121] - 2022年海外分部的收益为558,655千元人民币，占总收益的56.4%，较2021年的571,469千元人民币略有下降[124] - 2022年中国分部的收益为431,140千元人民币，较2021年的369,546千元人民币增长16.7%[124] - 2022年公司持续经营业务的除所得税前溢利为84,140千元人民币，而2021年为亏损625,815千元人民币[124] - 2022年公司出售投资物业收益为74,674千元人民币，2021年无此项收益[128] - 2022年公司来自新加坡的收益为517,085千元人民币，占总收益的52.2%，较2021年的523,875千元人民币略有下降[127] - 2022年公司非流动资产总额为5,160,584千元人民币，较2021年的5,180,100千元人民币略有下降[127] - 2022年公司中国分部的资产为2,177,186千元人民币，较2021年的3,746,200千元人民币下降41.9%[125] - 2022年公司海外分部的资产为4,179,596千元人民币，较2021年的4,135,022千元人民币增长1.1%[125] - 2022年公司持续经营业务的分部溢利为118,880千元人民币，其中海外分部贡献97,048千元人民币，中国分部贡献21,832千元人民币[124] - 2022年公司持续经营业务的企业所得税拨备为56,165千元人民币，较2021年的62,118千元人民币有所下降[132] - 2022年公司除税前溢利为84,140千元人民币，而2021年为亏损625,815千元人民币[132] - 公司未动用税务亏损为154,116千元人民币，可抵扣日后应课税溢利[138] - 公司确认递延税项资产约86,267千元人民币，用于抵扣未来税务亏损[138] - 公司未就中国附属公司累计未分配溢利的暂时差额872,517千元人民币作出递延税项拨备[139] - 2022年公司不课税学费收入为262,079千元人民币，较2021年的214,028千元人民币有所增长[137] - 公司2021年持續經營業務的僱員成本總額為人民幣425,653,000元，2022年為人民幣440,562,000元[145] - 公司2021年持續經營業務的物業、校舍及設備折舊為人民幣79,854,000元，2022年為人民幣84,432,000元[145] - 公司2021年持續經營業務的每股基本虧損為人民幣671,919,000元，2022年轉為盈利人民幣57,125,000元[146] - 公司2021年非持續經營業務的年內虧損為人民幣2,455,172,000元，每股基本及攤薄虧損為人民幣82.7分[151] - 公司2021年商譽減值虧損為人民幣199,215,000元，2022年無減值虧損[152] - 公司2022年8月31日的其他无形资产账面值为803,961千元人民币，较2021年的863,515千元人民币有所下降[153] - 公司2022年8月31日的贸易应收款项为16,568千元人民币，较2021年的5,581千元人民币大幅增加[156] - 公司2022年8月31日的银行结余及现金按每年0.6%至3.55%的利率计息，较2021年的0.35%至2.03%有所上升[160] - 公司2022年8月31日的合约负债为501,550千元人民币，较2021年的441,673千元人民币有所增加[161] - 公司2022年8月31日的其他应付款项及应计开支为412,627千元人民币，较2021年的208,158千元人民币大幅增加[161] - 公司2022年8月31日的有抵押银行借款为763,136千元人民币，较2021年的2,628,583千元人民币大幅减少[162] - 公司2022年8月31日的非流动负债项下列示款项为71,544千元人民币，较2021年的81,400千元人民币有所下降[162] - 公司2022年8月31日的借款到期日为2023年8月31日，借款总额为678,465千元人民币[164] - 公司已悉数偿还截至公告日期的借款，金额约为143,000,000美元（相当于约人民币1,036,750,000元）[168] - 公司于2022年12月订立新借款协议，金额为143,000,000美元，按浮动利率计息，基准利率为3.60%，于2024年7月到期[167] - 截至公告日期，未偿付借款余额约为51,828,000令吉（相当于约人民币80,541,000元），按0.65%至5.61%的固定或浮动年利率计息[166] - 公司于2023年1月20日签署第二次交割确认书，确认第二期金额44,438,000新元（相当于约人民币219,591,000元）[171] - 公司于2021年1月27日完成发行可换股债券，收取现金所得款项125,000,000美元（相当于人民币808,551,000元）[173] - 可换股债券自发行日期起按年利率2.25%计息，须自2021年7月27日开始每半年期末支付[174] - 可换股债券的转换价为每股股份2.525港元，持有人可选择在2021年3月9日至2026年1月27日期间转换[175] - 公司可选择在2024年2月11日后及到期日前任何时间赎回可换股债券[176] - 公司未能按时支付125,000,000美元可换股债券的本金、利息及溢价，导致违约事件发生[177] - 公司与持有约70%债券本金的持有人达成中止协议，包括建议豁免、建议修订及新承诺[177] - 公司承诺在2022年10月27日赎回40%的可换股债券本金及应计利息，并在9个月后赎回25%的本金及应计利息[179] - 由于中国外汇管制，公司未能于2023年6月27日完成第二次强制性赎回[180] - 截至公告日期，公司已偿还50,000,000美元债券本金，未偿还本金总额为75,000,000美元[181] - 公司2022年8月31日的流动负债净额约为人民币1,267,273,000元，存在持续经营的不确定性[187] - 公司2022年8月31日的现金及现金等价物约为人民币805,876,000元[187] - 公司2022年8月31日的抵押银行借款及可换股债券总额分别为人民币763,136,000元及人民币778,663,000元[187] 教育业务 - 公司枫叶世界学校课程已获得12个国家113所大学的正式支持信函，并于2023年3月底完成ECCTIS的对标认可[6] - 公司2022届高中学生收到超过7,353份来自15个国家的大学录取通知书，其中196名学生收到QS排名前十大学的录取通知书[12] - 公司加拿大国际学校（CIS）为新加坡最大盈利性优质国际学校之一，主要以在新加坡就业的外籍家庭为目标[11] - 公司与亚利桑那州立大学合作，推出1+3课程，已录取14名枫叶学生[13] - 公司与超过20所国内知名大学合作，提供多种升学选择[14] - 公司自2005年起每年举办大学和学院招生展览，2022年3月首次举办国内高校网上招聘会[15] - 公司优化营运架构，将混合高中学生转入独立高中，并取得八所混合高中的独立经营牌照[20] - 公司调整招生策略，重点发展提供世界学校课程的高中，并拓展线上教育[21] - 公司海外学校KIS和CIS在2022年8月31日止年度分别采用混合教学和面对面教学[25] - 2021/2022学年入读学生总数为9,130人，较2020/2021学年的8,773人增加357人，增长4.1%，主要由于中国学校入学人数提升[31][32] - 中国高中入读学生人数为2,737人，占总入读学生人数的30.0%，较2020/2021学年的2,963人减少7.6%[31] - 中国幼儿园入读学生人数为2,021人，占总入读学生人数的22.1%，较2020/2021学年的1,425人增加41.8%[31] - 公司在中国新增三所幼儿园和两所高中，同时因疫情暂时关闭两所海外高中[35] - 公司计划拓展线上教育，与北京一家教育科技公司达成战略合作，提供世界学校课程、ESL及CSL等新型教育产品[38] - 公司计划发展教育产业链业务，包括为大学、寄宿学校、机构和企业提供专业餐饮服务及校服和职业装服务[39] - 公司已在深圳推出试点食堂，提供餐饮及外卖服务，计划将其发展为服务数万城市精英的餐饮服务平台[39] - 公司推出枫叶世界学校课程，该课程已获得ECCTIS和Cognia的认证，填补了中国国际教育课程的空白[40][41] - 公司计划通过CIS品牌及KIS品牌在东南亚国家进一步扩展其学校网络，以满足一带一路沿线国家对优质国际K-12教育的需求[42] - 公司将继续采取多重扩张策略，包括增加学生入学人数、提高学费及扩展既有学校，以实现中国及海外的增长目标[43] - 公司调整策略，专注于发展不受《实施条例》影响的高中及海外学校[115] 法律与合规 - 《中华人民共和国民办教育促进法实施条例》于2021年9月1日生效，对公司经营义务教育民办学校及非营利性幼儿园的联属实体控制存在重大不确定性[19] - 公司因智信案件被判支付赔偿金70,840,000港元及利息，并支付诉讼费用[131] - 公司与智信达成和解，支付和解金额约118,200,000港元（相当于人民币99,205,000元）[131] - 公司因《实施条例》生效，丧失对受影响学校的控制权，并于2021年8月31日终止综合入账受影响学校[141] - 受影響學校的資產淨值為人民幣2,905,548,000元，終止綜合入賬後的一次性虧損總額為人民幣2,905,548,000元[143] - 受影響學校在2021年8月31日止年度為公司經營現金流量淨額貢獻約人民幣473,618,000元[143] - 受影響學校的物業、校舍及設備價值為人民幣1,218,880,000元，使用權資產價值為人民幣334,661,000元[144] - 公司主席兼首席执行官任先生在2021年12月14日收购了2,000,000股公司股份，违反了标准守则第A.3(a)(i)条和第B.8条[195][196] - 公司已实施补救措施，包括提醒全体董事有关标准守则的禁止买卖规定，并委聘法律顾问提供培训[197] - 公司维持了一套有效的监控董事交易制度，确保遵守标准守则[198] - 截至2022年8月31日止年度，公司及其附属公司未购买、出售或赎回任何上市证券[199] - 董事会决议不就截至2022年8月31日止年度派付末期股息[200] 资本与负债 - 公司发行了价值125,000,000美元、年利率2.25%的可换股债券，预计于2026年到期[44] - 可换股债券的初步转换价为每股2.525港元，若悉数转换，将转换为约383,881,188股新股，占已发行股份总数的12.82%[50] - 公司计划将可换股债券的所得款项净额约123,100,000美元用于偿还119,000,000美元的现有借款及4,100,000美元的一般公司用途[45] - 公司资本与负债比率由2021年的2.44降至2022年的1.06，主要由于偿还银行借贷[78] - 公司于2022年8月31日的外汇风险较低，未进行任何对冲安排[79] - 公司与智信达成和解，支付约100,600,000港元以清偿所有应付款项[86] - 公司于2022年8月31日抵押了若干银行融资、物业及境外集团股份[87] - 公司于2022年3月3日签订出售物业协议，代价为80,000,000新元（约460,160,000港元）[90] - 公司已发行本金总额125,000,000美元的可换股债券，年利率为2.25%，将于2026年到期[74] - 公司