财务表现 - 公司截至2024年2月29日止6个月的期内亏损为42,232千元人民币，相比2023年同期的溢利15,479千元人民币，同比下降372.8%[17] - 公司2024年2月29日止6个月的EBITDA为221,199千元人民币，同比下降5.3%[17] - 公司2024年2月29日止6个月的经调整EBITDA为249,379千元人民币，同比下降5.0%[17] - 公司2024年2月29日止6个月的收益为657,987千元人民币，同比增长14.4%[17] - 公司2024年2月29日止6个月的毛利为237,474千元人民币，同比增长13.6%[17] - 公司2024年2月29日止6个月的财务成本为146,876千元人民币，同比增长50.6%[3] - 公司2024年2月29日止6个月的税项为30,532千元人民币，同比增长14.2%[3] - 公司2024年2月29日止6个月的物业、校舍及设备折旧为54,323千元人民币，同比增长8.7%[3] - 公司2024年2月29日止6个月的其他无形资产摊销为25,217千元人民币，同比下降32.6%[3] - 公司2024年2月29日止6个月的投资物业折旧为2,514千元人民币，同比增长405.8%[3] - 公司截至2024年2月29日止6个月的经营活动所得现金净额约为236,371千元[166] - 公司截至2024年2月29日止6个月的学费及寄宿费收入为515,073千元，较去年同期增长13.9%[171] - 公司截至2024年2月29日止6个月的餐饮服务收入为30,206千元，较去年同期增长19.1%[171] - 公司截至2024年2月29日止6个月的冬夏令营收入为13,932千元，较去年同期大幅增长[171] - 公司截至2024年2月29日止6个月的课外活动收入为15,396千元，较去年同期下降22.6%[171] - 公司截至2024年2月29日止6个月的出售课本收入为12,453千元，较去年同期下降21.5%[171] - 公司截至2024年2月29日止6个月的销售货品及材料收入为27,052千元，较去年同期增长10.4%[171] - 公司截至2024年2月29日止6个月的净亏损为人民币42,232,000元[140] - 公司流动负债净额为人民币1,795,984,000元[140] - 公司现金及现金等价物为人民币599,749,000元[140] - 公司有抵押银行及其他借款总额为人民币1,682,411,000元[140] - 公司非流动资产总额为人民币5,241,450,000元[136] - 公司流动资产总额为人民币878,548,000元[136] - 公司流动负债总额为人民币2,674,532,000元[136] - 公司总资产减流动负债为人民币3,445,466,000元[136] - 公司净资产为人民币1,449,351,000元[137] - 公司总收益从2023年2月28日的5.749亿元人民币增加至2024年2月29日的6.58亿元人民币，增长14.4%[88] - 中国地区收益为2.375亿元人民币，占总收益的36.1%，海外地区收益为4.205亿元人民币，占总收益的63.9%[88] - 公司总学生人数从2023年2月28日的10,209人减少至2024年2月29日的9,475人[74] - 中国地区高中学生人数从3,504人减少至3,071人，占比从34.3%下降至32.4%[74] - 中国地区幼儿园学生人数从2,055人减少至1,588人，占比从20.1%下降至16.8%[74] - 海外地区高中学生人数从627人增加至746人，占比从6.2%上升至7.9%[74] - 公司截至2024年2月29日止6个月的毛利为331,600,000元人民币，同比增长37.5%，毛利率从42.0%上升至50.4%[115] - 公司截至2024年2月29日止6个月的财务成本为146,900,000元人民币，同比增加，主要由于有抵押银行借款及可换股债券的利息开支增加[121] - 公司截至2024年2月29日止6个月，公司录得税前亏损11,700,000元人民币，而去年同期为税前溢利42,200,000元人民币[122] - 公司截至2024年2月29日止6个月，公司支付了7,500,000元人民币用于CIS校区的扩建[124] - 公司截至2024年2月29日，公司银行结余及现金为599,700,000元人民币，较2023年8月31日的528,000,000元人民币有所增加[125] - 公司截至2024年2月29日，公司有抵押银行及其他借款为1,682,400,000元人民币，较2023年8月31日的1,144,300,000元人民币有所增加[126] - 公司资本与负债比率从2023年8月31日的1.11增加至2024年2月29日的1.16，主要由于有抵押银行及其他借款增加[127] - 公司截至2024年2月29日止6个月的亏损为人民币42,200,000元，而去年同期为盈利人民币15,500,000元[59] - 公司截至2024年2月29日止6个月的收益为人民币658,000,000元，同比增长14.5%[59] - 公司截至2024年2月29日止6个月的亏损为人民币42,232,000元[103] - 公司收益为人民币657,987,000元，较2023年同期的人民币574,925,000元有所增加[103] - 公司截至2024年2月29日止6个月的每股亏损为42,232千元人民币，而2023年同期为每股盈利15,479千元人民币[181] - 公司支付净现金代价7,549千元人民币购置物业、校舍及设备，较2023年同期的95,512千元人民币大幅减少[182] - 公司截至2024年2月29日，公司未偿还借款约为42,578,000令吉（约合63,462千元人民币），较2023年8月31日的47,828,000令吉（约合74,403千元人民币）有所减少[187] - 公司借款利率介于0.75%至5.35%之间，较2023年8月31日的0.70%至5.93%有所调整[187] - 公司2024年2月29日的可换股债券为0元，而2023年8月31日为515,921千元[189] - 公司2024年2月29日的流动负债为0元，非流动负债为0元，而2023年8月31日分别为227,078千元和288,843千元[189] - 公司2024年2月29日的分部溢利为198,842千元，其中中国分部为73,088千元，海外分部为125,754千元[192] - 公司2024年2月29日的分部收益为574,925千元，分部溢利为112,870千元[193] - 公司2024年2月29日的银行利息收入为4,685千元，政府补贴为1,599千元，投资物业租金收入为4,831千元[195] - 公司2024年2月29日的其他收益及亏损为38,900千元，财务成本为-97,498千元[193] - 公司2024年2月29日的银行贷款及其他借款利息为123,501千元，可换股债券利息为23,104千元[197] - 公司2024年2月29日的汇兑亏损为-31,464千元，而2023年2月28日为57,924千元收益[197] - 公司2024年2月29日的按公平值计量的金融资产公平值变动收益为1,011千元，而2023年2月28日为-129千元亏损[197] - 公司2024年2月29日的可换股债券公平值变动亏损为-28,174千元，而2023年2月28日为-26,931千元[197] 公司战略与发展 - 公司总部搬迁至深圳，旨在促进进一步发展及确保第六个五年规划（2020/2021至2024/2025学年）的成功，并加强在中国及海外扩张的能力[25] - 公司调整发展战略，重点发展提供世界学校课程的高中，适度发展普通高中[50] - 公司已调整招生策略，重点发展提供世界学校课程的高中，并拓展线上教育[62] - 公司在中国及东南亚以枫叶、CIS及KIS品牌提供优质双语教育，并发展教育产业链业务[73] - 公司计划发展教育产业链业务，包括为大学、寄宿学校、机构和企业食堂提供专业餐饮服务，以及供应校服和职业装服务[51] - 公司于2023年6月在深圳推出试点食堂，计划未来发展为服务数万城市精英的餐饮服务平台[51] - 公司计划重点发展提供世界学校课程的高中，适度发展普通高中[75] - 公司与加拿大阿尔伯塔大学及澳洲南澳大学建立战略合作关系，选拔优秀毕业生主修教育学并返回公司任教[78] - 公司计划拓展线上教育，提供世界学校课程、ESL课程及CSL课程等新型教育产品[79] - 公司世界学校课程已被ECCTIS认可，相当于加拿大、美国及英国的本科录取要求[81] - 公司推出世界学校课程，已获得ECCTIS和Cognia的认证，第一批毕业生于2023年6月取得Cognia认可的枫叶集团毕业证书[105] - 公司计划磋商一笔300,000,000新元的新长期贷款以取代过渡融资[142] 学生与教育成果 - 截至2024年2月29日止6个月，802名2024届高中学生收到超过2,681份来自11个国家的大学录取通知书，其中17名学生收到QS排名前十大学的录取通知书[27] - 公司与超过23所知名国内大学订立合作协议，为高中毕业生提供多元升学机会，并继续加大与国内大学的合作[28] - 公司海外学校KIS和CIS在2024年2月29日前的6个月内均提供面对面授课，预计学生入读率将提高[35] - 公司于2023/2024学年开始恢复中国学校的面对面授课[64] - 公司海外学校高中学生人数增加，但中国高中生人数减少，主要受疫情影响和家长对出国留学的观望态度[42] 公司治理与人事变动 - 公司独立调查于2023年6月20日完成，董事会接受调查结果并决定落实独立董事委员会的建议[37] - 公司自2024年3月1日起，张景霞女士辞任执行董事兼联席首席财务官，刘劲柏先生由独立非执行董事调任为执行董事[40] - 公司自2024年3月1日起，周明笙先生获委任为独立非执行董事及审核委员会主席[41] - 公司董事会于2024年3月1日进行董事变动及董事会委员会组成变动[71] 法规与合规 - 公司采取措施优化营运架构，以减轻《中华人民共和国民办教育促进法实施条例》的影响，包括将现有高中学生从混合高中转入独立高中，并取得八所混合高中的独立经营牌照[33] - 公司已在西咸新区空港枫叶学校取得独立高中的民办学校经营许可证及营办独立高中的民办非盈利单位注册证书，并自2022年8月10日起重新综合入账[33] - 公司在中国大连注册四所营利性幼儿园，并在2022-2023学年开始时在中国重庆注册一所幼儿园[33] - 公司将继续监察《实施条例》在各地区的实施情况，并评估其对公司的影响，适时作出进一步公告[34] - 公司已完成所有复牌指引，包括财务业绩发布、审计保留意见处理、独立法证调查及内部控制审查[66][67][68] - 公司股份及债务债券自2023年11月2日起恢复在联交所买卖[69] 投资与融资 - 公司发行了价值1.25亿美元、2026年到期的2.25%可换股债券[55] - 公司发行了125,000,000美元的可换股债券，净额约为123,100,000美元，用于偿还119,000,000美元的现有借款及一般公司用途[108] - 公司已于2024年2月9日全额赎回所有未偿还可换股债券，并支付了所有应计利息[110] - 可换股债券已悉数赎回，且无未偿还债券，公司已向联交所申请撤回可换股债券上市[98] 其他 - 公司使用EBITDA及经调整EBITDA作为额外财务计量，以消除非现金性质及非反映经营表现的项目影响，便于比较各期间的经营表现[21][22] - 公司通过大连枫叶教育集团和深圳枫叶教育集团等综合联属实体在中国进行大部分业务[167] - 公司海外国际学校教育业务自2020年8月26日收购新加坡Star Readers Pte. Ltd.后开始贡献大部分收益及溢利[171] - 截至2024年2月29日，公司总资产为6,119,998千元人民币，较2023年8月31日的6,214,887千元人民币略有下降[174] - 中国分部资产为1,764,001千元人民币，海外分部资产为4,355,997千元人民币[174] - 公司总负债为4,670,647千元人民币，较2023年8月31日的4,717,371千元人民币有所减少[174] - 中国分部负债为2,393,358千元人民币，海外分部负债为2,277,289千元人民币[174] - 投资及其他收入由人民币9,100,000元增加29.7%至人民币11,800,000元，其中银行利息收入增加9.3%至人民币4,700,000元，投资物业租金收入增加300.0%至人民币4,800,000元[91] - 其他收益及亏损由收益人民币38,900,000元变为亏损人民币55,500,000元，主要由于出售物业、校舍及设备的收益减少至人民币1,500,000元，汇兑亏损净额增加至人民币31,500,000元[92] - 营销开支由人民币7,500,000元增加46.7%至人民币11,000,000元，占收益的百分比由1.3%上升至1.7%[93] - 截至2024年2月29日，公司全职雇员人数为2,022名，较2023年2月28日的1,917名增加[101] - 雇员薪酬总额为人民币267,500,000元，较2023年同期的人民币264,000,000元略有增加[101]