财务表现 - 公司2023年净收入为338.77亿雷亚尔，同比增长12.0%[705] - 2023年营业收入为1549.71亿雷亚尔，同比增长8.9%[705] - 2023年净利息收入为977.12亿雷亚尔，同比增长12.3%[705] - 2023年非利息收入为572.59亿雷亚尔，同比增长3.6%[705] - 2023年预期损失从金融资产为304.45亿雷亚尔，同比增长9.8%[705] - 2023年其他营业收入（费用）为848.26亿雷亚尔，同比增长9.0%[705] - 2022年营业收入为1422.79亿雷亚尔，同比增长12.6%，主要由净利息收入和非利息收入增长驱动[724] - 2022年净利息收入为870.23亿雷亚尔，同比增长15.7%，主要由于贷款业务和证券回购协议收入增加[726] - 2022年非利息收入为552.56亿雷亚尔，同比增长8.0%，主要由佣金和银行手续费增加驱动[732] - 2022年预期损失从金融资产增加至277.37亿雷亚尔，同比增长92.9%，主要由于贷款和租赁业务预期损失增加[734] - 2022年其他营业收入（费用）为778.48亿雷亚尔，同比增长11.6%，主要由于一般和管理费用增加[735] - 2022年所得税和社会贡献税为64.52亿雷亚尔，同比下降53.4%，部分由于外汇对冲工具的税收影响[737] - 2022年归属于母公司所有者的净利润为292.07亿雷亚尔，同比增长9.1%，主要由于营业收入增加和预期损失增加的抵消效应[726] - 2022年外汇对冲工具的税收影响导致净利息收入增加122.33亿雷亚尔，主要由于贷款组合增长和SELIC利率上升[729] - 零售业务净收入增长19.1%，达到130.99亿雷亚尔[748] - 零售业务运营收入增加60.86亿雷亚尔，主要由于利息收入增长7.7%和非利息收入增长5.2%[748] - 零售业务信贷和索赔成本增加21.8亿雷亚尔，主要由于贷款损失准备金增加[749] - 批发业务净收入增长13.3%，达到197.56亿雷亚尔[755] - 批发业务运营收入增加54.02亿雷亚尔，主要由于利息收入增长15.2%和非利息收入增长0.8%[755] - 批发业务信贷和索赔成本增加24.22亿雷亚尔，主要由于贷款损失准备金正常化和公司证券减值增加[756] - 市场与公司活动净收入增长18.0%，达到27.63亿雷亚尔[761] 资产与负债 - 总资产增加2220.34亿雷亚尔，主要由于金融资产按摊余成本和按公允价值计量且其变动计入损益的金融资产增加[765] - 贷款和租赁业务组合增加11.68亿雷亚尔，主要由于个人贷款组合增加165.13亿雷亚尔，但被拉丁美洲外国贷款减少167.52亿雷亚尔部分抵消[768] - 总负债和股东权益在2023年12月31日达到2,543,100百万雷亚尔，较2022年12月31日增加222,034百万雷亚尔，增幅为9.6%，主要由于摊余成本金融负债增加[770] - 存款在2023年12月31日达到951,352百万雷亚尔，较2022年12月31日增加79,914百万雷亚尔，增幅为9.2%，主要由于零售业务部门定期存款增加92,376百万雷亚尔[771] - 回购协议下出售的证券在2023年12月31日达到362,786百万雷亚尔，较2022年12月31日增加69,346百万雷亚尔，增幅为23.6%，主要由于政府证券增加61,935百万雷亚尔[772] - 同业市场资金、机构市场资金和其他金融负债在2023年12月31日达到630,024百万雷亚尔，较2022年12月31日增加39,404百万雷亚尔，增幅为6.7%，主要由于同业市场资金增加34,058百万雷亚尔，其他金融负债增加15,137百万雷亚尔，部分被机构市场资金减少9,791百万雷亚尔抵消[773] - 保险合同和私人养老金在2023年12月31日达到271,546百万雷亚尔，较2022年12月31日增加38,420百万雷亚尔，增幅为16.5%，主要由于私人养老金合同（PGBL和VGBL）更新[775] - 2023年12月31日，公司总资本达到206,862百万雷亚尔，较2022年12月31日增加21,447百万雷亚尔。巴塞尔比率（总资本与总风险加权资产的比率）达到17.0%，较2022年12月31日的15.0%增加200个基点，主要由于本期净收入增加[786] - 2023年12月31日，公司一级资本比率达到15.2%，其中普通股一级资本比率为13.7%，额外一级资本比率为1.5%。一级资本比率较2023年9月30日增加60个基点，主要由于本期净收入增加[788] - 2023年12月31日，公司流动性覆盖比率（LCR）为191.8%，高于中央银行要求的100%，主要由于高质量流动性资产（HQLA）增加[793] - 2023年12月31日，公司净稳定资金比率（NSFR）为126.9%，高于中央银行要求的100%，主要由于可用稳定资金（ASF）增加[797] - 2023年12月31日，公司固定资产比率达到21.54%，低于中央银行规定的50%上限，显示出58,879百万雷亚尔的缓冲[787] - 截至2023年12月31日，公司总资本化达到25431亿雷亚尔，其中股东权益为1901.77亿雷亚尔[820] - 公司总资产为2,543,100百万巴西雷亚尔，其中78.5%为巴西货币，19.5%为外币[850] - 现金及现金等价物总额为32,001百万巴西雷亚尔，其中76.7%为外币[850] - 贷款业务和租赁业务组合为910,590百万巴西雷亚尔，其中30.6%为外币[850] - 证券投资总额为260,743百万巴西雷亚尔，其中17.8%为外币[850] - 公司总负债和股东权益为2,543,100百万巴西雷亚尔，其中22.4%为外币[850] - 存款总额为951,352百万巴西雷亚尔，其中25.7%为外币[850] 不良贷款与覆盖率 - 2023年12月31日，90天不良贷款比率为3.1%，较2022年12月31日下降20个基点[716] - 2023年12月31日，15至90天不良贷款比率为2.3%，较2022年12月31日上升10个基点[717] - 2023年12月31日，覆盖率为216%，较2022年12月31日上升4个百分点[719] 业务活动 - 2023年8月，公司达成协议出售Banco Itaú Argentina的所有股份[704] - 零售业务营业收入为965.95亿雷亚尔，同比增长12.6%，主要由于贷款和信用卡业务增长[741] 会计准则与政策 - 公司采用IFRS 17会计准则，2022年1月1日起生效，采用追溯调整法，2021年财务报表遵循IFRS 4[724] - 公司未进行任何研发活动，过去三年无研发政策[854] - 公司未适用关键会计估计[857] 流动性管理 - 公司定义的合并集团运营流动性储备为可迅速转换为现金的资产总额，包括现金、活期存款、回购协议下购买的证券的已融资头寸和无抵押政府证券[802] - 截至2023年12月31日，公司运营流动性储备为2385.76亿雷亚尔，2022年为2590.33亿雷亚尔，2021年为2290.47亿雷亚尔[804] - 公司通过统计预测资产和负债的情景，控制流动性储备，确保在异常市场情况下有足够的流动性覆盖[805] - 公司面临全球金融市场和经济波动的影响，尤其是巴西市场，但稳定的资金来源使其在历史上未经历流动性挑战[808] - 公司主要资金来源包括计息存款、回购协议下收到的存款、政府金融机构的再贷款、外国银行的信贷额度以及在国外发行证券[809] - 公司可能根据市场条件、流动性需求、合同限制等因素，通过公开市场购买、私下协商交易等方式回购未偿还债务[810] 资本支出与发行 - 2023年资本支出为91.91亿雷亚尔，2022年为84.95亿雷亚尔，2021年为90.81亿雷亚尔[818] - 2023年12月15日，公司发行了总额为15亿雷亚尔的二级次级金融票据，将于2034年1月到期，预计对二级资本比率影响为12个基点[812] - 2023年11月9日，公司发行了总额为7亿雷亚尔的无期限次级金融票据，预计对一级市场资本化率影响为60个基点[815] 风险管理 - 公司主要银行业务以巴西雷亚尔计价或指数化，但也持有主要以美元计价的外币资产和负债，以及虽以巴西雷亚尔计价但指数化为美元的资产和负债，因此面临汇率风险[846] - 公司采用CSRML（市场风险管理委员会）进行缺口管理，考虑了外汇头寸的税收影响，通过设立足够的外币衍生负债来对冲外汇风险，使净外汇敞口符合低风险策略[847] - 公司外币负债主要包括国际资本市场发行的证券、用于进出口融资的外国银行信贷、政府金融机构的美元挂钩贷款以及拉丁美洲国家货币的存款，这些资金通常投资于贷款和美元挂钩证券[848] - 截至2023年12月31日，公司在国外的投资按缺口管理政策为827亿雷亚尔，这些投资采用经济对冲或会计对冲进行管理[849] - 公司使用内部模型测量ΔEVE（经济权益价值变化）和ΔNII（净利息收入变化），ΔEVE结果不代表股东权益的即时影响，而ΔNII结果表明预期利率结果的潜在波动性[834] - 公司IRRBB（银行账簿利率风险）框架包括多个假设，如ΔEVE和ΔNII基于银行账簿工具的现金流测量，分解为风险因素以隔离利率和利差成分的影响[845] - 公司IRRBB管理结构有自己的风险政策和控制措施，确保符合银行的风险偏好，框架包括针对多个风险指标的细化管理限额和ΔEVE及ΔNII结果的综合限额，以及压力测试相关的限额[838] - 公司IRRBB模型包括处理提前还款交易的生存分析模型和处理提前赎回交易的实证模型，ΔEVE和ΔNII根据中央银行第3876号通知第11条描述的标准冲击情景计算[845] - 公司IRRBB框架使用每日计算的管理测量进行限额控制，ΔEVE和ΔNII指标根据风险偏好限额和其他风险管理限额计算[840] - 公司IRRBB管理过程中，涉及自动期权的交易根据内部市场模型计算，将产品尽可能分为线性和非线性收益，非线性收益额外计算并添加到ΔEVE和ΔNII指标中[841] 未来展望 - 公司预计未来结果受巴西经济环境、法律和监管发展、宏观经济和地缘政治变化、通货膨胀、外汇和利率变动以及未来可能的并购影响[855] - 公司持续审查巴西内外部的增长机会[856]