财务数据关键指标变化 - 2024年第一季度净亏损5.44亿美元，2023年同期为11.12亿美元[6][10] - 2024年第一季度综合亏损6.03亿美元，2023年同期为10.46亿美元[6] - 2024年第一季度经营活动产生的净现金流为2.6亿美元，2023年同期为 - 3.78亿美元[10] - 2024年第一季度投资活动使用的净现金流为1.28亿美元，2023年同期为0.89亿美元[10] - 2024年第一季度融资活动使用的净现金流为1.87亿美元，2023年同期为3.12亿美元[10] - 2024年和2023年第一季度，因净亏损，3000万和2100万股票期权与受限股单位未纳入摊薄每股收益计算，1000万强制可转换优先股假定转换影响也被排除[28] - 2024年和2023年第一季度持续经营业务净亏损分别为5.63亿和11.63亿美元，计入优先股股息后用于计算每股收益的净亏损分别为5.77亿和11.77亿美元[30] - 2024年第一季度总营收为76.85亿美元，2023年同期为72.65亿美元[79] - 2024年第一季度持续经营业务净亏损为5.53亿美元，2023年同期为11.57亿美元[81] - 2024年第一季度所得税收益为1.72亿美元，有效所得税税率为27.1%；2023年同期所得税收益为3.81亿美元，有效所得税税率为26.0%[74] - 2024年第一季度养老金净定期成本为3500万美元，退休后福利净定期成本为 - 200万美元；2023年同期分别为4000万美元和 - 100万美元[78] - 2024年第一季度A类和B类普通股每股股息为0.05美元，总计3500万美元；2023年同期每股股息为0.24美元，总计1.61亿美元[71] - 2024年第一季度强制性可转换优先股每股股息为1.4375美元，总计1400万美元；2023年同期数据相同[71] - 2024年和2023年第一季度现金支付利息分别为2.29亿美元和2.75亿美元[98] - 2024年和2023年第一季度持续经营业务现金支付（收到）所得税分别为2700万美元和 - 800万美元；终止经营业务分别为0美元和200万美元[98] - 2024年和2023年第一季度非现金增加的经营租赁资产分别为4500万美元和5800万美元[98] - 2024年和2023年第一季度租赁收入分别为600万美元和1400万美元[98] 资产负债相关数据变化 - 2024年3月31日现金及现金等价物为23.84亿美元，2023年12月31日为24.6亿美元[8] - 2024年3月31日总资产为520.27亿美元，2023年12月31日为535.43亿美元[8] - 2024年3月31日派拉蒙股东权益为218.94亿美元，2023年12月31日为225.26亿美元[8] - 2024年3月31日和2023年12月31日，公司节目及其他库存分别为143.12亿和152.65亿美元，非流动部分分别为134.2亿和138.51亿美元[33] - 2024年3月31日和2023年12月31日，公司债务总额分别为146.08亿美元和146.02亿美元，长期债务净额分别为146.07亿美元和146.01亿美元，债务面值均为151亿美元[54] - 2024年3月31日和2023年12月31日，未偿还票据和债券的账面价值分别为146.1亿美元和146亿美元，公允价值分别为127亿美元和136亿美元[60] - 2024年3月和2023年12月，无公允价值可确定且无重大影响的投资账面价值分别为6.07亿美元和6.12亿美元[61] - 2024年3月31日和2023年12月31日，外汇合同的名义金额分别为31.2亿美元和27.2亿美元[66] - 截至2024年3月31日，未记录在合并资产负债表上的信用证和担保债券为20.7亿美元，租赁担保负债为800万美元[85][86] 节目费用相关数据 - 2024年第一季度节目摊销费用中，收购节目版权为17.82亿美元，内部制作及收购库存在个别和电影集团货币化方面分别为2.98亿和10.6亿美元[33] - 2024年第一季度节目费用总计11.2亿美元，包括9.09亿美元内容减值和2.09亿美元开发成本注销及合同终止成本，2024年晚些时候可能产生约2.5亿美元额外费用[33][35] - 2023年第一季度节目费用总计16.7亿美元，包括14.5亿美元内容减值和2.25亿美元开发成本注销及合同终止成本[38] 重组相关数据 - 2024年第一季度重组费用为1.86亿美元，包括1.55亿美元遣散费和3100万美元退出成本[40] - 截至2024年3月31日，重组负债为2.77亿美元，预计年底基本支付完毕[42] 股权结构相关 - 截至2024年3月31日，国家娱乐公司直接或间接持有公司约77.4%的A类有表决权普通股，以及约9.7%的A类和B类普通股[44] 营收构成相关 - 2024年第一季度总营收为76.85亿美元，其中广告收入30.96亿美元、附属及订阅收入33.57亿美元、影院收入1.53亿美元、授权及其他收入10.79亿美元[48] - 2024年3月31日，长期合同下未确认收入约70亿美元，预计2024年剩余时间确认30亿美元，2025年确认20亿美元，2026年确认10亿美元，之后确认10亿美元[51] - 2024年和2023年第一季度，公司从内容授权安排中分别确认收入1亿美元，这些安排的履约义务在之前期间已完成[53] 信贷额度相关 - 2024年3月31日，公司有35亿美元的循环信贷额度，到期日为2027年1月，当日无借款，可用额度为35亿美元[57] - 截至2024年3月31日的季度，信贷额度的最大综合总杠杆比率为5.75倍，到2024年9月30日保持此水平，之后逐步降低，到2026年3月31日降至4.5倍[58] 优先股相关 - 2024年3月31日，公司有970万股强制可转换优先股，4月1日自动转换为1150万股B类普通股，第一季度有30万股自愿转换[69] 业务出售相关 - 2023年10月30日公司完成出售西蒙与舒斯特，在合并财务报表中作为终止经营列报[22] - 2024年3月，公司同意以约5.17亿美元出售其在Viacom18的13%股权给Reliance Industries Limited [62] - 2024年第一季度出售西蒙与舒斯特额外获得1200万美元税前收益[83] 公司治理与组织架构变动 - 2024年4月29日公司董事会设立首席执行官办公室，由三位高管组成，罗伯特·M·巴基什将于4月30日卸任首席执行官[18] 股票回购计划 - 公司董事会于2010年11月批准15亿美元普通股回购计划，此后累计增加164亿美元；截至2024年3月31日，公开宣布的股票回购计划剩余授权金额为23.6亿美元，2024年第一季度未进行回购[215] 法律诉讼相关 - 2021年8月Camelot Event Driven Fund提起证券集体诉讼，2024年4月纽约最高法院上诉庭一审判决支持公司，维持初审法院驳回针对公司及其高管诉讼的决定[90] - 公司面临石棉相关人身伤害诉讼，多数诉讼中原告未指明索赔所涉产品，指明产品的索赔多与涡轮机和电气设备用含石棉绝缘材料暴露指控有关[91][92] - 截至2024年3月31日，公司有大约19,510项石棉索赔待处理，较2023年12月31日的约19,970项有所减少；2024年第一季度收到约810项新索赔，关闭或转移到非活跃清单约1,270项索赔[93] - 2023年和2022年石棉索赔和解及辩护总成本（扣除保险赔偿和税后）分别约为5400万美元和5700万美元[94] 内部控制相关 - 公司首席执行官和首席财务官认为截至报告期末，公司披露控制和程序有效；上一财季公司财务报告内部控制无重大影响变化[210][211] 各条业务线调整后OIBDA变化 - 2024年第一季度调整后OIBDA方面，电视媒体为14.45亿美元，直接面向消费者业务为 - 2.86亿美元，电影娱乐为 - 300万美元；2023年同期分别为13.06亿美元、 - 5.11亿美元、 - 9900万美元[81]