整体财务数据关键指标变化 - 2024年3月净销售额为3.263亿美元，2023年为3.102亿美元，同比增长5.2%[18] - 2024年3月净利润为5990万美元，2023年为4730万美元，同比增长26.6%[18] - 2024年3月基本每股收益为1.37美元，2023年为1.04美元，同比增长31.7%[18] - 截至2024年3月31日，总资产为16.915亿美元，截至2023年12月31日为16.724亿美元，增长1.1%[20] - 截至2024年3月31日，总负债为13.447亿美元，截至2023年12月31日为13.446亿美元，基本持平[20] - 截至2024年3月31日，股东权益为6.268亿美元，截至2023年12月31日为5.918亿美元，增长5.9%[20] - 2024年3月销售成本为2.02亿美元，2023年为1.981亿美元，同比增长1.97%[18] - 2024年3月销售、一般和行政费用为6570万美元，2023年为6270万美元，同比增长4.8%[18] - 2024年3月利息费用为900万美元，2023年为870万美元，同比增长3.4%[18] - 2024年3月所得税费用为2030万美元，2023年为1660万美元，同比增长22.3%[18] - 2024年第一季度净收益为5990万美元，较2023年第一季度的4730万美元增长约26.6%[25] - 2024年第一季度经营活动提供的净现金为2640万美元，投资活动提供的净现金为590万美元，融资活动使用的净现金为3310万美元，现金及现金等价物净减少120万美元[25] - 2024年第一季度支付现金股息1230万美元，2023年同期为1160万美元[25] - 2024年第一季度购买库存股支付1500万美元，2023年同期为2700万美元[25] - 2024年第一季度利息支付为850万美元，所得税支付净额为170万美元[25] - 2024年总合并营业收入为8.61亿美元，2023年为7.02亿美元[34] - 2024年3月31日总合并资产为169.15亿美元，2023年12月31日为167.24亿美元[35] - 2024年第一季度总合并净销售额为3.263亿美元，较上年同期增长5.2%，主要因有利的平均单位价值贡献2000万美元，部分被销量下降400万美元抵消[117] - 2024年第一季度营业利润为8610万美元，较上年同期增长22.6%，商品销售成本占净销售额的比例从63.9%降至61.9%[117] - 2024年第一季度销售、一般和行政费用为6570万美元，占净销售额的20.1%，上年同期为6270万美元，占比20.2%[117] - 2024年第一季度未合并子公司的股权收益为2720万美元，上年同期为2080万美元，WAVE股权收益为2740万美元，Overcast股权损失为20万美元[117] - 2024年第一季度利息费用为900万美元，上年同期为870万美元，其他非经营净收入为310万美元，上年同期为240万美元[118] - 2024年第一季度所得税费用为2030万美元，有效税率为25.3%，上年同期分别为1660万美元和26.0%[118] - 2024年第一季度总其他综合损失为90万美元，上年同期为210万美元，主要受衍生品损益影响[118] 各业务线数据关键指标变化 - 2024年3月31日，公司矿物纤维业务净销售额为2.396亿美元，建筑特色业务净销售额为8670万美元，总净销售额为3.263亿美元，2023年同期分别为2.284亿美元、8180万美元和3.102亿美元[31] - 2024年第一季度，矿物纤维业务经营收入为7920万美元，建筑特色业务经营收入为770万美元，未分配公司项目经营损失为80万美元，总合并经营收入为8610万美元，2023年同期分别为6380万美元、720万美元、80万美元和7020万美元[33] - 2024年第一季度矿物纤维业务净销售额为23.96亿美元，2023年同期为22.84亿美元；建筑特色业务净销售额为8.67亿美元，2023年同期为8.18亿美元[39] - 2024年第一季度WAVE净销售额为12.58亿美元，2023年同期为10.95亿美元；毛利润为7.67亿美元，2023年同期为6.23亿美元；净利润为5.70亿美元，2023年同期为4.38亿美元[46] - 2024年第一季度矿物纤维业务净销售额为2.396亿美元，增长4.9%，营业利润为7920万美元，增长24.1%[119] - 2024年第一季度建筑特色业务净销售额为8670万美元，增长6.0%，营业利润为770万美元，增长6.9%[120] 公司股权与股本结构 - 2024年3月31日，公司普通股数量为43,777,371股，额外实收资本为59530万美元，留存收益为13.941亿美元，库存股数量为19,294,861股，金额为 - 12.576亿美元，累计其他综合损失为 - 10560万美元，总计6.268亿美元[22] - 公司股票回购计划累计授权回购17亿美元，截至2024年3月31日剩余7.018亿美元；2024年第一季度回购0.1百万股，花费1500万美元，平均每股105.20美元；自计划开始已回购1430万股，花费9.982亿美元，平均每股69.68美元[77] - 2024年2月董事会宣布每股0.28美元季度股息，3月支付；4月24日宣布每股0.28美元季度股息，将于5月23日支付[78] - 2024年3月31日累计其他综合损失为1.056亿美元，其中外币折算调整为20万美元，衍生品收益为100万美元，养老金和退休后调整为 - 1.068亿美元[79] - 2024年3月31日和2023年3月31日三个月基本股分别为4380万股和4540万股，稀释股分别为4410万股和4550万股，反稀释股票奖励分别为34851股和74629股[98] - 2024年1 - 3月，公司回购14.903万股普通股，总成本1500万美元，平均价格105.20美元/股[136][137] - 自股份回购计划开始至2024年3月31日，公司共回购1430万股，总成本9.982亿美元，平均价格69.68美元/股[137] 公司投资与收购 - 2024年1月，公司对Overcast Innovations LLC进行550万美元的股权投资，获得19.5%的所有权权益[29] - 2024年4月，公司以9500万美元收购3form, LLC的所有已发行和流通的会员权益，该公司2023年营收约9600万美元[30] - 2023年10月，公司收购Insolcorp, LLC部分业务和资产[102] - 2023年7月，公司收购BOK Modern, LLC全部已发行和流通股票[102] 公司资产与负债具体项目变化 - 2024年3月31日应收账款净额为12.54亿美元，2023年12月31日为11.10亿美元[40] - 2024年3月31日存货净额为10.64亿美元，2023年12月31日为10.40亿美元[41] - 2024年3月31日商誉金额为17.53亿美元，2023年12月31日为17.55亿美元，减少因外汇变动[49] - 2024年第一季度摊销费用为4100万美元，2023年同期为3500万美元[50] - 2024年3月31日应付账款和应计费用总额为13.11亿美元，2023年12月31日为15.99亿美元[53] - 2024年第一季度税前收益为8.02亿美元，2023年同期为6.39亿美元；所得税费用为2.03亿美元，2023年同期为1.66亿美元；有效税率为25.3%，2023年同期为26.0%[54] - 公司长期债务包括9.5亿美元可变利率优先信贷安排，其中循环信贷安排额度为5亿美元，定期贷款A额度为4.5亿美元，截至2024年3月31日和2023年12月31日，定期贷款A本金余额分别为4.444亿美元和4.5亿美元，循环信贷安排未偿还借款均为1.4亿美元[55] - 公司信用证安排包括双边信用证安排额度2500万美元和循环信贷安排额度1.5亿美元，截至2024年3月31日，双边信用证安排已使用770万美元，可用1730万美元，循环信贷安排可用1.5亿美元，总计额度1.75亿美元，已使用770万美元，可用1.673亿美元[55][56] - 截至2024年3月31日和2023年12月31日，公司长期债务（含流动部分）账面价值和公允价值均分别为 - 5.814亿美元和 - 5.868亿美元；利率互换合约账面价值和公允价值在2024年3月31日为100万美元，2023年12月31日为 - 40万美元；收购相关或有对价账面价值和公允价值在2024年3月31日为 - 130万美元，2023年12月31日为 - 160万美元[61] - 截至2024年3月31日，收购相关或有对价负债中60万美元分类为应付账款和其他应计费用，70万美元分类为其他长期负债；2023年12月31日，160万美元分类为其他长期负债[61] - 截至2024年3月31日和2023年12月31日，收购相关或有对价分别为130万美元和160万美元，使用重大不可观察输入值计量，其中BOK的波动率为24.5%，贴现率为4.9%；Insolcorp的波动率为20.1%，贴现率为4.7%[63][64] - 2024年第一季度，或有对价期初公允价值为160万美元，公允价值变动收益为 - 30万美元，期末公允价值为130万美元；2023年第一季度，期初公允价值为1520万美元，支付现金对价1520万美元，期末公允价值为0[65] - 利率互换合约在2024年3月31日其他流动资产公允价值为190万美元，2023年12月31日为110万美元；在其他非流动资产2024年3月31日为 - ，2023年12月31日为180万美元[73] - 利率互换合约在2024年3月31日应计费用负债公允价值为 - ，2023年12月31日为10万美元；在其他长期负债2024年3月31日为90万美元，2023年12月31日为320万美元[73] - 截至2024年3月31日，利率互换合约在AOCI中三个月内确认的收益为290万美元，2023年为 - 50万美元；从AOCI重分类至净收益的金额2024年为210万美元，2023年为240万美元[76] - 截至2024年3月31日，AOCI中预计未来十二个月在净收益中确认的现有收益为340万美元[76] - 利率互换合约重分类前税前为 - 210万美元，税后为 - 170万美元；养老金和退休后调整重分类前税前为 - 90万美元，税后为 - 60万美元；本期间总重分类金额为 - 230万美元，2023年为 - 210万美元[85] - 截至2024年3月31日和2023年12月31日，环境事项的总负债为0.5百万美元，2024年第一季度未记录额外准备金，2023年第一季度记录了0.1百万美元[94] 公司养老金与退休后福利 - 2024年第一季度美国设定受益计划中，养老金服务成本为60万美元，低于2023年的70万美元；利息成本为420万美元，与2023年持平；预计计划资产回报为 - 610万美元，略高于2023年的 - 620万美元；精算损失摊销为130万美元，与2023年持平[59] - 2024年第一季度美国设定受益计划中，退休人员健康和人寿保险福利利息成本为50万美元，低于2023年的70万美元；前期服务成本摊销为 - 10万美元，2023年无此项；精算利得摊销为 - 210万美元，高于2023年的 - 150万美元；净定期退休后信贷为 - 170万美元，高于2023年的 - 80万美元[59] 公司风险管理与衍生工具 - 公司使用利率互换管理利率风险，截至2024年3月31日，有多笔利率互换合约，名义金额分别为5000万美元和1亿美元不等，风险覆盖均为USD - SOFR[70][71] - 截至2024年3月31日和2023年12月31日，公司无未指定为套期工具的衍生资产或负债[72] 公司运营与业务部门情况 - 截至2024年3月31日，公司运营16家制造工厂，其中美国14家，加拿大2家，WAVE在美国运营7家工厂[103] - 公司报告的经营部门包括矿物纤维、建筑特色和未分配公司[103] - 矿物纤维部门生产悬浮矿物纤维和软纤维天花板系统，包括WAVE的业绩，反映公司50%的股权权益[104] - 建筑特色部门生产、设计和采购主要用于商业环境的天花板、墙壁和外墙产品[105] 公司环境事项 - 公司在两个国内自有地点参与环境调查和修复，作为多个潜在责任方之一共同出资，最终份额可能超过保险回收，净额可能重大[87] - 公司在佐治亚州梅肯和北卡罗来纳州伊丽莎白市的场地涉及环境调查和补救工作，目前无法合理估计最终成本[90][93] 公司财务报告与内部控制 - 截至2024年3月31日，公司披露