公司管理层变动 - 吕文华于2023年4月4日由独立非执行董事调任为执行董事[11][78][123][166] - 王旭于2023年5月31日获委任为执行董事[11][123][166] - 林泽鑫于2023年4月12日获委任为独立非执行董事、审核委员会成员、薪酬委员会主席、提名委员会成员、企业管治及风险管理委员会成员[11][12][123][166] - 李文洋于2024年3月12日辞任独立非执行董事、审核委员会成员、薪酬委员会成员、提名委员会成员、企业管治及风险管理委员会成员[11][12][123][166] - 刘晓敏于2024年3月12日获委任为独立非执行董事、审核委员会成员、薪酬委员会成员、提名委员会成员、企业管治及风险管理委员会成员[11][12][123][166] - 黄灵恩于2023年4月12日辞任独立非执行董事、审核委员会成员、薪酬委员会成员、提名委员会成员、企业管治及风险管理委员会成员[11][12][123][166] 公司基本信息 - 公司总办事处及主要营业地点为香港新界荃湾海盛路11号One Midtown 28楼16室[12] - 公司核数师为中职信（香港）会计师事务所有限公司[12] - 公司GEM股份代号为8238[13] 公司财务数据关键指标变化 - 公司2023年总收益约2355万港元，较2022年约3464.5万港元减少约32%[23] - 公司2023年总毛利约637.5万港元，较2022年约2411.2万港元减少约74%[23] - 公司2023年公司拥有人应占亏损约7372.1万港元，2022年则为溢利约1010.4万港元[23] - 公司2023年每股亏损约12.37港仙，董事不建议派付末期股息[23][24] - 总收益从2022年约3464.5万港元减少约32%至2023年约2355万港元[45] - 刊物及广告业务收益从2022年约3353.8万港元减少73%至2023年约910.9万港元[45] - 总毛利从2022年约2411.2万港元减少约74%至2023年约637.5万港元[47] - 其他收入从2022年约220.6万港元减少约205.2万港元至2023年约15.4万港元[49] - 2023年录得其他亏损约5680.2万港元，2022年其他收益约为205.5万港元[51] - 经营开支从2022年约1238万港元减少约8%至2023年约1136万港元[56] - 融资成本从2022年约206.4万港元降至2023年约119.8万港元[57] - 2023年公司拥有人应占亏损为7372.1万港元[60] - 2023年资产负债率约为29%，2022年为38%[63] - 贸易应收款项账面价值由约3399.7万港元减至2543.6万港元，周转天数由约358日减至217日[64] - 2023年底雇员数目（不包括董事）为13名，2022年为17名[74] - 截至2023年12月31日止年度总员工成本约为715.8万港元，2022年约为717.1万港元[74] - 2023年对五大客户销售占总销售额约26%，最大客户占比约12%[118] - 2023年向五大供应商采购占总采购额约80%，最大供应商占比约24%[118][119] 公司业务线数据关键指标变化 - 公司主要业务包括展览及贸易展览业务、刊物及广告业务、网上销售美容及化妆品、销售奢侈品[25] - 公司2023年拥有及出版六份刊物，包括《力报》《游澳假期》等[26] - 公司刊物及广告业务2023年收益约910.9万港元，较2022年约3353.8万港元减少[37] - 公司展览及贸易展览业务2023年无收益，2022年约为110.7万港元[38] - 公司于2023年4月1日收购公司开展网上销售美容及化妆品业务[39] - 公司网上销售美容及化妆品业务2023年收益约1132.1万港元[40] - 2023年奢侈品销售收益约为312万港元[42] 公司收购情况 - 2023年4月1日收购Yantic Limited已发行股本的50.1%[70] - 2023年4月1日收购欣峰有限公司已发行股本50.1%[131] 公司证券交易情况 - 2023年公司或其附属公司未购买、出售或赎回公司任何上市证券[67] - 截至2023年12月31日止年度，公司或附属公司未购买、出售或赎回上市证券[116] 公司资本及负债情况 - 2023年底集团无重大资本承担，2022年也无[68] - 2023年底集团无重大或然负债，2022年也无[69] - 2023年底集团无重大资产抵押[73] 公司重大事件情况 - 截至2023年12月31日财政年度至报告日期后无重大事件需呈报股东[77] 公司董事个人信息 - 王旭先生53岁，1996年11月获香港理工大学会计学学士学位，2004年1月成为香港会计师公会会员，2005年8月成为特许公认会计师公会资深会员[84] - 自2019年12月起，王旭先生任喜相逢集团控股有限公司公司秘书及Hygieia Group Limited独立非执行董事，2022年8月起任天成控股有限公司执行董事[84][85] - 2017年5月至2019年2月，王旭先生任华年新兴产业集团有限公司高级顾问，2015年5月至2017年1月任胜龙国际控股有限公司公司秘书[86] - 2010年12月至2012年6月，王旭先生任远大中国控股有限公司首席财务官及公司秘书，2006年11月至2010年11月任China Oilfield Technology Services Group Limited首席财务官及公司秘书[86] - 王旭先生1996年9月在香港毕马威会计师事务所开启事业，1999年4月离职前为高级会计师，1999年10月至2005年10月在多间香港上市公司任职[86] - 黄子玲女士52岁，2019年10月16日任集团独立非执行董事，拥有逾25年香港财务、会计及公司秘书服务经验[88] - 黄子玲女士获香港中文大学家长教育文学硕士学位等多个学位，是英国特许公认会计师公会等多个公会会员[88][89] - 自2015年3月起，黄子玲女士任盛耀珠宝设计有限公司集团财务总监，负责会计、财务及公司秘书事宜[90] - 2007年8月至2015年3月，黄子玲女士在黄禧超会计师事务所任职，离职前为高级经理，1997年4月至2007年5月任香港特区政府二级会计主任[90] - 1996年9月至1997年4月，黄子玲女士任三和机械有限公司会计经理，1994年8月至1996年8月任安永会计师事务所会计师[90][91] - 林泽鑫38岁，2013 - 2015年获香港城市大学金融MBA学位，2020年至今在马来亚大学攻读应用金融学博士[93] - 刘晓敏37岁，2024年3月12日获委任为集团独立非执行董事，有逾10年银行及资本管理经验[97] 公司股本及股份情况 - 截至2023年12月31日，公司有622,080,000股已发行股份[140][144] - 董事呂文華先生通過受控法團權益持有公司343,300股股份，佔已發行股本0.06%[137] - 截至2023年12月31日，Muhammad Shaifadila Binti作為實益擁有人持有公司39,376,000股股份，佔股權6.33%[144] 公司关联交易情况 - 公司2023年度關聯方交易詳情載於綜合財務報表附註36，構成獲豁免持續關連交易[148] - 年內公司無須遵守GEM上市規則披露規定的關連交易[150] 公司公众持股情况 - 截至年報日期，公司有不少於25%已發行股份由公眾人士持有[151][152] 公司核数师相关情况 - 報告期間綜合財務報表由中職信（香港）會計師事務所有限公司審閱，將於股東週年大會上提呈重新委任決議案[153] 公司企业管治情况 - 公司采纳GEM上市规则附录C1所载企业管治守则作为自身企业管治守则，除守则条文第C.2.1条外均遵守[155] - 全体董事确认于截至2023年12月31日止年度已遵守董事进行证券交易的规定买卖准则及其行为守则[157][158] - 公司采纳多元化政策以实现董事会多元化及可持续平衡发展[174] - 公司为达致董事会多元化考虑多种因素，最终决定基于候选人优势及贡献[176] - 截至2023年12月31日，吕文华先生出席17次董事会会议，出席率100%；熊远健先生出席17次董事会会议，出席率100%；王旭先生出席7次董事会会议，出席率100%等[178] - 2023年6月29日公司举行股东周年大会，全体董事均出席[179] - 集团董事会会议每年至少定期举行四次[180] - 公司定期董事会会议通告至少提前十四日发出[182] - 执行董事与公司订立服务协议，非执行董事及独立非执行董事与公司订立三年初步任期委任书，可续期[184] - 每届股东周年大会上，三分之一董事须轮席退任，每位董事至少每三年轮席退任一次[187] - 公司已接获各独立非执行董事年度独立性确认，董事认为其均保持独立[189] - 新任董事获提供正式、全面及针对性入职介绍[191] - 截至2023年12月31日止年度，公司董事接受了有关持续专业发展强调遵守企业管治守则规定之上市公司董事角色、职能及职责范畴的培训[194] - 公司董事会已成立审核、薪酬、提名以及企业管治及风险管理委员会，监控集团事务特定方面[194] - 公司所有董事委员会均已订明界定书面职权范围，刊登于GEM网站及公司网站[195] - 公司于2015年1月23日遵守GEM上市规则第5.28条规定成立审核委员会[198] - 截至年报日期，审核委员会包括三名独立非执行董事，即黄子玲女士（主席）、林泽鑫先生及刘晓敏女士[198] - 截至2023年12月31日止年度内，审核委员会举行四次会议以审阅季度、半年度及年度业绩[200] - 审核委员会主要职责包括审阅集团财务业绩、会计原则、外聘核数师非审核服务范围及其独立性等[200] - 审核委员会赞同集团所采取之会计处理方法，确保公司报告财务资料披露符合适用会计准则及GEM上市规则[200]