财务数据关键指标变化 - 2023年12月31日，公司毛贷款组合为3.1020837亿雷亚尔，2022年为2.4543993亿雷亚尔[18] - 2023年12月31日，公司销售、一般和行政费用（SG&A）为24.12527亿雷亚尔，2022年为23.92061亿雷亚尔[19] - 2023年和2022年公司效率比率分别为54.5%和72.2%[20] - 2023年和2022年公司平均股本回报率（ROAE）分别为4.8%和 - 0.2%[20] - 2023年和2022年公司风险成本分别为5.5%和5.2%[20] - 2023年和2022年公司净手续费收入分别为15.44488亿雷亚尔和12.27268亿雷亚尔，净手续费收入与SG&A比率分别为64.0%和51.3%[21] - 2023年和2022年公司手续费收入比率分别为32.5%和34.4%[21] - 2023年12月31日，公司资金来源为43.513032亿雷亚尔，2022年为32.516818亿雷亚尔[21] - 2023年和2022年公司资金成本分别为7.6%和7.1%[22] - 2023年和2022年公司总毛收入分别为8079万雷亚尔和5986万雷亚尔[22] - 截至2023年12月31日，金融机构应收款项净额为3,718,506千雷亚尔，2022年为4,258,856千雷亚尔；证券为16,868,112千雷亚尔，2022年为12,448,565千雷亚尔；客户贷款及垫款净额为27,900,543千雷亚尔，2022年为21,379,916千雷亚尔[23] - 2023年12月31日净利息收入和证券及衍生品收入为3,208,088千雷亚尔，2022年为2,335,429千雷亚尔；2023年生息资产组合为48,491,399千雷亚尔，2022年为38,087,337千雷亚尔[23] - 2023年平均生息资产组合为43,289,368千雷亚尔，2022年为34,759,632千雷亚尔；2023年净息差（NIM）为7.4%，2022年为6.7%[23] - 2023年信用卡交易商组合为 - 7,490,011千雷亚尔，2022年为 - 5,411,798千雷亚尔；2023年剔除信用卡交易商组合后的生息资产组合为41,001,388千雷亚尔，2022年为32,675,539千雷亚尔[24] - 2023年剔除信用卡交易商组合后的平均生息资产组合为36,838,464千雷亚尔，2022年为29,992,577千雷亚尔；2023年剔除信用卡交易商组合后的NIM为8.7%，2022年为7.8%[24] 业务指标定义 - 公司定义活跃客户为在过去三个月内为公司带来收入或使用不产生收入产品的客户；活跃客户指标用于监测以客户为中心举措的效果[27] - 平均拥有三种或更多产品的客户指标，通过拥有三种或更多产品的活跃客户数除以活跃客户总数计算，用于监测金融超级应用的交叉销售能力[28] - 客户获取成本（CAC）是公司增加新客户的平均成本估算，通过相关运营费用除以季度开户数计算，用于监测成本和客户增长效率[33] - 公司计算特定时期的总商品价值（GMV）为通过Inter Shop平台进行或发起的所有销售的总价值，用于监测从Inter Shop平台创收的能力[35] - 公司计算特定时期的提成率为Inter Shop平台第三方卖家或服务提供商交易费用总和除以同期GMV，用于监测平台对第三方卖家和服务提供商的货币化能力[37] 金融风险管理 - 公司金融风险管理涵盖信用、市场、流动性和操作风险[484] - 公司风险管理实践在定性和定量方面符合巴塞尔委员会第三支柱的建议[485] - 信用风险包括交易对手风险、本金风险、中介风险和集中风险[486][487][488][489] - 信用风险管理旨在识别、评估、控制、减轻和监测风险敞口[490] - 流动性风险是公司无法有效履行预期或意外义务的可能性[491] - 公司流动性风险管理结构独立且主动监测和预防流动性比率限制的突破[491] - 市场风险是因股票价格、利率、汇率、价格指数和商品价格变化导致损失的可能性[492] - 操作风险是因内部流程、人员和系统的失败、缺陷或不足，或外部事件导致损失的可能性[493] - 公司有流程识别并尽可能减轻运营活动中的操作风险[493] - 公司风险管理模型包括职能分离、特定风险管理结构等要素[484]