2024年第一季度整体财务关键指标 - 2024年第一季度归属于普通股股东的净利润为3.88亿美元，摊薄后每股收益为4.53美元[224] - 2024年第一季度总保费收入为27亿美元，净保费收入为17亿美元，已赚净保费为13亿美元[224] - 2024年第一季度税前巨灾和天气相关净损失为2000万美元（税后1700万美元），占比1.5个百分点[224] - 2024年第一季度承保收入为1.46亿美元，综合成本率为91.1%[224] - 2024年第一季度净投资收入为1.67亿美元，净投资损失为900万美元[224] - 2024年第一季度外汇收益为2400万美元，重组费用为1200万美元[224] - 2024年第一季度所得税收益为1.25亿美元，其中包括1.63亿美元的百慕大递延所得税净收益[224] 截至2024年3月31日公司资产与负债情况 - 截至2024年3月31日，公司现金和投资总额为168亿美元，总资产为318亿美元[225] - 截至2024年3月31日，公司损失和损失费用准备金为166亿美元，未付和已付损失及损失费用的再保险应收款为70亿美元[225] 2024年第一季度公司股票回购情况 - 2024年第一季度公司回购130万股普通股，总金额为7600万美元[225] - 2024年第一季度，公司回购130万股普通股，花费7600万美元；4月回购4万股，花费200万美元；截至4月26日，董事会授权的股票回购计划剩余授权金额为3600万美元[338][339] 综合比率变化情况 - 综合比率从2023年的90.9%升至2024年的91.1%，上升0.2个百分点[238] 保险业务板块2024年一季度数据 - 保险业务板块2024年一季度总保费收入15.74505亿美元，同比增长11%，净保费收入10.22354亿美元，同比增长16%，净保费收益9.17946亿美元，同比增长12%[240] - 2024年一季度各险种总保费收入增长1.59亿美元，增幅11%，主要因财产险、海空险、意外险和健康险、专业险、信用和政治风险险业务增长，网络险业务下降部分抵消增长[242] - 2024年一季度分保保费收入5.52亿美元，占总保费收入35%，较2023年的5.33亿美元（占比38%）增加1900万美元，增幅4%[244] - 2024年一季度净保费收益9.17946亿美元，同比增长1.01亿美元，增幅12%（按固定汇率计算增长1.03亿美元，增幅13%）[246] 赔付率与费用率变化情况 - 事故年度赔付率从2023年的55.2%降至2024年的54.1%，下降1.1个百分点[247] - 剔除巨灾和天气相关损失影响，事故年度赔付率从2023年的52.2%降至2024年的52.0%[249] - 2024年一季度承保费用率从2023年的18.0%升至19.2%，主要因业务结构变化及分保佣金减少[251] 再保险业务板块2024年一季度数据 - 再保险业务板块2024年一季度总保费收入10.79922亿美元，同比增长12%，净保费收入6.99719亿美元，同比下降4%，净保费收益3.40095亿美元，同比下降18%[253] - 再保险业务板块综合比率从2023年的91.4%升至2024年的95.8%，上升4.4个百分点[253] - 2024年第一季度毛保费收入为10.79922亿美元，较2023年同期的9.66364亿美元增长1.14亿美元，增幅12% [256] - 2024年第一季度分保保费收入为3.8亿美元，占毛保费收入的35%，较2023年同期的2.41亿美元（占比25%）增长1.4亿美元，增幅58% [260] - 2024年第一季度净保费收入为3.40095亿美元，较2023年同期的4.13743亿美元减少7400万美元，降幅18% [264] 再保险业务板块其他指标变化 - 2024年第一季度其他保险相关收入为800万美元，较2023年同期的100万美元增加 [266] - 2024年第一季度当前事故年赔付率为68.2%，较2023年同期的66.3%上升1.9个百分点 [267] - 2024年第一季度损失率为68.2%，较2023年同期的65.5%上升2.7个百分点 [267] - 2024年第一季度获取成本率为23.0%，较2023年同期的20.1%上升 [271] - 2024年第一季度承保相关的一般及行政费用率为4.6%，较2023年同期的5.8%下降 [272] 投资相关指标变化 - 2024年第一季度净投资收入为1.67383亿美元，较2023年同期的1.33771亿美元增长25% [275] - 2024年第一季度固定到期投资的净投资收入增至1.39亿美元，较2023年同期的1.18亿美元因收益率上升而增加 [276] - 2024年第一季度净投资损失为9207万美元，2023年同期为2.019亿美元[281][282] - 2024年第一季度固定到期投资预期信用损失备抵减少700万美元，抵押贷款预期信用损失备抵增加200万美元[284] 外汇与回报率相关指标变化 - 2024年第一季度外汇套期保值净收益100万美元，2023年同期净损失100万美元[286] - 2024年第一季度平均现金和投资的税前总回报率含外汇变动为0.6%，不含为0.8%；2023年同期分别为2.0%和1.9%[287] 费用与收益相关指标变化 - 2024年第一季度公司费用为2558万美元，较2023年减少3% [289] - 2024年第一季度外汇收益2400万美元，2023年同期外汇损失900万美元[291] - 2024年和2023年第一季度利息费用和融资成本均为1700万美元[292] - 2024年第一季度所得税收益1.25亿美元，有效税率为 - 46.0%；2023年同期所得税费用1600万美元，有效税率为8.1% [293][294] 权益回报率与每股指标变化 - 2024年第一季度年化平均普通股权益回报率为32.1%，2023年同期为16.2% [296] - 2024年第一季度摊薄后普通股每股账面价值增长5.7%，2023年同期增长7% [300] - 2024年第一季度归属于普通股股东的净利润为387,896美元，2023年为172,534美元[304] - 2024年第一季度摊薄后每股收益为4.53美元，2023年为2.01美元[304] - 2024年第一季度加权平均摊薄后流通在外普通股股数为85,693股，2023年为85,853股[304] - 2024年第一季度平均普通股股东权益为4,834,176美元，2023年为4,250,070美元[304] - 2024年第一季度年化平均普通股权益回报率为32.1%，2023年为16.2%[304] - 2024年第一季度年化平均普通股权益经营回报率为18.2%，2023年为18.8%[304] 截至2024年3月31日投资资产情况 - 截至2024年3月31日，可供出售固定收益证券公允价值为12,269,310美元，2023年12月31日为12,234,742美元[323] - 截至2024年3月31日，持有至到期固定收益证券为683,726美元，2023年12月31日为675,851美元[323] - 截至2024年3月31日，现金及现金等价物为1,841,574美元，2023年12月31日为1,383,985美元[323] - 截至2024年3月31日的三个月内，总投资公允价值增加8800万美元，主要受利息收入再投资和运营现金流推动[325] - 截至2024年3月31日，固定到期投资公允价值为129.53036亿美元，较2023年12月31日的129.10593亿美元略有增加，其中美国政府和机构债券占比从23%降至20%，公司债务占比从35%升至39%[326] - 2024年3月31日，固定到期投资加权平均信用评级为A+（2023年为AA - ），账面收益率为4.3%（2023年为4.2%），平均久期为3.0年（2023年为3.0年）；总投资149亿美元，平均信用评级为AA - （2023年为AA - ），平均久期为2.8年（2023年为2.7年）[327] - 2024年3月31日，固定到期投资净未实现损失为4.45亿美元，较2023年12月31日的4亿美元增加4500万美元[327] - 2024年3月31日，权益证券净未实现收益为3700万美元，较2023年12月31日的4500万美元减少800万美元[328] - 2024年3月31日，商业抵押贷款投资为6.1亿美元，与2023年12月31日持平，有三笔抵押依赖贷款贷款价值比超过100%，信用损失准备为800万美元[329] 截至2024年3月31日公司资本结构情况 - 截至2024年3月31日，债务为13.14074亿美元，优先股为5.5亿美元，普通股为49.55155亿美元，股东权益为55.05155亿美元，总资本为68.19229亿美元，债务与总资本比率为19.3%（2023年为20.0%）[334] 2024年3月公司借款与信贷安排情况 - 2024年3月31日，公司通过联邦住房贷款银行（FHLB）计划借款8600万美元，到期日为2024年和2025年，利率在5.6% - 5.7%之间，2024年和2023年第一季度利息费用均为100万美元，借款以公允价值9000万美元的投资作担保[335] - 2024年3月26日，5亿美元信贷安排修订，可用承诺使用额度降至3亿美元，与花旗银行欧洲有限公司签订无承诺有担保信用证安排，信用证期限延长至2026年3月31日[336] 2024年3月31日公司外汇风险敞口情况 - 2024年3月31日，公司总净外汇风险敞口为 - 8872.6万美元，占股东权益的 - 1.6%，假设汇率变动10%，对股东权益的税前影响为 - 887.3万美元[345] - 截至2024年3月31日，公司总净外币负债为8900万美元，主要受英镑及其他非核心货币敞口影响[346] - 2024年第一季度，总净外币敞口的变化主要源于当期新开展的业务[346] 2024年第一季度公司内部控制与法律诉讼情况 - 2024年3月31日，公司披露控制与程序有效，能确保按规定披露信息[348] - 2024年第一季度，公司财务报告内部控制无重大影响的变化[349] - 公司不时面临日常业务中的常规法律诉讼，相关应付金额计入损失准备金[349] - 公司未参与非日常业务产生的重大法律诉讼[350]