财务报告内部控制情况 - 截至2024年3月31日季度，公司财务报告内部控制无重大变化[110] 债务证券公允价值变化 - 2024年3月31日，3级债务证券公允价值为4.22亿美元，2023年12月31日为4.47亿美元[112] 保险合资企业投资组合情况 - 公司在中国保险合资企业拥有50%股权，截至2024年3月31日，支持合资企业负债的投资组合约为127亿美元，其中75%为债务证券，15%为股票，10%为长期存款和保单贷款[118] 利率和股票价格变动对公允价值影响 - 若利率上升100个基点，2024年3月31日公司长期债务公允价值将减少约20亿美元，2023年12月31日约为18亿美元[120] - 若所有股票证券市场价格下跌10%，2024年3月31日公司股票证券公允价值将减少约2亿美元，2023年12月31日约为3亿美元[121] 证券和衍生品综合收入情况 - 2024年第一季度证券和衍生品未实现增值为1.43亿美元，税后净未实现增值为1.04亿美元，重新分类调整后净损失为0.17亿美元，其他综合收入为1.21亿美元，期末余额为2.92亿美元；2023年同期对应数据分别为2.52亿美元、1.98亿美元、 - 0.04亿美元、1.94亿美元和 - 1.38亿美元[125] 其他长期投资情况 - 截至2024年3月31日，其他长期投资为43亿美元，分散在约200个独立合伙企业和100个普通合伙人管理的项目中，无单一合伙投资超过证券和房地产有限合伙投资组合的4%[130] 长期保险和合同持有人负债计量调整情况 - 2024年第一季度，长期保险和合同持有人负债计量调整期初余额为 - 9.71亿美元，当期因折现率变化净变动为 - 5.46亿美元，其他综合损失为 - 5.6亿美元，期末余额为 - 15.31亿美元；2023年同期对应数据分别为 - 2.56亿美元、 - 3.1亿美元、 - 3.31亿美元和 - 5.87亿美元[132] 外币折算情况 - 2024年第一季度，外币折算期初余额为 - 1.49亿美元，当期折算变动为 - 0.24亿美元，税后其他综合损失为 - 0.26亿美元，期末余额为 - 1.75亿美元；2023年同期对应数据分别为 - 1.54亿美元、0.15亿美元、0.16亿美元和 - 1.38亿美元[132] 退休和人寿保险福利资产情况 - 截至2024年3月31日，雇主为退休和人寿保险福利安排维持的资产超过约4.1亿美元的福利义务，该担保无额外负债[134] 有效税率变化 - 2024年3月31日结束的三个月有效税率为368.4%，高于2023年同期的18.4%[139] 递延税资产与估值备抵情况 - 截至2024年3月31日，公司有6.64亿美元递延税资产与股权证券减值相关，2024年第一季度建立了4.27亿美元估值备抵[140] 退休后福利负债和累计其他综合损失情况 - 2024年退休后福利负债期初余额为9.15亿美元，期末余额为9.1亿美元；累计其他综合损失期初余额为18.64亿美元，期末余额为23.24亿美元[138] 特殊项目影响 - 2024年第一季度特殊项目税前总影响为5600万美元，税后为300万美元[148] 营收和经营收入情况 - 2024年第一季度总营收为57.255亿美元，调整后营收为57.247亿美元；税前调整后经营收入为2.309亿美元[148] - 2023年第一季度总营收为46.517亿美元，调整后营收为46.479亿美元；税前调整后经营收入为2.036亿美元[148] 单一客户收入占比情况 - 2024年第一季度来自单一药房福利客户的收入约占合并收入的15%，该收入在Evernorth Health Services部门报告[150] 主要财务指标情况 - 公司使用“税前调整后经营收入（亏损）”和“调整后营收”作为主要财务指标衡量部门经营业绩[152] 监管和法律事务情况 - 公司运营受监管环境影响，可能需参与州保险担保协会法律规定的评估[153] - 公司日常涉及众多索赔、诉讼、监管调查等法律事务，争议税务事项按GAAP处理[154] 法律诉讼和解情况 - 埃维朗斯起诉快捷药方，索赔130亿美元额外定价优惠、18亿美元合同终止后一年费用和1.5亿美元服务问题赔偿，法院已就148亿美元定价索赔和大部分服务问题索赔作出有利于快捷药方的简易判决，剩余服务索赔超1亿美元，双方于2023年11月达成和解，埃维朗斯保留对定价相关索赔上诉权利[157] 外部客户总收入情况 - 2024年第一季度，公司来自外部客户的总收入为569.65亿美元，2023年同期为462.4亿美元[161] 政府机构合同收入占比情况 - 2024年第一季度，美国联邦政府机构合同收入约占合并收入的13%[162] 药品收入情况 - 2024年第一季度，药品收入为420.36亿美元，2023年同期为321.44亿美元[169] 金融和绩效担保负债情况 - 截至2024年3月31日，公司金融和绩效担保负债为19亿美元，截至2023年12月31日为16亿美元[170] 信诺医疗保健业务保费情况 - 信诺医疗保健的美国医疗保健业务中，雇主保险保费2024年为43.93亿美元，2023年为40.8亿美元；医疗保险优势保费2024年为22.87亿美元，2023年为22.36亿美元；止损保费2024年为16.68亿美元，2023年为15.03亿美元；个人和家庭计划保费2024年为10.4亿美元，2023年为12.08亿美元；其他保费2024年为12.58亿美元，2023年为11.17亿美元[161] 信诺医疗保健国际健康业务保费情况 - 信诺医疗保健的国际健康业务保费2024年为8.85亿美元，2023年为7.86亿美元[161] 各业务线服务收入情况 - 埃弗诺斯健康服务的服务收入2024年为29.43亿美元，2023年为24.99亿美元；信诺医疗保健的服务收入2024年为15.71亿美元，2023年为16.06亿美元；其他业务的服务收入2024年为0.25亿美元，2023年为0.01亿美元[161] 业务运营表现衡量指标情况 - 公司使用“税前调整后运营收入（亏损）”和“调整后收入”作为衡量业务运营表现的主要财务指标，这两个指标并非按照美国公认会计原则确定[159][164] 公司面临风险情况 - 公司面临诸多风险和不确定性，包括战略和运营计划实施、适应行业变化、竞争、索赔估计、供应商关系、技术维护、网络安全、法规变化、诉讼结果等方面[176] 调整后总收入、运营收入和股东净亏损情况 - 2024年第一季度调整后总收入为572.47亿美元，较2023年同期的464.79亿美元增长23%[180] - 2024年第一季度股东净亏损2.77亿美元，而2023年同期净利润为12.67亿美元[180] - 2024年第一季度调整后运营收入为18.75亿美元，较2023年同期的16.18亿美元增长16%[180] 各业务收入和客户数量情况 - 2024年第一季度药房收入为420.36亿美元，较2023年同期的321.44亿美元增长31%[181] - 2024年第一季度保费收入为116.03亿美元，较2023年同期的110.25亿美元增长5%[181] - 2024年第一季度医疗客户数量为1918.4万人，较2023年同期的1947.3万人减少1%[181] 综合有效税率情况 - 2024年第一季度综合有效税率为368.4%，2023年同期为18.4%[181] 业务出售协议情况 - 2024年1月公司达成协议出售美国医疗保健业务，预计2025年第一季度完成交易，交易价值约37亿美元[198] - 2024年1月公司达成协议出售部分业务，预计2025年第一季度完成交易，交易价值约37亿美元[241] 加权平均普通股股数情况 - 2024年第一季度加权平均普通股股数用于计算摊薄后股东净亏损每股为28646.5万股[182] - 2024年第一季度加权平均普通股股数用于计算调整后运营收入每股为28971.7万股[182] 现金流情况 - 2024年第一季度经营活动现金流为48.4亿美元，2023年同期为50.28亿美元；投资活动现金流为-4.95亿美元，2023年同期为-29.83亿美元；融资活动现金流为-25.29亿美元，2023年同期为-0.37亿美元[207] 商业票据和信贷协议情况 - 2024年3月31日，公司商业票据计划未偿还金额约为8.84亿美元，循环信贷协议下未提取承诺额度为50亿美元，商业票据计划剩余额度为41亿美元，现金及短期投资为88亿美元[212][214] - 2024年4月，公司将循环信贷协议总额从50亿美元增加至65亿美元，包括50亿美元的五年期协议和15亿美元的364天协议[215] 债务资本化比率情况 - 2024年3月31日，公司债务资本化比率为44.3%，2023年12月31日为40.1%[216] 股票回购情况 - 2024年第一季度，公司回购1010万股股票，花费约34亿美元，2023年同期回购320万股，花费约10亿美元；预计2024年上半年回购50亿美元股票[219] - 2024年2月，公司与德意志银行和美国银行签订ASR协议，回购32亿美元股票，已收到约760万股，预计第二季度完成结算[220] - 2024年第一季度，公司共回购10422374股股票，其中作为公开宣布计划一部分回购的股票为10081870股[304] - 2024年1月，公司回购253716股股票，平均每股价格为303.91美元，作为公开宣布计划一部分回购的金额为1.1229亿美元[304] - 2024年2月，公司回购9832165股股票，作为公开宣布计划一部分回购的金额为7.284亿美元[304] - 2024年3月，公司回购336493股股票，平均每股价格为336.19美元，作为公开宣布计划一部分回购的金额为7.284亿美元[304] 子公司股息支付情况 - 2024年第一季度，美国受监管子公司支付的股息为6亿美元，2023年同期为3亿美元[224] 票据发行和回购情况 - 2024年2月，公司发行45亿美元新高级票据，回购18亿美元现有高级票据，剩余资金用于偿还到期票据和一般公司用途[226] 资本支出情况 - 2024年第一季度，资本支出为3亿美元，2023年同期为4亿美元[227] 股息情况 - 2024年第一季度，公司每股普通股季度现金股息为1.40美元，2023年同期为1.23美元；4月24日，董事会宣布第二季度股息为每股1.40美元，6月20日支付[228] 总营收增长情况 - 2024年第一季度总营收4.6226亿美元，较2023年同期的3.6179亿美元增长28%[240] 长期债务还款情况 - 截至2054年2月，长期债务预定还款总额为503亿美元，预计2024年剩余时间支付18亿美元[244] 调整后营收和毛利润增长原因 - 2024年第一季度调整后营收增长28%，主要因与Centene合作、品牌药通胀及专业护理服务业务量增加[257] - 2024年第一季度毛利润增长8%，得益于专业护理服务业务增长和持续的成本改善[258] 信诺医疗保健部门营收和收入情况 - 信诺医疗保健部门2024年第一季度调整后营收132.77亿美元，较2023年同期增长4%，税前调整后收入增长20%[264] 未支付索赔和索赔费用负债情况 - 未支付索赔和索赔费用负债增长15%，受第三方网络攻击和止损季节性因素影响[266] 其他业务营收和收入情况 - 其他业务2024年第一季度调整后营收1.66亿美元，较2023年同期增长6%，税前调整后收入增长20%[268] 商业抵押贷款组合情况 - 截至2024年3月31日，商业抵押贷款组合为16亿美元，由约50笔固定利率贷款组成[275] 医疗客户总数变化情况 - 医疗客户总数较2023年减少1%，主要因部分市场客户减少，部分被精选市场客户增长抵消[278] 投资资产组合情况 - 截至2024年3月31日，投资资产组合总计184.74亿美元，较2023年12月31日的203.48亿美元有所下降[282] 债务证券投资组合情况 - 截至2024年3月31日，债务证券投资组合为94.8亿美元，其中81亿美元（占比85%）为投资级，其余14亿美元为低于投资级[282][284] 公司高管和董事股票出售计划 - 2024年第一季度，公司高管Eric Palmer计划出售最多4993股普通股，并行使已归属股票期权并出售最多17530股普通股[291] - 2024年3月，董事Elder Granger计划行使已归属股票期权并出售最多1547股普通股[292] 商业抵押贷款发放和评估情况 - 商业抵押贷款通常按房产价值的约60%发放，公司每年评估其信用质量[285][287] 商业票据计划情况 - 公司维持商业票据计划，可随时私下发行短期无担保商业票据，总额不超过一定限额[302]