股份与股东权益 - 截至2024年4月25日，公司有227,837,662股有表决权的普通股流通在外[17] - 2024年3月31日，公司股东权益为60.42亿美元，较2023年12月31日的60.66亿美元减少[29] - 截至2024年3月31日，股东权益总额为60.42亿美元，2023年12月31日为60.66亿美元[212] - 2024年第一季度，宣布股息每股0.11美元，总计减少权益7200万美元；净收益增加权益2.21亿美元等[212] 现金与现金流 - 2024年3月31日，公司现金、现金等价物和受限现金为10.37亿美元，较2023年12月31日的15.34亿美元减少[29] - 2024年第一季度，公司经营活动净现金使用量为1.18亿美元，2023年同期为提供5900万美元[35] - 2024年第一季度，公司投资活动净现金使用量为1.75亿美元，2023年同期为2.44亿美元[35] - 2024年第一季度，公司融资活动净现金使用量为1.83亿美元，2023年同期为9000万美元[35] - 2024年第一季度，公司现金、现金等价物和受限现金净减少4.97亿美元，2023年同期减少3.88亿美元[35] - 2024年第一季度净投资活动现金使用量为1.75亿美元，低于2023年同期的2.44亿美元；资本支出占销售额的比例从2023年的7.1%降至2024年的5.3%[133] - 2024年第一季度融资活动净现金使用量为1.83亿美元，高于2023年同期的9000万美元，主要用于股票回购和股息支付[140] - 截至2024年3月31日，公司流动性为30.37亿美元，包括10.37亿美元现金及现金等价物和20亿美元未动用循环信贷额度[139] - 2024年第一季度资本支出1.9亿美元，2023年同期为2.39亿美元；2024年第一季度投资活动净现金使用量为1.75亿美元，2023年同期为2.44亿美元[176] 资产与负债 - 2024年3月31日，公司总资产为141.22亿美元，较2023年12月31日的144.53亿美元减少[29] - 2024年3月31日，公司总负债为80.8亿美元，较2023年12月31日的83.87亿美元减少[29] - 2024年3月31日和2023年12月31日，公司为特定客户安排分别记录了1600万美元和1800万美元的合同资产[71] - 2024年3月31日和2023年12月31日，公司的合同负债分别为1700万美元和1800万美元[72] - 2024年3月31日和2023年12月31日，公司记录的客户激励付款在预付款和其他流动资产中分别为2600万美元和2700万美元，在其他非流动资产中分别为4700万美元和5800万美元[81] - 截至2024年3月31日和2023年12月31日，存货净额分别为13.33亿美元和13.13亿美元[102] - 截至2024年3月31日和2023年12月31日，预付款项和其他流动资产总计分别为2.98亿美元和2.61亿美元[104] - 截至2024年3月31日和2023年12月31日，商誉净额分别为29.77亿美元和30.13亿美元[107] - 截至2024年3月31日和2023年12月31日，其他无形资产净额分别为5.4亿美元和5.64亿美元[107] - 截至2024年3月31日和2023年3月31日，产品保修应计账户期末余额分别为1.86亿美元和1.78亿美元[117] - 截至2024年3月31日和2023年12月31日，短期借款分别为5800万美元和7000万美元[118][124] - 截至2024年3月31日和2023年12月31日，长期债务净额分别为32.95亿美元和37.07亿美元[124] - 2024年3月31日其他流动负债总计10.46亿美元，较2023年12月31日的11.48亿美元有所下降；其他非流动负债总计7.74亿美元，较2023年的7.67亿美元略有上升[129] - 截至2024年3月31日和2023年12月31日，当前盈利应收款均为500万美元，当前盈利负债分别为100万美元和200万美元，非当前盈利负债均为1300万美元[177][184] - 2024年3月31日和2023年12月31日公司未偿还信用证分别为3000万美元和3700万美元[173] - 2024年3月31日和2023年12月31日公司无重大商品衍生合同[187] - 2024年3月31日和2023年12月31日公司无未到期利率互换或期权[188] - 2024年3月31日和2023年12月31日有多组外汇衍生合同未到期，如英镑兑欧元名义金额分别为8600万和8300万等[189] - 截至2024年3月31日，指定为套期工具的衍生工具中，外汇相关的预付款项和其他流动资产为3.4亿美元，12月31日为3亿美元；其他非流动资产为5000万美元，12月31日为1000万美元等[193] 财务指标与业绩 - 报告包含非GAAP财务指标，以辅助评估公司经营表现和财务状况，但不应孤立使用或替代GAAP指标[22] - 2024年第一季度净销售额为35.95亿美元，2023年同期为33.83亿美元[39] - 2024年第一季度净利润为2.21亿美元，2023年同期为2.30亿美元[39] - 2024年第一季度归属于博格华纳公司的净利润为2.06亿美元，2023年同期为2.17亿美元[39][40] - 2024年第一季度基础产品收入30.89亿美元，e产品收入5.06亿美元，总收入35.95亿美元；2023年同期基础产品收入29.68亿美元，e产品收入4.15亿美元，总收入33.83亿美元[78] - 2024年第一季度公司重组费用为1900万美元，2023年同期为300万美元[84][85] - 2024年3月31日和2023年3月31日，公司的当前重组负债分别为6800万美元和2100万美元[86][91] - 2024年和2023年第一季度，公司的有效税率分别为21%和27%[97] - 2024年和2023年第一季度，公司记录的并购净费用分别为200万美元和800万美元[90][100] - 公司估计未来12个月内，由于某些税务管辖区税务审计结束和时效期满，未确认的税收利益和利息可能减少约1.13亿美元[101] - 2024年第一季度，公司降低ePropulsion业务展望并进行了中期定量分析，该报告单元估计公允价值超过账面价值约5%，无减值[105][112] - 2024年第一季度净利息费用分别为500万美元和1000万美元[125] - 2024年第一季度，空气管理部门净销售额增长5100万美元（3%），调整后运营收入增长2300万美元，调整后运营利润率从14.4%提升至15.2%[131] - 2024年第一季度，动力传动与电池系统部门净销售额为11.59亿美元，调整后运营收入为1.58亿美元，利润率为13.6%[131] - 2024年第一季度，电动推进部门净销售额为4.36亿美元，调整后运营亏损为6200万美元，利润率为-14.2%[131] - 截至2024年3月31日三个月，净销售额为35.95亿美元，销售成本为29.51亿美元，销售、行政及一般费用为3.29亿美元，其他综合收益（损失）为 - 5500万美元[205] 收购与分拆 - 2023年12月1日，公司完成对Eldor Corporation电动混合动力系统业务的收购，支付7800万美元，或有额外支付最高达1.91亿美元[46] - 2023年7月3日，公司完成燃料系统和售后市场业务的分拆，向股东按比例分配PHINIA公司股票[50] - 2023年3月1日，公司完成对湖北超越太阳电气相关业务的收购，总对价4200万美元[65] - 2022年12月1日，公司完成对Drivetek AG的收购，支付2900万美元，或有额外支付最高达1000万美元[59] - 2024年第一季度Eldor和Drivetek收购对净销售额和净利润影响不大[56][60] - 2023年第三季度公司完成SSE收购资产和负债估值，确认200万美元商誉[57][58] - 公司完成对Santroll和Rhombus的收购，SSE和Rhombus收购对2024年和2023年第一季度净销售和净收益影响不大[67][70][73][74] 套期保值与外汇风险 - FASB发布的ASU No. 2023 - 09和ASU No. 2023 - 07预计不会对公司合并财务报表产生重大影响[43][53] - 截至2024年3月31日和2023年12月31日，公司指定净投资套期保值的递延收益分别为1.72亿美元和1.12亿美元（税前）[143] - 2024年第一季度，欧元兑美元汇率变动-2.2%，产生3500万美元影响；人民币兑美元汇率变动-1.7%，产生2900万美元影响[151] - 公司通过建立本地生产设施、以相同货币开票和使用本地货币贷款等方式降低外汇风险[143] - 公司指定2031年5月19日到期的10亿欧元1.000%优先票据作为对某些欧元计价子公司投资的外汇风险净投资对冲[192] - 2024年3月31日，指定净投资套期的递延收益（损失）中，交叉货币互换为4800万美元，外币计价债务为1.24亿美元，总计1.72亿美元[194] - 2024年第一季度，净投资套期的交叉货币互换收益为3600万美元，外币计价债务收益为2400万美元[201] - 未指定为套期工具的外汇衍生工具在2024年第一季度于销售、一般和行政费用中记录的收益为1000万美元，2023年为 - 100万美元[202] 股票回购与股息 - 2023年11月董事会授权回购不超5.44亿美元普通股，截至2024年3月31日已回购2.77亿美元；2024年4月董事会授权回购不超7.67亿美元普通股，授权均于2027年12月31日到期[161] - 2024年2月7日和4月24日董事会分别宣布每股0.11美元的季度现金股息，一季度股息于3月15日支付，二季度股息将于6月17日支付[169] 员工交易与库存股 - 员工交易包括受限股归属时代扣法定最低税款的受限股，被扣股份将作为库存股，可用于一般公司用途[162] 退休福利计划 - 截至2024年3月31日的三个月，已向退休福利计划缴款400万美元[204] - 公司2024年对设定受益养老金计划的估计缴款范围为2000万美元至3000万美元[208] - 2024年第一季度，美国养老金服务成本为0，非美国为300万美元；美国利息成本为100万美元，非美国为500万美元等[210]