公司与银行基本信息 - 公司成立于1997年10月，银行成立于1998年，目前运营25年[80] - 银行现有12家分行和4个贷款办事处，2024年4月关闭1家分行[80] - 公司通过银行提供商业和消费银行服务，强调关系型银行服务[80] 模型与测试相关 - 2024年第一季度管理层增强现金流模型，纳入3个额外宏观经济变量[84] - 损失驱动分析覆盖18个月，在12个月内直线回归到历史损失率[84] - 公司每年12月31日对商誉进行减值测试，或在触发事件发生时进行临时测试[87] - 公司在2023年12月31日的年度商誉减值测试中未发现减值[88] - 截至报告提交时，公司未发现临时测试的触发事件[88] 业务线运营模式 - 银行活跃于小企业管理局贷款发起，出售担保部分产生非利息收入[81] - 公司通过房利美MBS I计划对多户联邦住房管理局贷款进行证券化并出售[81] 2024年第一季度财务关键指标变化 - 2024年第一季度净亏损33.8万美元，2023年同期净利润2420万美元，减少2460万美元，降幅101.4%[89] - 2024年第一季度信贷损失拨备增加2900万美元，所得税费用减少390万美元[89] - 2024年第一季度剔除拨备影响后，拨备前净收入为3830万美元，2023年同期为3810万美元[89] - 2024年第一季度净息差为2.43%，2023年同期为2.77%，下降34个基点[89][91][145] - 2024年第一季度非利息收入为360万美元，2023年同期为370万美元；非利息支出为4000万美元，2023年同期为4060万美元[89] - 2024年第一季度平均资产为128亿美元，2023年同期为114亿美元；平均普通股权益为13亿美元，2023年同期为12亿美元[89] - 2024年第一季度平均有形普通股权益为12亿美元，2023年同期为11亿美元[89] - 2024年第一季度平均贷款（不包括待售贷款）增至80亿美元，2023年同期为77亿美元[91] - 2024年第一季度平均计息存款增至74亿美元，2023年同期为55亿美元；平均无息活期存款降至21亿美元，2023年同期为33亿美元[91] - 2024年第一季度贷款组合的信贷损失拨备为3520万美元，主要归因于对一处商业地产办公室物业的估值更新[95] - 2024年第一季度贷款信用损失拨备为490万美元，持有至到期证券投资组合信用损失拨备为1000美元，可供出售证券投资组合无信用损失拨备；2023年同期对应数据分别为490万美元、120万美元和1.4万美元[96] - 2024年第一季度非利息收入降至360万美元，较2023年同期的370万美元减少3%，主要因住宅抵押贷款出售收益减少，部分被存款服务费增加抵消[97] - 2024年第一季度非利息支出总计4000万美元，较2023年同期的4060万美元减少1%，主要因其他费用、薪资及员工福利、法律等专业费用减少，部分被联邦存款保险公司保险费增加抵消[98][99] - 2024年第一季度所得税费用为300万美元，较2023年同期的690万美元减少，主要因税前收入减少[100] - 2024年第一季度净冲销按年率计算占平均贷款的1.07%，高于2023年同期的0.05%[115] - 2024年第一季度，银行修改了11笔贷款，总摊余成本为8500万美元，占贷款组合的1.1%[121] - 2024年第一季度，公司出售了两处OREO房产，收入为65.6万美元[122] - 2024年第一季度，平均短期流动性为34亿美元，高于银行平均需求[137] - 2024年第一季度，净利息收入为7469.8万美元，非利息收入为358.9万美元，非利息支出为3999.7万美元，效率比率为51.09%，拨备前净收入为3829万美元；2023年对应数据分别为7502.4万美元、370万美元、4058.4万美元、51.55%、3814万美元[154] 截至2024年3月31日财务数据对比 - 截至2024年3月31日，总资产为116亿美元，较2023年12月31日的117亿美元减少5190万美元（0.4%），主要因投资证券等减少，部分被贷款增加抵消[101] - 截至2024年3月31日，总贷款摊余成本为80亿美元，较2023年12月31日增加0.2%，主要因商业和住宅建设项目资金增加，部分被商业房地产贷款减少抵消[101][104] - 截至2024年3月31日，投资证券摊余成本为26亿美元，较2023年12月31日减少6970万美元（2.6%），主要因抵押贷款支持证券本金偿还和证券赎回[102] - 截至2024年3月31日，总存款为85亿美元，较2023年12月31日的88亿美元下降3.5%；总借款（不含客户回购协议）为17亿美元，较2023年12月31日的14亿美元增加[102] - 截至2024年3月31日，股东权益为13亿美元，较2023年12月31日略有下降1.2%，主要因现金股息和收益减少[102] - 截至2024年3月31日，公司资本比率远超监管最低和缓冲要求，总风险资本比率为14.87%，普通股一级资本风险资本比率为13.80%，一级风险资本比率为13.80%，一级杠杆比率为10.26%[102] - 2024年3月31日，贷款组合按摊余成本总额的百分比计算，华盛顿特区、华盛顿马里兰州郊区、北弗吉尼亚、马里兰州其他县和美国其他地区分别占比31.8%、26.9%、24.2%、5.4%和11.7%；2023年12月31日分别为31.5%、26.4%、25.1%、5.5%和11.5%[106] - 2024年3月31日和2023年12月31日，商业房地产（CRE）贷款摊余成本分别为62亿美元和61亿美元，占总贷款的77.1%和77.0%[107] - 2024年3月31日和2023年12月31日，以办公物业为抵押的创收CRE贷款分别约为8.987亿美元和9.49亿美元，占总贷款的11.2%和11.9%[108] - 2024年3月31日，以办公物业为抵押的贷款本金中有2.489亿美元被批评或分类[110] - 2024年3月31日，贷款组合按到期时间划分，一年以内、一至五年、五至十五年和超过十五年分别为24.02041亿美元、43.60354亿美元、8.46137亿美元和3.7417亿美元[112] - 2024年3月31日，约1.078亿美元和3.688亿美元的创收CRE办公贷款分别将在三个月和18个月内到期[113] - 2024年3月31日，贷款的信贷损失准备金（ACL）为9970万美元，较2023年12月31日的8590万美元增加1370万美元[115] - 2024年3月31日和2023年12月31日，特殊提及贷款的摊余成本分别为2.653亿美元和2.071亿美元，次级贷款分别为3.618亿美元和3.358亿美元[117] - 2024年3月31日和2023年12月31日，公司的优质办公物业贷款覆盖比率分别为3.67%和1.91%[118] - 2024年3月31日，公司贷款损失准备（ACL）为9968.4万美元，较2023年12月31日的8594万美元有所增加[119] - 2024年3月31日，公司不良资产总额为9230万美元，占总资产的0.79%，高于2023年12月31日的6660万美元（占比0.57%）[119] - 2024年3月31日，公司不良贷款摊余成本为9150万美元，占总贷款的1.15%，高于2023年12月31日的6550万美元（占比0.82%）[119] - 2024年3月31日，其他不动产（OREO）为77.3万美元，低于2023年12月31日的110万美元[121] - 2024年3月31日，次级贷款为3.618亿美元，这些贷款受到高度审查和持续的风险管理[122] - 截至2024年3月31日，公司总存款为8.501439亿美元，较2023年12月31日减少3.066亿美元[124] - 截至2024年3月31日和2023年12月31日，银行IND经纪存款分别为8.236亿美元和7.865亿美元[126] - 2024年3月31日，总经纪存款为42亿美元，占总存款的49.1%；2023年12月31日，总经纪存款（不包括CDARS和ICS双向账户）为25亿美元，占总存款的28.8%[126] - 2024年3月31日和2023年12月31日，总存款中无保险存款分别为23亿美元和28亿美元，分别占总存款的27.6%和31.4%[126] - 2024年3月31日和2023年12月31日，客户回购协议账户余额分别为3710万美元和3060万美元[127] - 2024年3月31日，公司有6亿美元FHLB有担保借款未偿还，2023年12月31日无此类借款[127] - 2024年3月31日和2023年12月31日，公司BTFP未偿还借款分别为10亿美元和13亿美元[127] - 2024年3月31日和2023年12月31日，未偿还贷款承诺、未使用信贷额度和信用证总额分别为20.35965亿美元和21.67094亿美元[128] - 2024年3月31日和2023年12月31日，存款分别为85亿美元和88亿美元，借款分别为17亿美元和14亿美元[127][132] - 2024年3月31日，银行总借款能力为22亿美元[133] - 2024年3月31日，公司二级流动性来源为43亿美元，可质押证券公允价值估计为2.975亿美元，一级和二级流动性来源为53亿美元[138] - 2024年3月31日，公司CET1资本与风险加权资产比率为13.80%，总资本与风险加权资产比率为14.87%，一级资本与风险加权资产比率为13.80%，一级资本与平均资产比率为10.26%，均超监管要求[143] - 2024年3月31日，贷款组合重定价期限为13个月，2023年12月31日为12个月；固定利率贷款占比分别为39%和38%，可变和可调整利率贷款占比分别为61%和62%[145] - 截至2024年3月31日，投资组合摊余成本减备抵较2023年12月31日减少6960万美元，降幅2.6%[145] - 2024年3月31日，公司存款组合期限降至24个月，较2023年12月31日的28个月有所下降，存款总额减少3.066亿美元，贷款总额增加1400万美元[147] - 2024年3月31日，计息存款成本较上一季度增加18个基点，计息存款占总存款的78.4%[147] - 2024年3月31日和2023年12月31日，可供出售投资证券组合的税前未实现净损失分别为1.686亿美元和1.62亿美元，2024年3月31日未实现净损失占投资组合账面价值的10.45%[147] - 2024年3月31日，公司有49亿美元可变和可调整利率贷款受利率下限约束，加权平均利率为7.82%，与2023年12月31日一致；仅2.106亿美元贷款按下限利率计息[149] - 2024年3月31日，投资组合、贷款组合、计息存款组合和借款资金组合的重新定价期限分别为4.3年、1.1年、1.1年和0.5年[150] - 2024年3月31日，普通股股东权益为12.59413亿美元，2023年12月31日为12.74283亿美元[154] - 2024年3月31日，有形普通股权益为11.54802亿美元，2023年12月31日为11.69358亿美元[154] - 2024年3月31日，每股账面价值为41.72美元，2023年12月31日为42.58美元[154] - 2024年3月31日，每股有形账面价值为38.26美元，2023年12月31日为39.08美元[154] - 2024年3月31日，有形普通股权益比率为10.03%，2023年12月31日为10.12%[154] - 截至2024年3月31日的三个月，平均有形普通股权益为11.84938亿美元，2023年同期为11.36747亿美元[154] - 截至2024年3月31日的三个月，归属于普通股股东的净收入为 - 33.8万美元，2023年同期为2423.4万美元[154] - 截至2024年3月31日的三个月，平均有形普通股权益年化回报率为 - 0.11%，2023年同期为8.65%[154] - 截至2024年3月31日的三个月，