宏观经济与政策风险 - 公司预计未来利率变动的时间和幅度将对金融服务机构产生重大影响[7] - 公司面临抵押贷款市场和商业房地产市场价值波动的风险[7] - 公司预计全球、一般和本地经济及商业条件的变化将影响其业务[7] - 公司预计未来会计政策、标准和解释的变化可能对其财务报告产生影响[7] - 公司预计未来资本和流动性标准的变化将影响其业务[7] - 公司预计未来法律、法规和行政行动的变化可能对其业务产生影响[7] - 公司预计未来欺诈、盗窃或其他入侵行为可能对其业务产生影响[7] - 公司预计未来产品和服务的适应能力将影响其业务[7] - 公司预计未来贷款和贷款资产的风险将影响其业务[7] - 公司预计未来住宅和商业房地产市场的波动将影响其业务[7] 证券投资与未实现亏损 - 公司持有的可供出售证券（AFS）在2024年3月31日的未实现亏损为11.81亿美元，其中政府机构发行的抵押贷款支持证券（MBS）亏损6.22亿美元[41] - 公司持有的持有至到期证券（HTM）在2024年3月31日的未实现亏损为300万美元，且未计提信用损失准备[45] 贷款与租赁组合 - 公司贷款和租赁组合的总规模在2024年3月31日为617.53亿美元，其中商业、金融和工业贷款为329.11亿美元，商业房地产贷款为144.26亿美元[48] - 公司贷款和租赁组合的信用损失准备在2024年3月31日为7.87亿美元，较2023年12月31日的7.73亿美元有所增加[48] - 公司持有的PPP贷款（由SBA全额担保）在2024年3月31日为2300万美元，较2023年12月31日的2900万美元有所减少[49] - 公司持有的商业信用卡余额在2024年3月31日为1.81亿美元，与2023年12月31日的1.80亿美元基本持平[50] - 公司贷款和租赁组合中，2024年3月31日有501亿美元被用作借款抵押，较2023年12月31日的461亿美元有所增加[51] - 公司贷款组合中，2024年3月31日有24亿美元为抵押贷款公司贷款，38亿美元为金融和保险公司贷款，占商业和工业贷款组合的19%[52] - 截至2024年3月31日，公司总贷款和租赁金额为617.53亿美元，其中非应计贷款为5.05亿美元[59] - 2024年第一季度，商业房地产（CRE）贷款中，1.5亿美元为非应计贷款，且未计提相关减值准备[61] - 2024年第一季度，房屋净值信贷额度（HELOC）贷款中，400万美元为非应计贷款，且未计提相关减值准备[62] - 2024年第一季度，房地产分期贷款中，900万美元为非应计贷款，且未计提相关减值准备[63] - 2024年第一季度，公司对商业贷款进行了64亿美元的期限延长，占C&I贷款总额的0.2%[69] - 2024年第一季度，公司对商业房地产贷款进行了19亿美元的期限延长，占CRE贷款总额的0.1%[69] - 2024年第一季度，公司总贷款和租赁的净冲销额为4600万美元，其中C&I贷款冲销额为2800万美元[80] - 2024年第一季度，公司对信用卡和其他贷款的冲销额为600万美元[80] - 2024年第一季度，公司对消费者房地产贷款的冲销额为0美元[80] - 2024年第一季度，公司对商业房地产贷款的冲销额为1200万美元[80] - 截至2024年3月31日，FHN的抵押贷款余额为7700万美元，较2023年12月31日的6200万美元有所增加[83] - 2024年第一季度，FHN的抵押贷款服务费用为100万美元，与2023年同期持平[83] - 公司C&I贷款总额为329.1亿美元，较2023年12月31日增加2.78亿美元[275] - 公司C&I贷款主要集中在田纳西州（20%）、佛罗里达州（13%）和德克萨斯州（11%）[275] 无形资产与优先股 - FHN的无形资产净值为1.75亿美元，其中核心存款无形资产净值为1.5亿美元[87] - FHN的A类优先股在2024年3月31日的账面价值为2.95亿美元，与2023年12月31日持平[92] - FHN的B类优先股将于2031年3月31日强制赎回，目前作为Tier 2监管资本[93] 诉讼与负债 - 2024年第一季度，FHN的诉讼相关负债总额为200万美元[99] - FHN预计未来可能的损失范围在0至100万美元之间，具体取决于诉讼结果[100] 养老金计划 - FHN的养老金计划在2024年第一季度净周期性福利成本为300万美元，与2023年同期持平[111] 业务分类 - FHN的区域银行业务主要在美国南部市场提供传统贷款和存款服务[113] - FHN的专业银行业务包括资产支持贷款、商业房地产贷款和抵押贷款仓库贷款等[114] 可变利益实体（VIE） - 截至2024年3月31日，公司合并的可变利益实体（VIE）资产为1.86亿美元，负债为1.6亿美元[119] - 公司对非合并的可变利益实体（VIE）的最大损失敞口为5.87亿美元，其中2.23亿美元已确认为负债[131] 税收抵免投资 - 2024年起，公司决定将低收入住房税收抵免（LIHTC）和新市场税收抵免（NMTC）投资采用比例摊销法（PAM）进行会计处理[120] - 2024年第一季度，公司对低收入住房税收抵免（LIHTC）投资的费用不显著[122] - 公司持有的税收抵免投资的公允价值为9000万美元，较2023年12月31日减少了1000万美元[181] 衍生工具与利率风险管理 - 2024年第一季度，公司交易收入为4500万美元，较2023年同期的2700万美元有所增长[141] - 截至2024年3月31日，公司用于利率风险管理的衍生工具名义金额为82.9亿美元，资产为700万美元，负债为4.65亿美元[144] - 2022年，公司签订了利率合约（下限和互换）以对冲现金流风险，这些合约参考1个月期SOFR利率[146] - 公司持有的与现金流对冲相关的利率合约名义价值为50亿美元，资产为0美元，负债为7600万美元[148] - 公司持有的与抵押贷款银行对冲相关的期权合约名义价值为1.02亿美元，资产为200万美元，负债为0美元[151] - 公司持有的与抵押贷款银行对冲相关的远期合约名义价值为1.58亿美元，资产为0美元，负债为100万美元[151] - 公司持有的Visa B类股票相关衍生负债在2024年3月31日为2000万美元，2023年12月31日为2300万美元[153] - 公司持有的非美元计价贷款在2024年3月31日估值为2200万美元，2023年12月31日为1700万美元[156] - 公司持有的风险参与协议名义价值在2024年3月31日为3.64亿美元资产和8.72亿美元负债，2023年12月31日为3.51亿美元资产和8.74亿美元负债[158][159] - 公司持有的利率衍生品合约在2024年3月31日净公允价值为7.91亿美元，2023年12月31日为6.66亿美元[168] - 公司持有的证券回购协议在2024年3月31日名义价值为18.28亿美元，2023年12月31日为19.21亿美元[171] - 公司持有的证券回购协议在2024年3月31日净公允价值为0美元，2023年12月31日也为0美元[171] - 公司持有的利率衍生品合约在2024年3月31日收到抵押品8800万美元，2023年12月31日为9500万美元[163] 贷款与租赁资产公允价值 - 截至2024年3月31日，公司持有的待售贷款（SBAs和USDA）的账面价值为2.84亿美元，较2023年12月31日的4.06亿美元下降了30%[181] - 2024年第一季度，公司贷款和租赁资产的公允价值调整净损失为3100万美元，较2023年同期的1500万美元增加了106.7%[183] - 截至2024年3月31日，公司Level 3资产的公允价值为2.44亿美元，与2023年12月31日的2.45亿美元基本持平[181] - 公司持有的其他房地产（OREO）的公允价值为400万美元，与2023年12月31日持平[181] 证券与贷款表现 - 2024年第一季度，公司持有的SBA利息剥离证券的加权平均预付款率为14%，债券等效收益率为19%[186] - 公司持有的住宅房地产待售贷款的加权平均预付款率为3%，止赎损失率为65%[186] - 公司衍生负债的公允价值为2000万美元，涉及Visa诉讼的解决金额估计在57亿至67亿美元之间[186] - 公司持有的交易证券（SBA利息剥离证券）的公允价值为1900万美元，预付款率范围为14%至20%[186] - 公司持有的住宅房地产待售贷款的止赎损失趋势范围为0%至2%，加权平均为1%[186] 财务表现 - 公司2024年第一季度净收入为1.84亿美元，每股摊薄收益为0.33美元，相比2023年第四季度的1.75亿美元和0.31美元有所增长[233] - 2024年第一季度末的贷款和租赁总额为618亿美元，较2023年12月31日增长1%，主要受商业贷款增长推动[233] - 2024年第一季度末的存款总额为657亿美元，与2023年12月31日相比保持稳定，其中计息存款增加7.55亿美元，不计息存款减少7.94亿美元[234] - 2024年第一季度非利息收入为1.94亿美元，较2023年第四季度增长6%，主要受固定收益业务增长推动[245] - 2024年第一季度固定收益业务收入为5200万美元，较2023年第四季度增长41%，主要受市场预期短期利率见顶和银行业流动性改善推动[246] - 2024年第一季度抵押银行业务收入为900万美元，较2023年第四季度增长80%，主要受贷款发放量增加和销售利差改善推动[245] - 2024年第一季度末的一级风险资本比率为12.33%，总风险资本比率为13.93%，较2023年12月31日有所下降[235] - 2024年第一季度净利息收入为6.25亿美元，较2023年第四季度增长800万美元，主要受贷款和存款重新定价的推动[233] - 2024年第一季度非利息支出为5.15亿美元，较2023年第四季度减少5800万美元，主要受FDIC特别评估费用减少影响[235] - 2024年第一季度末的市场资本化总额为84.49亿美元，较2023年12月31日的79.13亿美元有所增长[237] - 固定收入为5200万美元，较2023年第一季度增加1300万美元，主要受市场条件改善驱动[250] - 非利息支出为5.15亿美元，较2023年第四季度减少5800万美元（10%），主要由于存款保险费用降低[251] - 信用损失准备金保持在5000万美元，与2023年第一季度和第四季度持平[254] - 公司第一季度所得税费用为5700万美元，较2023年第四季度的1100万美元所得税优惠大幅增加[254] - 公司总资产为818亿美元，较2023年12月31日的817亿美元略有增加[266] - 贷款和租赁总额为617.5亿美元，较2023年12月31日增加4.61亿美元（1%）[267] - 商业贷款和租赁总额为473.3亿美元，较2023年12月31日增加4880万美元（1%）[269] - 消费者贷款总额为144.1亿美元，较2023年12月31日减少2700万美元[269]