财务数据关键指标变化 - 截至2024年3月31日，公司现金为46,999千美元，较2023年9月30日的84,648千美元有所下降；存货净额为687,477千美元，高于2023年9月30日的609,616千美元[8] - 2024年第一季度总营收为488,321千美元，低于2023年同期的524,331千美元；2024年前六个月总营收为852,334千美元，低于2023年同期的890,990千美元[9] - 2024年第一季度运营收入为13,855千美元，远低于2023年同期的48,890千美元；2024年前六个月运营收入为20,326千美元，低于2023年同期的75,426千美元[9] - 2024年第一季度净亏损为4,509千美元，而2023年同期净利润为27,037千美元；2024年前六个月净亏损为12,479千美元，2023年同期净利润为38,465千美元[9] - 2024年第一季度A类普通股基本每股净亏损为0.27美元，2023年同期基本每股净收益为1.59美元；2024年前六个月A类普通股基本每股净亏损为0.77美元，2023年同期基本每股净收益为2.21美元[9] - 截至2024年3月31日，公司总负债为1,330,142千美元，高于2023年9月30日的1,275,081千美元；股东权益为382,472千美元，低于2023年9月30日的414,078千美元[8] - 2024年第一季度综合亏损为4,505千美元，2023年同期综合收益为27,045千美元；2024年前六个月综合亏损为12,484千美元，2023年同期综合收益为38,484千美元[10] - 2024年和2023年截至3月31日的六个月，净（亏损）收入分别为 - 1247.9万美元和3846.5万美元[14] - 2024年和2023年截至3月31日的六个月，经营活动使用的净现金分别为 - 8632.8万美元和 - 16925.9万美元[14] - 2024年和2023年截至3月31日的六个月，投资活动提供（使用）的净现金分别为2977.5万美元和 - 4037.9万美元[14] - 2024年和2023年截至3月31日的六个月，融资活动提供的净现金分别为2143.3万美元和22035.5万美元[14] - 2024年和2023年3月31日，现金及受限现金期末余额分别为5818.5万美元和7168.3万美元[14] - 截至2024年3月31日和2023年9月30日，公司在预付费用和其他流动资产中记录的合同资产分别为430万美元和440万美元[28] - 2024年3月31日和2023年3月31日结束的三个月内，商品和服务在某一时点转移的收入占比分别为94.8%和94.6%，在一段时间内转移的收入占比分别为5.2%和5.4%；2024年3月31日和2023年3月31日结束的六个月内，商品和服务在某一时点转移的收入占比均为93.9%，在一段时间内转移的收入占比均为6.1%[29] - 截至2024年3月31日和2023年9月30日，应收账款分别为1.10765亿美元和1.13878亿美元，扣除坏账准备后净额分别为1.10142亿美元和1.13175亿美元[38] - 截至2024年3月31日和2023年9月30日，存货净额分别为6.87477亿美元和6.09616亿美元[38] - 截至2024年3月31日和2023年9月30日，商誉账面价值约为3.366亿美元，其中2.953亿美元与经销商报告分部相关，4130万美元与分销报告分部相关[39] - 2024年和2023年3月31日结束的三个月内，摊销费用分别为210万美元和330万美元；2024年和2023年3月31日结束的六个月内，摊销费用分别为370万美元和660万美元[38] - 预计2024 - 2028财年及以后的摊销费用分别为416.4万美元、832.9万美元、832.9万美元、808.6万美元、663.8万美元和2382.2万美元，总计5936.8万美元[39] - 2024年第一季度和上半年，客户存款期初合同负债分别为5097.7万美元和5164.9万美元，确认收入分别为3007.8万美元和4204.9万美元，现金增加分别为2563.7万美元和3693.6万美元，期末合同负债均为4653.6万美元[29] - 2024年3月31日和2023年9月30日，库存融资安排未偿还余额分别为5.797亿美元和4.89亿美元，借款能力分别为7030万美元和6100万美元[40] - 2024年3月31日，新库存和二手库存的库存融资安排利率分别为8.07% - 10.32%和8.32% - 10.57%；2023年9月30日分别为8.18% - 10.43%和8.43% - 10.68%[40] - 2024年3月31日和2023年9月30日，长期债务分别为4.10692亿美元和4.28439亿美元[43] - 2024年3月31日和2023年9月30日，未偿还总债务分别为4.26432亿美元和4.6514亿美元[43] - 2024年上半年，董事会批准授予14.1924万个基于绩效的受限股单位和20.4557万个基于时间的受限股单位[43] - 2024年3月31日和2023年3月31日止三个月，公司分别确认210万美元和230万美元的薪酬费用[43] - 2024年3月31日和2023年3月31日止六个月，公司分别确认440万美元和470万美元的薪酬费用[43] - 2024年3月31日和2023年3月31日止三个月，A类普通股基本每股净亏损分别为0.27美元和每股净收益1.59美元[46] - 2024年3月31日和2023年3月31日止六个月，A类普通股基本每股净亏损分别为0.77美元和每股净收益2.21美元[46] - 2024年3月31日和2023年3月31日，计算摊薄后每股净（亏损）收益时排除的加权平均潜在稀释股份分别为1936千股和1720千股，六个月数据分别为1944千股和1752千股[47] - 2024年和2023年第一季度，员工股票购买计划（ESPP）的股权薪酬分别为0.1百万美元和0.2百万美元，前六个月分别为0.3百万美元和0.4百万美元；2024年3月31日和2023年9月30日，ESPP未来购股的流动负债均为0.4百万美元；2024年和2023年前六个月，ESPP发行股份分别为25493股和43692股，平均股价分别为28.72美元和24.31美元[47] - 2024年和2023年3月31日，股息收益率均为0.0%，无风险利率分别为5.2 - 5.5%和4.8%，波动率分别为37.6 - 62.7%和45.6%，预期寿命均为六个月[48] - 2024年3月31日和2023年9月30日，一级投资于权益证券资产分别为191千美元和326千美元，三级或有对价负债分别为15529千美元和21181千美元[53] - 2024年3月31日和2023年3月31日，一季度股权证券未实现损失分别为23千美元和20千美元，前六个月分别为135千美元和280千美元[55] - 2024年第一季度和前六个月，或有对价余额从20565千美元和21181千美元变为15529千美元，分别结算8168千美元和9356千美元，公允价值变动分别为3132千美元和3704千美元[55] - 2024年3月公司进行重组，一季度和前六个月确认1180万美元费用，截至2024年3月31日，应付账款和其他应付款及预提费用分别记录20万美元和180万美元[56] - 2024年和2023年第一季度有效税率分别为29.0%和22.8%，前六个月分别为24.8%和22.8%；截至2023年9月30日，联邦净运营亏损结转约600万美元，递延税资产为160万美元[58] - 截至2024年3月31日和2023年9月30日，税收应收协议下的负债为4310万美元，代表公司预计未来从某些税基增加和某些税收优惠中实现的净现金节省的85%[59] - 2024年第一季度总营收4.883亿美元，较2023年同期的5.243亿美元下降3600万美元，降幅6.9%，主要因出售部分业务、季节性因素及OEM生产放缓[100] - 2024年第一季度总毛利1.204亿美元，较2023年同期的1.467亿美元下降2630万美元，降幅18.0%，主要因行业利润率正常化[107] - 销售、一般和行政费用2024年第一季度为8650万美元，较2023年同期的9020万美元减少370万美元，降幅4.1%，主要因可变成本结构和利润率下降[113] - 折旧和摊销费用2024年第一季度为490万美元，较2023年同期的560万美元减少80万美元，降幅13.6%，主要因无形资产和物业设备减少[114] - 运营收入2024年第一季度为1390万美元，较2023年同期的4890万美元减少3500万美元，降幅71.7%，主要因毛利下降和重组减值费用[119] - 利息费用（场地计划）2024年第一季度为850万美元，较2023年同期的550万美元增加310万美元，增幅55.8%，主要因平均库存和利率增加[120] - 2024年第一季度所得税费用变化980万美元，变化率123.2%，所得税收益为180万美元，而2023年同期所得税费用为800万美元[124] - 2024年第一季度净亏损450万美元，较2023年同期的2700万美元净收入减少3150万美元[125] - 2024年上半年总营收8.523亿美元，较2023年同期的8.91亿美元减少3870万美元，降幅4.3%[126] - 2024年上半年总毛利2.118亿美元，较2023年同期减少4490万美元，降幅17.5%[132] - 2024年上半年运营收入2030万美元，较2023年同期减少5510万美元，降幅73.1%[143] - 2024年上半年地板计划利息费用1630万美元，较2023年同期增加610万美元，增幅59.4%[144] - 截至2024年3月31日的六个月，其他利息支出增加220万美元，即13.3%，达到1830万美元，2023年同期为1620万美元[145] - 截至2024年3月31日的六个月，其他费用（收入）净额变动310万美元，即371.9%，达到220万美元费用，2023年同期为80万美元收入[146] - 截至2024年3月31日的六个月，所得税（收益）费用变动1550万美元，即136.3%，达到410万美元所得税收益，2023年同期为1130万美元所得税费用[147] - 截至2024年3月31日的六个月，净（亏损）收入减少5090万美元，达到1250万美元亏损，2023年同期为3850万美元收入[149] - 截至2024年3月31日的三个月，调整后EBITDA为2830万美元，2023年同期为5420万美元[152] - 截至2024年3月31日的六个月，调整后EBITDA为3540万美元，2023年同期为8470万美元[153] - 截至2024年3月31日的三个月，OneWater Marine公司调整后净（亏损）收入和调整后摊薄（亏损）每股收益分别为980万美元和0.67美元，2023年同期分别为2640万美元和1.81美元[156] - 截至2024年3月31日的六个月，所得税前收入较2023年同期下降133.3%[148] - 截至2024年3月31日的六个月，运营收入减少5510万美元[149] - 截至2024年3月31日的六个月，分期贷款利息支出增加610万美元[149] - 2024年3月31日止六个月，公司调整后净亏损收入为440万美元，摊薄后每股亏损0.29美元，而2023年同期分别为3710万美元和2.53美元[157] - 2024年3月31日止六个月，经营活动净现金使用量为8630万美元，较2023年同期的1.693亿美元减少8290万美元[161][162] - 2024年3月31日止六个月，投资活动提供净现金2980万美元，而2023年同期使用净现金4040万美元，增加7020万美元[161][162] - 2024年3月31日止六个月，融资活动提供净现金2140万美元，较2023年同期的2.204亿美元减少1.989亿美元[161][162] - 截至2024年3月31日和2023年9