首次公开募股相关 - 2021年11月5日，公司完成首次公开募股，发行1150万股，每股10美元[119] - 首次公开募股同时，公司向发起人私募495万份认股权证，每份1美元，总收益495万美元[120] - 锚定投资者在首次公开发行中以公开发行价格购买约6080万美元的单位[156] 信托账户资金存入与支付 - 2024年3月31日至报告日，公司根据第二延期本票借款向信托账户存入59918美元，4月和5月各存入29959美元[124] - 笛卡尔托管方为公司消费税负债存入90万美元托管资金，该款项于2024年4月30日发放[125] - 2023年5月3日，公司首次特别会议批准首次延期修正案，将完成初始业务合并日期从5月5日延至11月3日，8470059股公众股赎回，87843748美元从信托账户支付[129] - 2023年11月2日，公司第二次特别会议批准章程修正案，将合并期从11月3日延至11月5日，1831599股公众股赎回，19763618美元从信托账户支付[131] - 截至2024年3月31日，公司为首次和第二次延期向信托账户存入779793美元，4月和5月又存入59918美元[133] - 截至2024年3月31日和2023年12月31日，公司分别向信托账户支付779,793美元和689,917美元，2024年4月和5月，根据第二延期本票借款存入信托账户共计59,918美元[144] 股份发行与转换 - 2023年11月3日，公司创始人股份转换，发行2874999股A类普通股，发起人持有约69.4%已发行和流通的A类普通股[135] - 2023年11月3日，公司发行2,874,999股A类普通股，其中2,824,999股给发起人，50,000股给锚定投资者[173] - 创始人股份转换和赎回后，有4,073,341股A类普通股和1股B类普通股发行并流通，发起人持有约69.4%的A类普通股[173] 财务数据关键指标 - 2024年第一季度，公司净亏损260035美元，包括运营成本385411美元和所得税拨备44075美元，部分被信托账户利息收入169451美元抵消[137] - 截至2024年3月31日，公司运营银行账户有68709美元，营运资金赤字3793536美元[140] 本票借款情况 - 2023年5月8日，公司向发起人发行第一延期本票，最高金额63万美元，每月存入信托账户10.5万美元，截至2024年3月31日和2023年12月31日，借款为35.5万美元[142] - 2023年11月8日，公司向发起人发行第二延期本票，最高本金359,503美元，每月存入信托账户29,958.55美元，截至2024年3月31日和2023年12月31日，借款分别为149,791美元和59,917美元[143] - 2023年7月10日，公司向发起人发行最高150万美元的WCL本票用于营运资金贷款，截至2024年3月31日和2023年12月31日，欠款分别为1,195,209美元和910,083美元[146] 行政费用与承销佣金 - 公司每月向发起人支付2万美元行政费用，2024年和2023年第一季度行政费用均为6万美元，截至2024年3月31日和2023年12月31日，应付行政费用均为8万美元[150] - 首次公开发行承销商有权获得最高605万美元递延承销佣金，2023年8月28日，承销商放弃该权利，截至2024年3月31日和2023年12月31日，递延承销费用为0 [154] 远期购买股份协议 - 2021年8月23日，Crescent Park和Carnegie Park同意分别最多购买250万股和50万股远期购买股份，最高总价3000万美元，2023年12月，相关协议终止[159][160] 公司持续经营与内部控制 - 公司管理层认为若无法在2024年11月5日前完成业务合并，将进行强制清算和解散，对持续经营能力存在重大疑虑[148] - 公司披露控制和程序无效，存在公允价值计算错误和未记录负债等重大缺陷，计划加强内部控制和程序[166] - 公司披露控制和程序截至报告期末无效，存在金融工具公允价值计算错误和未记录负债等重大缺陷[166] - 公司计划加强内部控制和程序，包括获取会计文献、咨询第三方专业人士和增加财务结算流程审查[166] 财务报告内部控制与交易安排 - 截至2024年3月31日的季度内，公司财务报告内部控制无重大影响的变化[169] - 2024年3月31日结束的季度内，公司董事或管理人员未采用或终止任何“规则10b - 5 - 1交易安排”或“非规则10b - 5 - 1交易安排”[178] 重大诉讼与风险因素 - 管理层所知，目前无针对公司、其管理人员或董事以及公司财产的重大诉讼[171] - 作为较小报告公司，无需在本报告中包含风险因素，且现有风险因素无重大变化[172] 信托账户投资安排 - 首次公开募股和私募所得款项的计划使用无重大变化，信托账户具体投资可能随时改变[175] - 2023年10月31日，公司指示清算信托账户投资，将资金存入摩根大通银行计息活期存款账户[176] 报告相关信息 - 报告包含多项附件，如31.1、31.2等编号的证明文件[181] - 报告签署日期为2024年5月3日[182] - 公司首席执行官Enrique Klix签署报告[182] - 公司首席财务官Oliver Matlock签署报告[182]