财务数据表现 - 2024年第一季度净收入为3.373亿美元，2023年同期为3.54亿美元；毛利率分别为25.7%和24.1%；净亏损分别为1160万美元和200万美元[57] - 2024年第一季度净收入为3.37257亿美元，较去年同期下降4.7%，主要因游戏组件和系统部门销售额下降13.1%，部分被游戏和创作者外设部门20.3%的增长抵消[81][83] - 2024年第一季度毛利润为8663.9万美元，毛利率为25.7%，较去年同期增加1.6%，主要因游戏和创作者外设部门新产品销售增加，部分被游戏组件和系统部门促销活动增加抵消[84] - 2024年第一季度销售、一般和行政费用为8021.7万美元，较去年同期增长18.8%，主要因一次性法律费用和和解成本、人员成本及运费增加[85] - 2024年第一季度产品开发费用为1664.1万美元，较去年同期下降1.2%，主要因咨询和承包商成本降低，部分被人员成本增加抵消[86] - 2024年第一季度利息费用为369.1万美元，较去年同期下降14.2%，主要因定期贷款本金余额降低，部分被利率上升抵消；利息收入为156.5万美元，较去年同期增长6.2%，主要因利率上升[87] - 2024年第一季度有效税率为13.9%，较去年同期的27.9%下降，主要因各税收管辖区收入和亏损组合变化及基于股票的薪酬短缺税收不足增加[88] 业务板块情况 - 2024年第一季度玩家和创作者外设业务实现同比增长和毛利率提升，主要受新产品推出驱动；组件市场需求因GPU周期放缓，但公司在该领域仍有较高市场份额[56] - 游戏和创作者外设部门2024年第一季度净收入为1.06973亿美元，占比31.7%，较去年同期增长20.3%，主要因产品发布成功及部分产品需求增加[89] - 游戏组件和系统部门2024年第一季度净收入为2.30284亿美元，占比68.3%，较去年同期下降13.1%，主要因自组装PC市场需求疲软[90] - 游戏和创作者外设部门2024年第一季度毛利率为40.8%，较去年同期增加10.8%，主要因新产品发布成功和促销活动减少[91] - 游戏组件和系统部门2024年第一季度毛利率为18.7%，较去年同期下降3.5%，主要因销售组合向低利润率产品转变和促销活动增加[92] 市场趋势与预期 - 公司预计2024年下半年市场将重复2023年下半年的复苏趋势，若市场指标有误，财务结果可能受负面影响[61] - 公司预计2024年整体游戏市场进入新增长阶段，第一季度外设产品需求激增，该趋势有望延续[62] - 2024年处于新GPU平台周期中期，预计下次重大GPU发布（可能影响2024年下半年和2025年）前，组件和系统产品需求不会因新GPU平台有类似增长[63] 客户与销售渠道 - 2024年和2023年第一季度，电商亚马逊分别占公司净收入的27.7%和25.8%；前十大客户销售分别约占净收入的53.4%和51.5%[65] 产品发布情况 - 2023年和2024年第一季度，公司分别推出108款和19款新产品[67] 收入季节性特征 - 公司净收入通常在第一、二季度较低，第三、四季度较高，历史季节性模式可能受宏观经济等因素影响[68] 毛利率影响因素 - 玩家和创作者外设业务毛利率高于游戏组件和系统业务，产品组合变化会影响整体毛利率[69] 现金流与资金状况 - 截至2024年3月31日，现金及受限现金总计1.302亿美元，定期贷款本金余额为1.84亿美元；2024年第一季度运营使用现金2630万美元，2023年同期运营提供现金4180万美元[57] - 截至2024年3月31日，公司流动性主要来源为现金和受限现金共1.302亿美元，循环信贷额度为1亿美元，暂搁注册声明下还有2.167亿美元可用于发行证券[93] - 2024年第一季度，经营活动净现金使用2630万美元，投资活动使用150万美元，融资活动使用1990万美元；2023年同期经营活动提供4180万美元，投资活动使用470万美元，融资活动使用990万美元[94][96][97][98] 信贷协议与债务情况 - 信贷协议总承诺为3.5亿美元，包括1亿美元循环信贷额度和2.5亿美元定期贷款额度，截至2024年3月31日，定期贷款未偿还本金为1.84亿美元，循环信贷额度可用未承诺额度为1亿美元[99] - 2024年起，公司需维持最高综合总净杠杆比率3.00:1.00和最低综合利息覆盖率3.00:1.00，合格收购时最高综合总净杠杆比率可临时提高到3.50:1.00，截至2024年3月31日未违约[100] 合同义务与税务情况 - 截至2024年3月31日，公司合同现金及其他义务总计4.07402亿美元，包括债务本金和利息支付、库存采购义务、经营租赁义务等[101] - 截至2024年3月31日，公司有270万美元非流动所得税应付账款，无法合理估计支付时间[103] 利率与外汇风险 - 截至2024年3月31日，利率假设变动100个基点，将导致年度利息费用变动约180万美元[107] - 2024年第一季度约19.2%净收入以外币计价，主要是欧元和英镑，使用远期外汇合约降低汇率波动影响，截至2024年3月31日未平仓名义本金为2850万美元[108] - 2024年和2023年第一季度，外汇汇率变动及远期合约损益在其他（费用）收入净额中分别为 - 50万美元和 - 60万美元[109] - 假设2024年第一季度外币与美元汇率变动10%，公司外汇损益将增减约260万美元[110] - 截至2024年3月31日，公司现金及受限现金为1.302亿美元，主要为银行存款；有1.84亿美元定期贷款未偿还，利率为浮动市场利率，假设利率变动100个基点，年度利息费用将变动约180万美元[107] - 2024年第一季度，约19.2%的净收入以欧元等外币计价；截至2024年3月31日和2023年12月31日，未到期外汇远期合约名义本金分别为2850万美元和4430万美元[108] - 2024年和2023年第一季度，外汇汇率变动及外汇远期合约损益在其他（费用）收入净额中分别为-50万美元和-60万美元[109] - 假设2024年第一季度外币与美元汇率变动10%，公司外汇损益将变动约260万美元[110] 内部控制情况 - 截至2024年3月31日，公司披露控制和程序设计合理且有效，能确保信息按规定时间记录、处理、汇总和报告[113] - 2024年第一季度，公司财务报告内部控制无重大变化[114] 公司人员交易安排 - 2024年3月11日，公司董事会成员Thi La采用了一项Rule 10b5 - 1交易安排，计划在2025年6月30日前出售最多18.5万股公司普通股[116]