股权与股份相关 - 截至2024年5月8日，公司普通股流通股数量为10,800,892股[2] - 2024年部分员工交出14.7612万股受限股单位获510万美元，2023年为15.7019万股获310万美元；2024年没收受限股1.3714万股价值约20万美元，2023年为3.4588万股价值约60万美元[31] - 2024年3月11日公司赎回所有A类高级优先股，总价为2000万美元现金和57.1295万股普通股，价值1500万美元[33] - 截至2023年12月31日，A类优先股应计但未支付股息为600万美元，赎回条款衍生工具估计价值2990万美元[38] - 截至2024年3月31日，未归属受限股单位的未确认薪酬成本为1710万美元，预计在2.2年内确认[42] 财务业绩相关 - 2024年第一季度净销售额为9.0076亿美元，2023年同期为10.7484亿美元[5] - 2024年第一季度毛利润为2.1052亿美元，2023年同期为3.1437亿美元[5] - 2024年第一季度净亏损为1422.5万美元，2023年同期为531.8万美元[5] - 2024年第一季度基本和摊薄后每股亏损为1.27美元，2023年同期为0.58美元[5] - 2024年第一季度净亏损1422.5万美元，2023年同期为531.8万美元[7] - 2024年第一季度经营活动净现金使用量为1286.3万美元，2023年同期为411.6万美元[7] - 2024年第一季度投资活动净现金使用量为363.4万美元，2023年同期为347.2万美元[7] - 2024年第一季度融资活动净现金使用量为2000万美元，2023年同期为3993.3万美元[7] - 2024年第一季度玩具/消费品净销售额为8291万美元，2023年同期为9789.3万美元；服装净销售额为716.6万美元，2023年同期为959.1万美元[13] - 2024年第一季度玩具/消费品运营亏损为1721万美元，2023年同期为116.1万美元；服装运营亏损为411.4万美元，2023年同期为323.9万美元[13] - 截至2024年3月31日，美国客户净销售额为7043万美元，2023年同期为8044.3万美元[15] - 2024年第一季度前两大客户Target和Walmart净销售额占比分别为29.6%和23.6%，2023年同期分别为27.4%和21.7%[15] - 2024年第一季度净亏损1422.5万美元，2023年同期为531.8万美元；归属于普通股股东的净亏损2024年为1317.5万美元，2023年为568万美元[27] - 2024年第一季度基本和摊薄后每股亏损1.27美元，2023年同期为0.58美元[27] - 2024年第一季度综合亏损1479万美元，2023年同期为498.6万美元；归属于公司的综合亏损2024年为1507万美元，2023年为498.1万美元[40] - 2024年第一季度股份支付费用为257.5万美元，2023年同期为208.9万美元[42] - 2024年第一季度和2023年第一季度，公司向美盛的库存相关付款分别约为1490万美元和930万美元[48] - 2024年第一季度净销售额占比100%，销售成本占比76.6%，毛利润占比23.4%[55] - 2024年第一季度运营亏损占比23.7%，2023年同期为4.1%[55] - 2024年第一季度净亏损占比15.8%，归属于公司的净亏损占比16.1%[55] - 2023年第一季度净亏损占比5.0%，归属于公司的净亏损占比5.0%[55] - 2024年第一季度玩具/消费品净销售额8290万美元，较去年同期减少1500万美元，降幅15.3%；服装净销售额720万美元，较去年同期减少240万美元，降幅25.0%[56] - 2024年第一季度玩具/消费品销售成本6510万美元，占净销售额78.5%；服装销售成本400万美元，占净销售额55.6%[56] - 2024年第一季度销售、一般和行政费用4240万美元，占净销售额47.1%，去年同期为3580万美元，占比33.3%[56] - 2024年第一季度利息费用10万美元，去年同期为300万美元[56] - 2024年第一季度所得税收益670万美元，有效税率32.1%；去年同期所得税收益140万美元，有效税率20.6%[57] - 2024年第一季度经营活动净现金使用量1290万美元，去年同期为410万美元[59] 资产负债相关 - 2024年3月31日现金及现金等价物为3529万美元，2023年12月31日为7235万美元[4] - 2024年3月31日应收账款净额为7987.5万美元，2023年12月31日为1.23797亿美元[4] - 2024年3月31日存货为4634.1万美元，2023年12月31日为5264.7万美元[4] - 2024年3月31日总资产为3.24334亿美元，2023年12月31日为3.98951亿美元[4] - 2024年3月31日总负债为1.36108亿美元，2023年12月31日为2.02838亿美元[4] - 截至2024年3月31日，存货为4634.1万美元，2023年12月31日为5264.7万美元[17] - 截至2024年3月31日，存货跌价准备为1010万美元，2023年12月31日为770万美元[17] - 截至2024年3月31日，公司销售退货和折让准备金为2790万美元，较2023年12月31日的3850万美元有所下降[18] - 2024年3月31日、2023年12月31日和2022年12月31日，公司应收账款净额分别为7990万美元、12380万美元和10280万美元[18] - 截至2024年3月31日，货币市场基金账面价值为710.1万美元，员工递延薪酬信托投资为140.7万美元[46] - 截至2024年3月31日和2023年12月31日，公司因收到库存而未支付给美盛的款项分别为870万美元和1230万美元[49] - 2024年3月31日预付费用和其他资产为1908.7万美元，2023年12月31日为637.4万美元[50] - 截至2024年3月31日，营运资金6710万美元，较2023年12月31日减少3900万美元[59] - 截至2024年3月31日，未来最低特许权使用费担保为6020万美元，其中3760万美元将在未来十二个月到期[59] - 截至2024年3月31日，现金及现金等价物（含受限现金）为3550万美元，2023年12月31日为7260万美元[60] 债务与信贷相关 - 2021年公司获得9900万美元的初始定期贷款和1900万美元的延迟提取定期贷款，扣除费用后净收益为9630万美元[20] - 2023年6月5日，公司提前偿还2021年定期贷款，支付本金3020万美元、利息040万美元及费用030万美元，确认债务清偿损失100万美元[20] - 2023年1月和3月，公司分别自愿和强制提前偿还2021年定期贷款本金1500万美元和2310万美元[20] - 2021年公司与摩根大通签订6750万美元的高级有担保循环信贷协议，截至2024年3月31日，加权平均利率为零，未偿借款为零，超额借款额度为5780万美元[23][24] - 2023年3月，摩根大通信贷协议的利率参考从LIBOR过渡到SOFR[23] - 截至2024年3月31日，表外安排包括摩根大通开具的940万美元信用证[24] - 2024年第一季度，与2021年6月2日交易相关的160万美元债务发行成本的摊销费用为10万美元[25] 税务与收益相关 - 2024年第一季度所得税收益为670万美元，有效税率为32.1%；2023年同期所得税收益为140万美元，有效税率为20.6%[26] - 2024年第一季度所得税收益670万美元，有效税率32.1%；去年同期所得税收益140万美元，有效税率20.6%[57] - 2024年第一季度，公司从加拿大向美国宣派一次性股息590万美元，产生5%预扣税[61] 合资企业与权益相关 - 2023年5月10日公司解散与美盛文化创意股份有限公司的合资企业，此前拥有51%股权；2024年第一季度非控股股东权益收益28万美元，2023年同期亏损0.5万美元[38] 法律与风险相关 - 公司面临各种未决索赔和法律诉讼，按规定计提损失；过去五年董事和高管赔偿成本不显著，除正常业务相关负债外，未记录赔偿和其他承诺负债[41] 商誉与减值相关 - 2024年第一季度未发生表明商誉减值损失的事件或情况[39] 报告相关 - 公司于2024年3月8日签订优先股赎回协议和注册权协议[67] - 公司首席执行官和首席财务官进行相关规则认证和第1350条认证[67] - 报告包含内联XBRL实例文档等多种文档[67] - 报告封面交互式数据文件格式为内联XBRL并包含在附件101中[67] - 公司代表John Kimble于2024年5月8日签署报告[68]