财务状况总体数据 - [截至2024年3月31日，公司总资产为27.8489亿美元，较2023年12月31日的27.10529亿美元有所增长][14] - [截至2024年3月31日，公司总负债为25.87762亿美元，较2023年12月31日的25.15288亿美元有所增长][14] - [截至2024年3月31日，公司股东权益为1.97128亿美元，较2023年12月31日的1.95241亿美元有所增长][14] 税收政策 - [2017年12月22日颁布的税法将美国联邦企业所得税税率从35%降至21%][13] 资产项目明细 - [截至2024年3月31日，现金及现金等价物为9486.2万美元，高于2023年12月31日的3684.7万美元][14] - [截至2024年3月31日，贷款净额为19.83139亿美元，高于2023年12月31日的19.50147亿美元][14] - [截至2024年3月31日，FHLBNY和FRBNY股票成本为407.1万美元，低于2023年12月31日的549.8万美元][14] - [截至2024年3月31日，商誉价值为2182.4万美元，与2023年12月31日持平][14] - [截至2024年3月31日，银行拥有的人寿保险价值为292.3万美元，略高于2023年12月31日的291.4万美元][14] - [截至2024年3月31日，证券可供出售的摊销成本为669092000美元，估计公允价值为583993000美元][51] - [截至2024年3月31日，投资证券摊余成本为6.5664亿美元，估计公允价值为5.66028亿美元，总未实现损失为9067.6万美元][67][69] - [截至2024年3月31日和2023年12月31日，递延补偿计划相关投资公允价值分别为250万美元和240万美元][56] - [截至2024年3月31日和2023年12月31日，公司持有的可交易证券作为权益法投资均为60万美元][56] - [截至2024年3月31日和2023年12月31日，贷款净额分别为19.83139亿美元和19.50147亿美元][73] - [截至2024年3月31日和2023年12月31日，贷款应计利息分别为810万美元和780万美元][73] - [截至2024年3月31日，现金及金融机构应收款项账面价值为22,984,000美元，公允价值为22,984,000美元；生息存款账面价值为71,878,000美元，公允价值为71,878,000美元等][118] - [截至2024年3月31日，商业和农业贷款摊余成本基础为284,000美元，相关拨备为201,000美元；截至2023年12月31日，摊余成本基础为379,000美元，相关拨备为240,000美元][121] - [截至2024年3月31日，公司各类贷款总计1972664000美元，其中商业及工业贷款264140000美元，商业抵押贷款984038000美元等][130] - [截至2024年3月31日，公司总贷款冲销额为1383000美元][130] - [2024年3月31日，公司企业债券和票据的3级金融资产余额为7721000美元，较年初的7530000美元有所增加][140] - [截至2024年3月31日，经营租赁使用权资产净额为601.8万美元，2023年12月31日为564.8万美元][143] - [截至2024年3月31日，融资租赁建筑物账面净值为261.7万美元，2023年12月31日为270万美元][145] - [截至2024年3月31日，经营租赁未来最低租赁付款总额为705.3万美元，净最低租赁付款现值为619.7万美元][165] - [截至2024年3月31日，融资租赁加权平均剩余租赁期限为9.10年，加权平均折现率为3.42%][165] - [截至2024年3月31日，固定利率贷款承诺为1438.7万美元，可变利率贷款承诺为6112.8万美元；未使用信贷额度为224.9万美元；备用信用证为0美元][170] - [截至2024年3月31日和2023年12月31日，未使用承诺的信贷损失准备金分别为70万美元和90万美元][172] - [截至2024年3月31日，2021年计划下未确认的非归属股份补偿成本为210万美元，预计在3.81年的加权平均期限内确认；2024年和2023年第一季度归属股份的总公允价值均为60万美元][184] - [截至2024年3月31日和2023年12月31日，商誉余额均为2182.4万美元，且未发生减值费用][168] 负债项目明细 - [截至2024年3月31日，存款总额为24.80772亿美元，高于2023年12月31日的24.29427亿美元][14] 股东权益项目明细 - [截至2023年1月1日，普通股为53，额外实缴资本为47,331千美元，留存收益为211,859千美元，库存股为(17,598)千美元，累计其他综合损失为(75,257)千美元，总计166,388千美元][17] - [截至2024年3月31日，普通股为53，额外实缴资本为47,794千美元，留存收益为235,506千美元，库存股为(16,147)千美元，累计其他综合损失为(70,078)千美元，总计197,128千美元][17] 收入与支出数据 - [2024年第一季度净收入为7,050千美元，其他综合损失为4,065千美元][17] - [2024年第一季度支付利息11,210千美元，支付所得税459千美元][19] - [2024年第一季度贷款转移至其他不动产为233千美元，已宣告但尚未支付的股息为1,473千美元][19] - [2024年第一季度利息和股息总收入为3.1219亿美元，2023年同期为2.623亿美元][36] - [2024年第一季度利息总支出为1.313亿美元，2023年同期为6283万美元][36] - [2024年第一季度净利息收入为1.8089亿美元，2023年同期为1.9947亿美元][36] - [2024年第一季度非利息总收入为5657万美元，2023年同期为5423万美元][36] - [2024年第一季度非利息总支出为1.6698亿美元，2023年同期为1.5836亿美元][36] - [2024年第一季度税前收入为9088万美元，2023年同期为9257万美元][36] - [2024年第一季度净利润为7050万美元，2023年同期为7270万美元][36] - [2024年第一季度基本和摊薄后每股收益为1.48美元，2023年同期为1.54美元][36] - [2024年第一季度其他综合损失为4065万美元，2023年同期其他综合收入为5784万美元][37] - [2024年第一季度综合收入为2985万美元，2023年同期为1.3054亿美元][37] - [2024年第一季度净收入为7050000美元，2023年同期为7270000美元][41] - [2024年第一季度经营活动提供的净现金为7934000美元，2023年同期为10686000美元][41] - [2024年第一季度投资活动使用的净现金为17866000美元，2023年同期为29923000美元][41] - [2024年第一季度融资活动提供的净现金为67947000美元，2023年同期使用1991000美元][41] - [2024年第一季度，净利息收入为1808.9万美元，较2023年同期的1994.7万美元下降9.3%；非利息收入为565.7万美元，较2023年同期的542.3万美元增长4.3%；非利息支出为1669.8万美元，较2023年同期的1583.6万美元增长5.4%；净利润为705万美元，较2023年同期的727万美元下降3.0%][195] - [2024年第一季度，利息和股息收入为3121.9万美元，较2023年同期的2623万美元增长19.0%；利息支出为1313万美元，较2023年同期的628.3万美元增长109.0%][197] - [2024年第一季度非利息收入总计5657美元，其中核心银行2742美元，WMG 2703美元，控股公司和CFS 212美元][204] - [2023年第一季度非利息收入总计5423美元，其中核心银行2651美元，WMG 2580美元，控股公司和CFS 192美元][205] 会计准则相关 - [2023年10月，FASB发布ASU 2023 - 06，公司预计部分修订将适用于财务披露或列报，但无法确定具体适用修订][22] - [2023年11月，FASB发布ASU 2023 - 07，公司将从2024财年开始按要求提供增强的分部报告披露][22] - [自2023年1月1日起，公司采用ASU 2022 - 02准则，可能对财务困难借款人的贷款进行修改，包括本金减免、利率降低、期限延长等][95] 股份相关 - [截至2024年5月3日，流通在外的普通股为4,752,375股，面值为每股0.01美元][25] - [2024年3月31日和2023年同期每股收益分别通过净收入除以4764和4721加权平均流通股计算得出，这两个季度均无普通股等价物][66] 信用损失准备金 - [2024年3月31日止三个月，与表外风险敞口相关的额外拨备为贷方176000美元][58] - [2024年3月31日止三个月完成了信贷损失准备金模型的年度更新][58] - [2024年第一季度贷款信用损失准备金期末余额为2047.1万美元，较期初减少204.6万美元][74] - [截至2024年3月31日和2023年3月31日，未使用承诺的信用损失准备金期末余额分别为74.3万美元和104.8万美元][76] - [2024年第一季度贷款和未使用承诺的信用损失准备总额为 - 204万美元，2023年为27.7万美元][92] - [2024年3月31日贷款信用损失准备期末余额总计2047.1万美元][93] 贷款相关情况 - [2024年第一季度无针对财务困难借款人的贷款修改][80] - [2023年3月31日商业抵押其他贷款加权平均期限延长60个月][81] - [2023年3月31日修改贷款中商业抵押其他贷款未逾期金额为27.7万美元][83] - [2024年3月31日商业和工业非应计贷款备抵为2.3万美元，12月31日为7.6万美元][85] - [2024年3月31日贷款逾期总额为1436万美元，未逾期贷款总额为19.58304亿美元][86] - [截至2024年3月31日，贷款期末总余额为20.0361亿美元，其中商业和农业贷款2.79635亿美元，商业抵押贷款11.45802亿美元，住宅抵押贷款2.77246亿美元，消费贷款3.00927亿美元][94] - [2024年第一季度，公司有一笔商业和工业贷款在修改后12个月内发生违约，该贷款在2023年第三季度获得6个月期限展期][98] - [2024年第一季度，一笔在2023年第二季度获得付款延迟的商业抵押贷款提前还款，还款前贷款摊余成本为190万美元][99] - [截至2024年3月31日，单独分析贷款的摊余成本总计570万美元，其中420万美元为抵押依赖贷款；截至2023年12月31日，该数值分别为800万美元和630万美元][101] - [2024年第一季度，平均摊余成本为687.3万美元的贷款确认利息收入4万美元；2023年第一季度，平均摊余成本为683.6万美元的贷款确认利息收入18万美元][102] - [截至2024年3月31日，逾期贷款总计1230.5万美元，其中30 - 59天逾期441.5万美元，60 - 89天逾期356.9万美元，90天以上逾期432.1万美元][103] 公允价值计量 - [可供出售证券的公允价值通常通过全国认可证券交易所的报价（一级输入值）或矩阵定价（二级输入值）确定，无报价时使用现金流折现或其他市场指标（三级输入值）计算][111] - [通过贷款止赎或代替止赎获得的资产（OREO）初始按公允价值减销售成本入账，公允价值通常基于房地产评估，评估输入值通常为三级][112] - [利率互换的公允价值基于使用可观察市场数据的估值模型（二级输入值）确定，衍生品交易考虑信用估值调整，其中信用违约率假设为三级输入值][113] - [2024年3月31日止三个月内，1级和2级之间无资产和负债转移，2级和3级之间也无转移；2023年3月31日止三个月内，公司将八笔公司次级债务发行投资从2级转移至3级][114][116] - [公司权益投资按公允价值入账，公允价值由市场报价（1级输入值）确定][134] - [单独分析贷款按成本与公允价值孰低计量，抵押物依赖型