资产情况 - 2024年3月31日现金、现金等价物及受限现金总计728.93万美元，较2023年12月31日的770.68万美元有所减少[14] - 2024年3月31日库存总计563.31万美元，较2023年12月31日的632.26万美元有所下降，且2024年第一季度库存陈旧和处置成本为4.32万美元，低于2023年同期的23.44万美元[17] - 2024年3月31日预付费用和其他流动资产总计106.77万美元，较2023年12月31日的128.56万美元减少[19] - 2024年3月31日无形资产净值为116.56万美元，较2023年12月31日的121.73万美元有所减少，2024年和2023年第一季度摊销费用分别为5.17万美元和5.17万美元[22] - 截至2024年3月31日和2023年12月31日，现金、现金等价物及受限现金超过FDIC和SPIC可保险限额的金额分别为632.41万美元和675.62万美元，公司未发生相关损失[16] - 截至2024年3月31日和2023年12月31日，公司递延所得税资产分别为25915460美元和25701128美元，均全额计提减值准备[28] - 截至2024年3月31日和2023年12月31日，公司累计净经营亏损分别约为1.385亿美元和1.368亿美元[29] - 截至2024年3月31日，公司累计亏损1.073亿美元，2024年Q1和2023年Q1运营亏损分别为110万美元和430万美元[61] - 截至2024年3月31日和2023年12月31日，公司现金分别为730万美元和770万美元，净营运资金分别为1130万美元和1200万美元[61] 融资与协议 - 公司于2024年5月7日与Alterna Capital Solutions LLC签订应收账款保理协议，可循环使用最高200万美元资金，资金使用费率为优惠利率加1.5%，最低年利率为10%，每月还需支付0.05%的抵押品监控费[12] - 2022年第四季度公司签订生产设备销售协议，总价80万美元，2023年底已全额收到款项[21] - 公司于2022年12月12日终止与RII Lundgren Mill, LLC的三份租约，支付1550000美元，其中2022年支付500000美元，2023年第一季度支付1050000美元[26] 费用情况 - 2024年第一季度折旧费用为1.97万美元，低于2023年同期的3.62万美元[21] - 2024年第一季度总租金费用为107879美元，低于2023年同期的167225美元；租金收入为19372美元，与2023年同期基本持平[27] - 2024年第一季度所得税费用为 - 38957美元，有效税率为4.0%；2023年同期费用为 - 12422美元，有效税率为0.3%[28] - 2024年和2023年第一季度递延所得税资产和负债的减值准备净增加额分别为0.2百万美元和0.9百万美元[29] - 2024年第一季度基于股票的薪酬费用为279,565美元，未确认的与非归属奖励相关的薪酬成本为1,869,661美元，加权平均剩余归属期限为2.61年[34] - 2024年第一季度与Gabby Reece的营销协议产生的广告费用为62,501美元，截至3月31日应付给她的金额为28,167美元[39] 无形资产情况 - 公司加权平均无形资产使用寿命为6.8年，有明确使用期限的无形资产按直线法在3 - 10年摊销，2024年第一季度未发生减值触发事件或减值费用[22][23] - 未来五年及以后的摊销费用预计总计1033510美元，其中2024年（不含截至3月31日的三个月）为137386美元，2025年为149994美元，2026 - 2028年每年为139899美元，之后为326433美元[24] - 截至2024年3月31日和2023年12月31日，LH许可相关无形资产估值132000美元，以发行660000股普通股抵偿；GR许可相关无形资产估值100美元[24][25] 租赁情况 - 截至2024年3月31日，未来五年经营租赁最低付款额总计398614美元，扣除利息后负债为356740美元；转租未来最低收款额为67280美元[27][28] 股票情况 - 截至2024年3月31日，2020综合激励计划除2159886股待归属和行权的股份外，无额外授权股份可授予[30] - 2024年3月31日股票期权余额为2,027,966份，加权平均行使价格为3.03美元，加权平均合约期限为8.56年，合计内在价值为2,657,292美元[31] - 2024年3月31日受限股票单位（RSU）余额为738,106份，加权平均授予日公允价值为1.69美元，剩余归属期限为1.81年，合计公允价值为1,250,652美元[31] - 2024年3月31日基于市场的股票单位（MSU）余额为500,000份，加权平均授予日公允价值为0.05美元，剩余归属期限为0.37年，合计公允价值为24,460美元[33] 经营业绩 - 2024年第一季度净亏损为1,016,522美元，基本和摊薄后每股净亏损为0.11美元，加权平均流通股数为9,401,605股[35] - 2024年3月31日，供应商A的应付账款余额占总应付账款的10%，客户A、B、C的应收账款余额分别占总贸易应收账款的18%、24%、28%，合计占70%[35] - 2024年第一季度，客户A、B、C的净销售额分别占总净销售额的11%、19%、12%，合计占42%[36] - 2024年第一季度，供应商A、B、C、D、E的采购额分别占总采购额的17%、11%、11%、10%、10%，合计占59%[36] - 2024年第一季度，从斯里兰卡的采购额占总采购额的17%[37] - 2024年和2023年第一季度净销售额分别为990万美元和810万美元，同比增长22%[42] - 2024年第一季度电商渠道销售额同比增长33%，亚马逊平台销售额同比增长48%，DTC销售额同比增长25%[42] - 2024年第一季度批发渠道净销售额同比增长10%[42] - 2024年和2023年第一季度电商业务分别占净销售额的59%和55%，批发业务分别占41%和45%[42][43] - 截至2024年3月31日的三个月，重复用户和订阅者占DTC销售额的四分之三以上[43] - 2024年Q1净销售额从2023年Q1的810万美元增至990万美元，同比增长22%，电商渠道增长33%，批发渠道增长10%[59] - 2024年Q1商品销售成本从2023年Q1的620万美元降至590万美元，降幅5%，得益于向可变成本第三方合作制造业务模式转型[59] - 2024年Q1毛利润从2023年Q1的190万美元增至400万美元，毛利率从23.1%提升至40.0%[59] - 2024年Q1总运营费用从2023年Q1的620万美元降至510万美元，降幅18%，其中一般及行政费用降30%，销售及营销费用降6%[59][60] 会计准则与政策 - 2023年9月发布的ASU 2023 - 07扩大报告分部披露要求，年度披露2024年12月31日生效，中期披露2025年生效；2023年12月发布的ASU 2023 - 09要求增加所得税相关披露，年度披露2025年12月31日生效，公司正在评估影响[11] 公司注册与定位 - 2023年12月31日公司将注册地从特拉华州变更为内华达州，业务等方面未受影响[44][45] - 公司因上一财年年度总收入低于12.35亿美元，符合《创业企业融资法案》规定的“新兴成长型公司”资格[66] 公司发展目标与影响因素 - 公司未来业绩取决于拓展客户群、管理合作关系、合理获客留客等多方面因素[46][47][48] - 公司目标是通过拓展产品线增加增长机会并降低产品特定风险[50] - 公司盈利能力受扩大毛利率和运营利润率能力的影响[51][52] - 公司预计在可预见的未来不会有重大所得税费用或收益[58] - 公司预计现有现金余额及运营现金流至少能满足未来18个月运营和现金需求，未来可能通过发行债务或股权证券融资[62] 内部控制与风险情况 - 公司管理层评估认为截至2024年3月31日，公司的披露控制和程序有效[71] - 本季度公司财务报告内部控制无重大变化[72] - 截至2024年3月31日公司披露控制与程序有效[71] - 本季度公司财务报告内部控制无重大变化[72] - 公司无重大未决法律诉讼[73] - 截至2023年3月31日的三个月内风险因素无重大变化[73] 股权证券情况 - 无未注册股权证券销售及收益使用情况[74]