公司合并 - 2023年11月2日公司宣布与六旗娱乐达成合并协议，交易完成后，公司有限合伙权益持有人将持有合并后公司约51.2%的流通股，六旗娱乐普通股股东将持有约48.8%，预计2024年上半年完成交易[69] 第一季度运营情况 - 2024年第一季度运营结果约占全年净收入和客流量的5%，本季度有117个运营日，较2023年同期的161天减少44天[76] - 截至2024年3月31日的三个月，净收入为1.01615亿美元，较去年同期增加1706.1万美元，增幅20.2%；客流量为134.9万人次，增加29万人次，增幅27.4%；园内人均消费为60.53美元，减少3.94美元，降幅6.1%；园外收入为2326.5万美元，增加404万美元，增幅21.0%[77] - 截至2024年3月31日的三个月，运营成本和费用为2.14973亿美元，较去年同期增加2478.7万美元，增幅13.0%；折旧和摊销费用为1031.2万美元，较去年同期减少336.9万美元，降幅24.6%；运营亏损为1.26284亿美元，较去年同期增加333.5万美元，增幅2.7%[77] - 截至2024年3月31日的三个月，利息费用增加260万美元；外汇损益净费用为520万美元，去年同期为400万美元；税收优惠为3240万美元，去年同期为2410万美元；净亏损为1.335亿美元，去年同期为1.345亿美元[82][83][84] - 按相同周数计算，截至2024年3月31日的三个月与截至2023年4月2日的三个月相比，净收入增加290万美元，增幅3%；客流量增加10万人次，增幅10%；园内人均消费减少5.39美元，降幅8%；园外收入增加200万美元，增幅8%；运营成本和费用增加1030万美元，增幅5%；净亏损减少380万美元，降幅3%[85] - 2024年第一季度调整后EBITDA为 - 9718万美元，去年同期为 - 1.01064亿美元[88] - 2024年第一季度调整后EBITDA亏损较2023年同期减少390万美元，同周对比减少430万美元，降幅4%[91] 收入与成本构成 - 公司收入来自游乐园和水上乐园门票销售、园内园外食品、商品和游戏销售以及住宿等额外收费产品和其他收入来源[67] - 公司主要成本和费用包括工资、运营用品、维护和广告，在典型运营季节相对固定，与客流量变化关系不大[67] 关键会计政策 - 公司认为与长期资产减值、商誉和其他无形资产、自保准备金、收入确认和所得税相关的关键会计政策判断和估计可能对未经审计的简明合并财务报表产生重大影响，2024年第一季度这些政策与2023年相比无变化[71] 流动性与资金情况 - 截至2024年3月31日，公司现金及现金等价物为3510万美元，循环信贷额度为1.221亿美元，预计至少到2025年第二季度有足够流动性[93] - 2024年前三个月经营活动净现金为1.106亿美元，较上年同期增加350万美元[99] - 2024年前三个月投资活动净现金为5710万美元，较上年同期增加240万美元[100] - 2024年前三个月融资活动净现金为1.379亿美元，较上年同期增加4370万美元[101] 资本支出与分红 - 2024年公司预计资本支出2.1 - 2.2亿美元，用于多个公园的游乐设施和餐饮设施升级[94] - 2024年3月20日和6月19日分别支付每有限合伙人单位0.3美元的合伙分红[95] 单位回购情况 - 2022 - 2023年公司进行了有限合伙人单位回购，2024年未进行回购[96] 支出预计 - 2024年公司预计现金利息支出1.4 - 1.5亿美元，所得税支出5000 - 6000万美元[97] 递延收入与应收账款 - 截至2024年3月31日，递延收入总计2.332亿美元，较2023年同期增加2520万美元[98] - 截至2024年3月31日和2023年12月31日，公司对非担保子公司的公司间应收账款分别为1400万美元和1430万美元[116] 资产与收入明细 - 2024年3月31日，公司流动资产为182000美元、39320000美元、39335000美元、342620000美元和1648348000美元不等[117] - 2024年第一季度，公司净收入分别为57000美元、24871000美元、1247000美元、100904000美元和11545000美元[117] - 2023年全年，公司净收入分别为87790000美元、478478000美元、173321000美元、1935516000美元和447639000美元[117] 利率与汇率影响 - 假设过去十二个月循环信贷借款的日均余额约为7190万美元，30天SOFR假设增加100个基点，未来十二个月现金利息成本将增加约70万美元[121] - 2024年5月，公司签订了2024年信贷协议，其中包括可变利率优先担保定期贷款安排，若30天SOFR增加100个基点，未来十二个月现金利息成本将增加1000万美元[121] - 相对于加元，美元统一升值10%，将导致截至2024年3月31日的过去十二个月年度营业收入减少670万美元[122]