净收入和利息收入 - 第一季度2024年，公司报告净收入为170万美元，每股普通股收入为0.14美元[72] - 利息收入增加42.2万美元，主要是由于将计划的贷款和租赁组合支付投资于短期流动性投资[73] - 利息支出增加主要是由于利息负债成本的增加，利息收入的收益率也有所增加[92] 非利息收入 - 非利息收入减少16.4万美元，主要是由于VISA借记卡交换收入季节性下降以及其他收入下降[74] - 非利息收入在2024年3月31日的三个月内增加了110万美元，主要是由于信托和保险收入的增加[100] 资产和负债 - 贷款组合在2024年第一季度减少了4280万美元，主要是由于设备融资交易的计划还款和设备融资组合的贷款发放水平较低[78] - 总存款减少230万美元，主要是由于市政存款人的季节性活动[80] - 总资产在2024年3月31日减少了7326万美元，主要是由于现金及现金等价物和应收贷款减少，部分抵消了证券的增加[85] - 公司的资本状况保持强劲，2024年3月31日的一级杠杆率为10.59%[81] - 总负债在2024年3月31日下降了0.6%，主要是由于存款总额减少，债券回购和应付利息减少[88] - 2024年3月31日，总股东权益为1.56亿美元，较2013年12月31日增加了0.6%[89] 贷款组合和资产质量 - 公司贷款组合主要由投资和商业贷款组成，占总贷款的98.1%[86] - 非履行资产占总资产比率降至2024年3月31日的1.54%，包括两笔总额为1890万美元的美国政府设备融资交易[79] - 2024年3月31日，公司的非履行贷款和资产总额减少了227.4万美元，从2023年12月31日的251.1万美元降至228.4万美元[107] - 2024年3月31日，公司的非履行资产占总资产比率降至1.54%，相比于2023年12月31日的1.69%[107] 利率风险管理 - 公司的利率风险管理的主要目标是确定适当的风险水平，然后根据政策管理这种风险，以尽可能减少净利息收入对市场利率变动的敏感性[122] - 公司通过减少住宅抵押贷款的发放，增加对非住宅房地产贷款、多户住宅房地产贷款和商业贷款的发放来更好地管理利率风险[123] - 公司利用经济价值分析模型来估计在不同利率情景下净投资组合价值的变化[124] - 公司通过动态GAP分析来确定资产和负债在多个时间段内的再定价平衡[127] - 截至2024年3月31日，公司预计在美国国债收益率即时平行变动的情况下，净利息收入和经济价值的变化情况[128] - 公司的NPV和净利息收入表格假设了利率敏感资产和负债在测量期内保持不变，不反映公司可能采取的对策，如根据当地竞争因素调整某些存款账户的利率[129]