财务状况 - 截至2024年3月31日，公司总资产为34.078亿美元，较2023年12月31日的33.878亿美元略有增长[18] - 截至2024年3月31日，公司现金及现金等价物为5.229亿美元，较2023年12月31日的4.55亿美元有所增加[18] - 截至2024年3月31日，公司长期债务为17.523亿美元，较2023年12月31日的17.502亿美元略有增加[18] - 截至2024年3月31日，公司股东权益总额为8.958亿美元，较2023年12月31日的8.684亿美元有所增加[23] - 截至2024年3月31日和2023年12月31日，现金及现金等价物和受限现金为7.025亿美元，2023年同期为8.179亿美元[25] - 截至2024年3月31日和2023年12月31日，TRA负债分别为630万美元和510万美元[31] - 2024年3月31日现金及现金等价物为52290万美元，受限现金为5730万美元，结算资产中包含的现金及现金等价物为12230万美元，总计70250万美元；2023年12月31日对应数据分别为45500万美元、8440万美元、18240万美元和72180万美元[36] - 截至2024年3月31日和2023年12月31日，公司递延收入分别为1620万美元和2250万美元[66] - 2024年第一季度末，公司坏账准备余额为2230万美元，2023年同期为2020万美元[68] - 截至2024年3月31日，公司商誉账面价值为11.074亿美元，较2023年12月31日的11.113亿美元略有下降[69] - 截至2024年3月31日，剩余佣金买断净额为2.088亿美元，2023年12月31日为2.296亿美元[74] - 截至2024年3月31日，其他无形资产净额为5.344亿美元，2023年12月31日为5.488亿美元[75][76] - 截至2024年3月31日，资本化客户获取成本净额为5560万美元，2023年12月31日为5170万美元[77] - 截至2024年3月31日，租赁设备净额为1.33亿美元，2023年12月31日为1.231亿美元；物业、厂房及设备净额为2730万美元，2023年12月31日为2860万美元[78][80] - 截至2024年3月31日和2023年12月31日，公司长期债务总额分别为17.523亿美元和17.502亿美元，未来本金支付总额为17.725亿美元[81][82] - 截至2024年3月31日，循环信贷额度无借款，借款能力为1亿美元[83] - 截至2024年3月31日，与收购相关的或有对价公允价值为3420万美元，其中3220万美元计入流动负债，200万美元计入非流动负债[89] - 在线支付集团第二期或有对价截至2024年3月31日公允价值估计为2780万美元[90] - 餐厅技术合作伙伴相关或有对价截至2024年3月31日公允价值为200万美元[91] - 2023年收购的餐厅技术合作伙伴或有对价截至2024年3月31日公允价值为40万美元[92] - 截至2024年3月31日，与剩余佣金买断和其他无形资产收购相关的或有对价估计公允价值为140万美元[93] - 截至2024年3月31日和2023年12月31日，公司在未审计的合并资产负债表“其他非流动负债”中分别确认了440万美元和470万美元的不确定税务状况负债[102] - 截至2024年3月31日和2023年12月31日，公司分别确认了630万美元和510万美元的TRA负债，截至2024年3月31日，尚有2.722亿美元TRA负债未确认[105] - 截至2024年3月31日和2023年12月31日，公司在Shift4 Payments, LLC的有限责任公司权益分别为66,243,445和66,100,484，所有权比例均为73.5%；Rook权益均为23,831,883，所有权比例均为26.5%[124] - 截至2024年3月31日，经修订的股权计划下，公司A类普通股最高可发行数量为1682246股[128] - 截至2024年3月31日，公司与未行使的RSU和PRSU相关的未确认股权薪酬费用为1.362亿美元，预计在2.60年内确认[130] - 截至2024年3月31日，现金及现金等价物余额为5.229亿美元，其中约1.234亿美元由海外法律实体持有；受限现金为5730万美元；结算资产包含1.223亿美元现金[185] - 截至2024年3月31日，未偿还债务本金总额为17.725亿美元，包括6.9亿美元2025年可转换票据、6.325亿美元2027年可转换票据和4.5亿美元2026年优先票据[194] - 截至2024年3月31日，固定利率债务本金未偿还余额为17.725亿美元，未来利息支付总计7350万美元，其中2400万美元需在12个月内支付[197] - 截至2024年3月31日，或有负债公允价值为2030万美元，其中1830万美元需在12个月内支付；最大或有负债金额为2400万美元，其中2190万美元需在12个月内支付[198] - 截至2024年3月31日，不可撤销经营租赁未来租金支付总计2670万美元，其中840万美元需在12个月内支付[199] - 截至2024年3月31日，银行存款负债为5050万美元，预计2024年银行存款余额将继续下降[200] 经营业绩 - 2024年第一季度，公司总营收为7.074亿美元，较2023年同期的5.47亿美元增长29.3%[19] - 2024年第一季度，公司净利润为2850万美元，较2023年同期的2040万美元增长39.7%[19] - 2024年第一季度，归属于公司的净利润为2060万美元，较2023年同期的1480万美元增长39.2%[19] - 2024年第一季度，A类普通股基本每股收益为0.31美元，较2023年同期的0.26美元增长19.2%[19] - 2024年第一季度，综合收益为1400万美元，较2023年同期的2340万美元下降40.2%[21] - 2024年第一季度，归属于公司的综合收益为1000万美元，较2023年同期的1690万美元下降40.8%[21] - 2024年第一季度，折旧和摊销费用为4480万美元，较2023年同期的3530万美元增长27%[19] - 2024年第一季度净收入为2850万美元，2023年同期为2040万美元[25] - 2024年第一季度经营活动提供的净现金为5670万美元，2023年同期为7940万美元[25] - 2024年第一季度投资活动使用的净现金为3970万美元，2023年同期为3140万美元[25] - 2024年第一季度融资活动使用的净现金为2980万美元，2023年同期为700万美元[25] - 2024年第一季度公司总营收7.074亿美元，2023年同期为5.47亿美元，其中支付业务收入6.551亿美元，2023年同期为5.11亿美元；订阅及其他收入5230万美元，2023年同期为3600万美元[65] - 2024年第一季度，包含在2023年12月31日递延收入余额中的已确认总收入为1020万美元[67] - 2024年第一季度，公司折旧和摊销费用总计6610万美元，2023年同期为4760万美元[70] - 2024年第一季度，公司非市场交易性股权投资公允价值调整为1100万美元，累计调整为3830万美元[96] - 公司2024年和2023年第一季度有效税率分别为5%和 - 21%[100] - 2024年和2023年第一季度租赁收入分别为540万美元和530万美元，预计2024年4月1日至2025年3月31日将收到硬件未来最低租赁付款1340万美元[109][110] - 2024年和2023年第一季度，公司与首席执行官服务协议费用为20万美元，2024年第一季度为Rook支付所得税相关分配30万美元[111] - 2024年和2023年第一季度，公司确认的股权薪酬费用分别为2280万美元和2090万美元[126] - 2024年第一季度，RSU和PRSU授予数量为1019972，未归属余额为3039102，授予日公允价值为66.64美元，未归属余额授予日公允价值为59.20美元[129] - 2024年和2023年第一季度，公司净收入分别为2850万美元和2040万美元，归属于普通股股东的净收入分别为2060万美元和1480万美元[132] - 2024年和2023年第一季度，A类普通股基本每股净收入分别为0.31美元和0.26美元，摊薄后每股净收入分别为0.31美元和0.24美元[132] - 2024年第一季度总营收7.074亿美元，较2023年同期增加1.604亿美元，增幅29%，其中支付业务收入6.551亿美元，同比增加1.441亿美元，增幅28%；订阅及其他收入5230万美元，同比增加1630万美元，增幅45%[155][158] - 2024年第一季度网络费用4.437亿美元，较2023年同期增加9670万美元，增幅28%，主要因支付业务收入增加[155][159] - 2024年第一季度端到端支付交易量333.543亿美元，较2023年同期增加111亿美元，增幅50%，增长速度超过支付业务收入增长速度[161][173] - 2024年第一季度毛收入减去网络费用为2.637亿美元，较2023年同期增加6370万美元，增幅32%，主要因端到端支付交易量增加[160][173] - 2024年第一季度净利润2850万美元，较2023年同期增加810万美元；归属于Shift4 Payments, Inc.的净利润为2060万美元，较2023年同期增加580万美元[155] - 2024年第一季度折旧和摊销费用4480万美元，较2023年同期增加950万美元，主要因SkyTab业务增长带来的租赁设备增加和近期收购产生的新无形资产摊销[155][164][167] - 2024年第一季度专业费用800万美元，较2023年同期增加190万美元，主要因收购相关成本增加[164] - 2024年第一季度广告和营销费用440万美元，较2023年同期增加190万美元，主要因营销和赞助费用增加[165] - 2024年第一季度利息收入540万美元，较2023年同期减少220万美元，主要因平均生息现金余额减少[166] - 2024年第一季度有效税率约为5%，2023年同期约为 - 21%，与美国联邦法定所得税税率21%不同，主要因非控股权益分配的收入、公司及部分美国子公司的全额估值备抵以及海外司法管辖区与美国联邦法定所得税税率的差异[171][172] - 2024年第一季度毛收入7.074亿美元，2023年同期为5.47亿美元；调整后EBITDA为1.217亿美元，2023年同期为8930万美元[181][182] - 2024年第一季度经营活动提供的净现金为5670万美元，2023年同期为7940万美元；投资活动使用的净现金为3970万美元，2023年同期为3140万美元；融资活动使用的净现金为2980万美元，2023年同期为700万美元[187] 公司收购 - 2023财年第四季度公司收购Finaro，总收购对价为3.308亿美元（扣除已收购现金）[36][45] - 2023年10月2日公司以1.087亿美元（扣除已收购现金）收购Appetize，加强在体育和娱乐市场的影响力[54] - 2023年4月3日公司以4520万美元（扣除已收购现金）收购Focus，增加POS软件并加强分销网络[59] - 与Finaro交易相关，公司在2024年第一季度发行约2500万美元受限股票单位，分三年归属[53] - 2024年5月8日，公司达成最终协议，以约2.5亿美元现金收购Revel Systems及其子公司，预计二季度完成[134][143] 会计政策与准则 - 公司的重大会计政策与2023年年报相比，在2024年第一季度没有重大变化[33] - 2024年1月1日起公司采用ASU 2022 - 03，对财务报表无重大影响[41] - ASU 2023 - 09将于2025财年生效，公司不计划提前采用，正在评估影响[42] 行业规则与政策影响 - 2024年3月SEC通过气候相关信息披露新规则，披露要求将于2025年1月1日或之后财年逐步实施，公司将评估影响[43] - 2024年和2025年某些经合组织支柱二规则将生效，公司预计已实施相关规则的司法管辖区所得税费用将有轻微增加[107] 公司运营模式 - 公司在美国采用赞助模式运营支付处理服务，在美国以外主要采用直接会员模式，欧洲和英国业务（原Finaro）按直接会员模式作为完整收单行运营[37][38][39] 股权与薪酬计划 - 截至2024年3月31日，创始人预计