财务数据关键指标变化 - 截至2024年3月31日，公司总资产为695,112千美元，较2023年12月31日的701,814千美元下降约0.95%[20] - 2024年第一季度总营收为74,723千美元，较2023年同期的73,868千美元增长约1.16%[26] - 2024年第一季度净亏损为20,587千美元，较2023年同期的33,190千美元收窄约38%[26] - 2024年第一季度基本和摊薄后每股净亏损为0.35美元，2023年同期为0.60美元[26] - 2024年第一季度经营活动提供的净现金为10,266千美元，2023年同期使用的净现金为5,580千美元[35] - 2024年第一季度投资活动提供的净现金为83,984千美元，2023年同期为22,649千美元[35] - 2024年第一季度融资活动提供的净现金为863千美元，2023年同期为93千美元[35] - 截至2024年3月31日，现金及现金等价物为201,370千美元，较2023年12月31日的106,276千美元增长约89.48%[20] - 2024年第一季度，受限股票单位和受限股份归属数量为657,579股，2023年同期为628,687股[32] - 2024年第一季度，行使股票期权所得款项为20千美元，2023年同期为727千美元[32][35] - 截至2024年3月31日和2023年12月31日，资产负债表中应收账款包含的未开票应收账款分别为350万美元和470万美元[54] - 截至2024年3月31日和2023年12月31日，资产负债表中流动和非流动递延收入总计分别为6360万美元和5580万美元[55] - 截至2024年3月31日和2023年12月31日，预计未来12个月内摊销的递延合同acquisition成本分别为220万美元和220万美元，其余分别为320万美元和330万美元[57] - 2024年和2023年截至3月31日的三个月，递延合同acquisition成本的摊销分别为70万美元和50万美元[58] - 2024年和2023年截至3月31日的三个月，信用损失准备期初分别为410.5万美元和230万美元，计提分别为240.5万美元和151.4万美元，核销净额分别为1万美元和1.4万美元，期末分别为650万美元和380万美元[64] - 2024年第一季度公司列支业务合并交易成本0.4百万美元，2023年同期无此类成本[77] - 2024年和2023年第一季度，公司广告成本分别为3.4百万美元和0.3百万美元[78] - 2024年和2023年第一季度总营收分别为7472.3万美元和7386.8万美元，美国客户合同收入占比分别为97.9%和98.0%[101] - 截至2024年3月31日和2023年12月31日，总商誉均为1.90652亿美元[103] - 2024年和2023年第一季度，无形资产摊销费用分别为730万美元和780万美元[103] - 截至2024年3月31日和2023年12月31日，净固定资产分别为2469.7万美元和2571.2万美元[105] - 2024年和2023年第一季度，折旧费用分别为330万美元和320万美元[105] - 2024年第一季度，公司对指定用于转租的办公空间相关的租赁改良资产减值0.7百万美元[106] - 2024年和2023年第一季度，内部使用软件成本资本化金额分别为270万美元和340万美元[107] - 截至2024年3月31日和2023年12月31日，短期投资公允价值分别为1.26415亿美元和2.11452亿美元[109][110] - 截至2024年3月31日和2023年12月31日，可转换优先票据估计公允价值分别为2.222亿美元和2.187亿美元[114] - 2024年第一季度，公司记录与指定用于转租的办公空间相关的使用权资产和租赁改良资产减值费用220万美元[115] - 2024年第一季度，公司经营租赁费用为62.8万美元，短期租赁费用为1.9万美元，转租收入为 - 43.8万美元，总计20.9万美元；2023年同期分别为71.7万美元、3.3万美元、 - 31.5万美元和43.5万美元[118] - 2024年第一季度，公司确认一项公司办公空间资产减值费用220万美元，其中150万美元分配给使用权资产，70万美元分配给租赁改良[119] - 截至2024年3月31日，可转换优先票据负债部分的净账面价值为2.28413亿美元，基于当日收盘价，票据的转换价值低于本金[128] - 截至2024年3月31日和2023年12月31日，公司授权发行5亿股普通股，分别有5895.6132万股和5853.088万股已发行和流通[132] - 2022年第三季度，公司董事会授权最高4000万美元的股票回购计划，截至2024年3月31日，剩余授权金额为2980万美元[133] - 2024年第一季度，公司净亏损2058.7万美元，每股净亏损0.35美元；2023年同期净亏损3319万美元，每股净亏损0.60美元[134] - 截至2024年3月31日，计算稀释每股净亏损时未包含的潜在流通股总数为1389.063万股；2023年同期为1476.2437万股[135] - 2024年第一季度总基于股票的薪酬费用为1.0838亿美元，2023年同期为1.3884亿美元[138] - 截至2024年3月31日，股票期权的加权平均剩余合约期限为3.8年，总内在价值为3.0793万美元[139] - 2024年第一季度授予受限股票单位（RSUs）的加权平均授予日公允价值为8.69美元，2023年同期为11.79美元[140] - 截至2024年3月31日，未确认的与未行使RSUs相关的基于股票的薪酬费用为5750万美元，预计在2.3年内确认[140] - 2024年第一季度授予绩效受限股票单位（PRSUs）的加权平均授予日公允价值为9.45美元，2023年同期为12.63美元[144] - 截至2024年3月31日，未确认的与未行使PRSUs相关的基于股票的薪酬费用为4100万美元，预计在1.9年内确认[144] - 截至2024年3月31日，员工股票购买计划（ESPP）预计向员工发行21.1715万股，未确认的ESPP薪酬成本为30万美元[148] - 截至2024年3月31日，ESPP可供未来发行的股份为205.5466万股[148] - 2024年第一季度和2023年第一季度的估计有效税率分别为 - 0.6%和 - 0.2%[154] - 截至2024年3月31日和2023年12月31日，公司为净递延所得税资产提供了全额估值备抵[155] - 2024年和2023年第一季度确认的收入中，分别有38%和39%包含在期初递延收入中[160] - 截至2024年3月31日，公司预计将在未履行的履约义务上确认3.005亿美元的收入，约60%将在未来24个月内确认[161] - 2024年第一季度，公司从关联方Carle Health确认收入410万美元，截至3月31日，应收款少于10万美元，递延收入为90万美元[162] - 2024年和2023年第一季度，公司调整后总毛利分别为3831.9万美元和3837.2万美元，税前亏损分别为2047.4万美元和3312.1万美元[165] - 2024年第一季度，2023年重组计划成本总计181.3万美元，累计费用为858万美元[167] - 截至2024年3月31日，2023年重组计划相关负债余额为101.1万美元[168] - 2024年和2023年第一季度，公司总营收分别为7470万美元和7390万美元，净亏损分别为2060万美元和3320万美元，调整后EBITDA分别为340万美元和420万美元[176] - 2024年第一季度总营收7.4723亿美元，2023年同期为7.3868亿美元；毛利润2.9321亿美元，2023年同期为2.8158亿美元；毛利率39%，2023年同期为38%；净亏损2058.7万美元，2023年同期为3319万美元[185] - 2024年第一季度调整后毛利润3.8319亿美元，2023年同期为3.8372亿美元；调整后毛利率51%，2023年同期为52%；调整后EBITDA为337.7万美元，2023年同期为416.4万美元[185] - 2024年第一季度调整后EBITDA为337.7万美元，2023年同期为416.4万美元[205] - 2024年第一季度净亏损为2058.7万美元，2023年同期为3319万美元[205] 各条业务线数据关键指标变化 - 公司业务分为技术和专业服务两个运营及报告板块[44] - 技术收入主要来自客户使用技术的订阅费，多数订阅安排为基于云的，合同期限一般为三年或五年[47][48] - 专业服务收入主要包括数据和分析服务等，通常按服务提供情况确认收入[50] - 2024年和2023年第一季度，技术部门收入分别为4696.6万美元和4718.6万美元，专业服务部门收入分别为2775.7万美元和2668.2万美元[165] - 技术毛利率在2024年和2023年第一季度均为53%，调整后技术毛利率从2023年第一季度的70%降至2024年第一季度的68%[195] - 专业服务毛利率从2023年第一季度的12%增至2024年第一季度的16%，调整后专业服务毛利率从20%增至22%[197] - 总毛利率从2023年第一季度的38%略增至2024年第一季度的39%，总调整后毛利率从52%略降至51%[201] - 2024年第一季度技术收入和专业服务收入分别占总收入的63%和37%，2023年同期分别为64%和36%[213] - 预计2024年全年专业服务收入同比增长将略高于技术收入同比增长[216] - 公司技术收入主要来自数据平台和分析应用的订阅费及维护支持服务[214] - 专业服务收入主要包括分析服务、领域专业知识服务、技术支持的管理服务和实施服务[215] 公司收购相关情况 - 2023年10月2日，公司以11.4百万美元现金收购Electronic Registry Systems, Inc.，获得其100%所有权[97] - 收购ERS时额外发行175,901股受限股，原计划在18个月归属期内直线确认费用，因2023年重组计划于2024年2月加速确认[98] - ERS收购中，收购资产初步公允价值9,051千美元，承担负债2,329千美元，净收购资产6,722千美元，产生商誉4,670千美元[99] - 2023年10月2日，公司以约1150万美元现金和175901股普通股收购ERS Corporation[212] 公司会计政策及估计相关 - 合同资产作为未开票应收账款与应收账款合并列示，未开票应收账款通常在合同规定日期或达到里程碑时开票[54] - 商誉每年10月31日进行减值评估，或在有减值迹象时更频繁评估[71] - 公司对收购资产和承担负债估值需大量判断和估计，常借助估值专家[76] - 公司股票薪酬费用根据授予日或修改日公允价值计量，不同条件的奖励有不同处理方式[81] - 公司预计在2024年12月31日结束的年度采用ASU No. 2023 - 07[94] - 公司预计在2025年12月31日结束的年度采用ASU No. 2023 - 09[95] 公司业务展望相关 - 公司预计2024年预订指标、美元留存率、净新增DOS订阅客户数量将有所改善，整体客户流失率将低于2023年[177] - 2023年新DOS订阅客户平均初始年度经常性收入处于50万至150万美元预期区间低端[178] - 公司预计在未来两到三年将现有DOS订阅客户迁移至Health Catalyst Ignite平台，2024年新DOS订阅客户将直接部署到该平台[179] - 公司超90%的收入具有经常性，DOS订阅客户合同有内置技术收入递增条款[180] - 2023年下半年至2023年底TEMS产品预订表现改善，专业服务预订占比高于2022年，预计未来专业服务毛利率等下降，但净亏损和调整后EBITDA将改善[182] - 公司预计短期内调整后技术毛利率、调整后专业服务毛利率和总调整后毛利率将波动或下降[196][199][201] 公司其他事项 - 2020年4月14日，公司发行2.3亿美元2.50%可转换优先票据，净收益约2.225亿美元[120] - 2020年4月，公司使用约2170万美元票据发行净收益进行上限期权交易，初始上限价格为每股42美元[129] - 2023年6月公司与Pascal Metrics达成和解协议，同意支付1880万美元解决诉讼[159] - 递延收入包括客户提前支付的技术和专业服务费用[217] - 宏观经济环境挑战，如高通胀、高利率和紧张的劳动力市场，对公司业务产生不利影响[210] - 公司认为增加客户群、利用新产品和服务推动扩张、应对