特定投资项目未偿还金额 - 截至2022年12月31日，Dryden 43 Senior Loan Fund投资约4730万美元未偿还[47] - 截至2022年12月31日，Carlyle Global Market Strategies CLO 2021 - 6, Ltd.投资约2960万美元未偿还[47] - 截至2022年12月31日，Quest Software, Inc.第一留置权票据投资约300万美元、第二留置权票据投资约2000万美元未偿还[50] - 截至2022年12月31日，Dodge Data & Analytics, LLC第一留置权票据投资约500万美元、第二留置权票据投资约1500万美元未偿还[51] 咨询费相关规定 - 公司支付给Oxford Square Management的咨询费包括基本咨询费和两种激励费，资本收益激励费为激励费资本收益的20%[57][59] - 不应用2016年费用减免时，基本咨询费按公司总资产年率2.00%计算[63] - 应用2016年费用减免后，基本咨询费计算比例从2.00%降至1.50%[70] 门槛率相关数据 - 2022、2021和2020日历年的年度门槛率分别约为6.26%、5.36%和6.69%[66] - 应用2016年费用减免后，净投资收入激励费的门槛率变为固定的7.00%[71] 优先回报金额计算 - 应用2016年费用减免后，优先回报金额按季度计算，为公司上一日历季度末净资产值乘以1.75%[74] 激励费计算方式 - 净投资收入激励费计算：超过优先回报金额但小于等于追赶金额部分按100%收取，超过追赶金额部分按20%收取[75] - 资本利得激励费为20%×激励费资本利得（即每年实现的资本利得净额）[85] 激励费假设情景 - 假设情景1：季度投资收入1.25%，净投资收入激励费为0[78][79] - 假设情景2：季度投资收入2.50%，净投资收入激励费为0.175%[80][81] - 假设情景3：季度投资收入4.00%，净投资收入激励费为0.685%[82][83] 年度激励费情况 - 年度激励费：第1年为0，第2年为1.6%，第3年为2%[85] 协议相关规定 - 投资顾问协议有效期需每年经董事会或多数流通投票证券持有人批准，可提前60天书面通知终止[89] - 行政管理协议由牛津基金提供办公设施和服务，费用基于公司可分配的间接费用，可提前60天书面通知终止[91][92] 公司业务风险 - 公司面临维持业务发展公司地位、依赖关键管理人员、市场竞争等风险[94][95] - 公司业务依赖与金融赞助商的推荐关系，关系维护或产生投资机会失败会影响业务[96] RIC税收待遇及资格要求 - 公司需每年向股东分配至少90%的“投资公司应税收入”以符合RIC税收待遇[113] - 公司需及时分配一定金额以避免缴纳4%的美国联邦消费税，包括98%的年度净普通收入、98.2%截至10月31日的资本利得净收入等[115] - 公司每个纳税年度需至少90%的总收入来自特定来源以符合RIC资格[115] - 每个纳税季度末，公司至少50%的资产价值需由现金等构成，且单一发行人证券不超资产价值5%或发行人已发行有表决权证券的10%[115] - 每个纳税季度末，公司投资于特定证券的资产价值不超25%[115] 不符合RIC资格后果 - 若公司无法符合RIC资格且未满足某些补救条款，将按常规公司税率对所有应税收入纳税[119] - 若公司不符合RIC资格，股东收到的分配可能按20.0%的最高税率征税[119] 其他税务相关情况 - 公司若持有超10%的外国受控公司股份，可能被视为每年收到视同分配并需纳税[118] - 公司投资的CLO可能被视为“被动外国投资公司”，公司可能需对相关超额分配或处置收益纳税[117] 公司股价情况 - 公司普通股价格可能波动，且可能以低于资产净值的价格交易[110] 公司资产相关要求 - 公司作为BDC，资产覆盖率要求从200%降至150%，自2019年4月6日起生效[120] - 公司收购资产时，合格资产价值需至少占总资产价值的70%[122] 推定控制投资组合公司条件 - 公司被推定控制投资组合公司的条件是，实益拥有该公司超过25%的有表决权证券[124] 股东分红情况 - 2022年10月20日和2023年3月16日宣布的多笔股东分红，每股均为0.035美元[339] 公司投资组合债务投资情况 - 截至2022年12月31日，公司投资组合中的债务投资本金约为3.072亿美元，均为可变利率[339] - 截至2022年12月31日，除三笔可变利率投资外，其余均产生收益[339] 公司可变利率情况 - 公司可变利率一般基于五年期美国国债、优惠利率、SOFR或LIBOR，双边投资一般每年重置，非双边投资一般每季度重置[339] 公司应对利率波动措施 - 公司未来可能使用期货、期权和远期合约等标准对冲工具来应对利率波动[341] 公司合规相关要求 - 公司需每年审查合规政策和程序的充分性和实施有效性，并指定首席合规官[128] - 公司首席执行官和首席财务官需证明定期报告中财务报表的准确性[129] LIBOR变动对投资收入影响 - LIBOR上调300个基点，投资收入预计变化百分比为17.6%[342] - LIBOR上调200个基点，投资收入预计变化百分比为11.7%[342] - LIBOR上调100个基点，投资收入预计变化百分比为5.9%[342] - LIBOR下调25个基点，投资收入预计变化百分比为 - 1.5%[342] - LIBOR下调50个基点，投资收入预计变化百分比为 - 2.9%[342] - LIBOR下调100个基点，投资收入预计变化百分比为 - 5.9%[342]