财务状况 - 截至2023年9月30日，公司总资产为4.89341亿美元，较2022年12月31日的4.61539亿美元增长6.02%[16] - 截至2023年9月30日，公司股东权益为4.17448亿美元，较2022年12月31日的3.97179亿美元增长5.10%[16] - 截至2022年9月30日，普通股股份为122,989,902股，股东权益为394,042美元[22] - 截至2023年9月30日和2022年12月31日，托管账户现金余额分别为40270万美元和35390万美元[31] - 截至2023年9月30日和2022年12月31日，公司合并资产负债表上不再有受限资金和在途资金[32] - 截至2023年9月30日，未履行或部分未履行的履约义务交易价格总额为840万美元，预计未来两年内确认超79%，2 - 4年确认18% [40] - 截至2023年9月30日，公司通过商业协议拥有与2026年前未来最低担保相关的4810万美元固定对价的合同权利[41] - 截至2023年9月30日，无形资产净值为2917.9万美元，2022年12月31日为3601.7万美元[52] - 截至2023年9月30日，未来预计摊销费用总计2917.9万美元[53] - 截至2023年9月30日，应计负债总计1875.9万美元，2022年12月31日为1580.9万美元[54] - 截至2023年9月30日，公司拥有1.621亿美元的无限制现金及现金等价物，预计可满足未来至少12个月的营运资金和资本支出需求[112] 营收情况 - 2023年前三季度，公司实现营收4.4969亿美元，较2022年同期的3.64825亿美元增长23.26%[19] - 2023年第三季度，公司营收为1.52423亿美元，较2022年同期的1.28152亿美元增长18.94%[19] - 2023年1 - 9月总营收4.4969亿美元，2022年同期为3.64825亿美元；2023年7 - 9月总营收1.52423亿美元，2022年同期为1.28152亿美元[39] - 2023年前三季度营收4.4969亿美元，较2022年的3.64825亿美元增长23.3%；第三季度营收1.52423亿美元，较2022年的1.28152亿美元增长18.9%[94] - 营收增长主要得益于处理交易数量增加、新开票方的实施、现有开票方交易增加以及通胀管理带来的定价改善[96][104] 利润情况 - 2023年前三季度，公司毛利润为1.3285亿美元，较2022年同期的1.08539亿美元增长22.40%[19] - 2023年前三季度，公司净利润为1292万美元，而2022年同期净亏损147万美元[19] - 2023年第三季度，公司净利润为637.7万美元，而2022年同期净亏损73.7万美元[19] - 2023年前三季度，公司综合收益为1294.2万美元，而2022年同期综合亏损170.5万美元[19] - 2023年前九个月净收入为12,920千美元，2022年同期净亏损为1,470千美元[24] - 2023年第三季度和前九个月贡献利润分别为6.1493亿美元和1.74614亿美元，同比增长20.3%和18.6%[89] - 2023年第三季度和前九个月调整后毛利分别为5.1268亿美元和1.44919亿美元，同比增长24.9%和23.7%[90] - 2023年第三季度和前九个月调整后EBITDA分别为1.5539亿美元和3.8158亿美元，同比增长93.9%和107.3%[91][92] - 2023年前三季度毛利润1.3285亿美元，较2022年的1.08539亿美元增长22.4%；第三季度毛利润4691万美元，较2022年的3785.7万美元增长23.9%[94] - 2023年前三季度净利润1292万美元，2022年同期净亏损147万美元；第三季度净利润637.7万美元，2022年同期净亏损73.7万美元[94] 费用情况 - 2023年前三季度，研发费用为3359.5万美元，较2022年同期的3092.5万美元增长8.63%[19] - 2023年前三季度，销售和营销费用为6334.4万美元，较2022年同期的5308.9万美元增长19.32%[19] - 2023年7 - 9月和1 - 9月，公司分别资本化870万美元和2530万美元的软件开发及实施成本，2022年同期分别为780万美元和2230万美元[50] - 2023年7 - 9月和1 - 9月，公司在收入成本中分别记录350万美元和950万美元的摊销费用，在运营费用中分别记录200万美元和580万美元的摊销费用；2022年同期在收入成本中分别记录240万美元和610万美元，在运营费用中分别记录140万美元和430万美元[51] - 2023年7 - 9月和1 - 9月，无形资产摊销费用分别为210万美元和640万美元，2022年同期分别为200万美元和620万美元[52] - 2023年第三季度和前九个月，公司基于股票的薪酬费用分别为245.6万美元和689.1万美元，2022年同期分别为200.2万美元和462.2万美元[66] - 2023年前三季度研发费用3359.5万美元，较2022年的3092.5万美元增长8.6%；第三季度研发费用1103.5万美元，较2022年的1035万美元增长6.6%[94] - 2023年前三季度销售和营销费用6334.4万美元，较2022年的5308.9万美元增长19.3%；第三季度销售和营销费用2148.1万美元，较2022年的1904.8万美元增长12.8%[94] 现金流量 - 2023年前九个月经营活动提供的净现金为44,387千美元，2022年同期为5,143千美元[24] - 2023年前九个月投资活动使用的净现金为25,850千美元，2022年同期为23,668千美元[24] - 2023年前九个月融资活动使用的净现金为1,376千美元，2022年同期提供的净现金为42,940千美元[24] - 2023年第三季度和前九个月自由现金流分别为4257万美元和1.8537亿美元，较2022年有所增加[93] - 2023年前三季度经营活动产生的净现金为4438.7万美元，2022年同期为514.3万美元[115] - 2023年前三季度投资活动使用的净现金为2585万美元，2022年同期为2366.8万美元[115] - 2023年前三季度融资活动使用的净现金为137.6万美元，2022年同期为4294万美元[115] - 2022年前9个月融资活动提供的净现金包括金融机构在途资金增加4420万美元和股票期权行权所得150万美元，被270万美元的融资租赁和其他融资义务付款抵消[120] 股权与薪酬 - 2021年5月公司与JPMC签订认股权证协议，可发行最多509,370股A类普通股认股权证，IPO完成时382,027股认股权证股份归属并可行使，截至2023年9月30日，共有588,173份认股权证归属并可行使[58][62] - 2021年公司采用2021年股权奖励计划，预留10,459,000股A类普通股用于发行，2023年1月1日新增4,929,646股，截至2023年9月30日，有17,834,251股可用于授予[63] - 2023年前九个月，公司期权未授予，行使131,500股，没收34,146股，到期84,660股，截至9月30日，3,905,334份期权未行使，3,606,020份可行使[64] - 2023年前九个月，公司授予1,145,613份受限股票单位（RSUs），归属319,275份，没收152,707份，截至9月30日，2,036,051份未归属[65] - 截至2023年9月30日，与2012年股权奖励计划下未归属股票期权相关的未确认薪酬成本为80万美元，预计在0.8年内确认；与2021年计划下未归属RSUs相关的未确认薪酬成本为2420万美元，预计在3.1年内确认[66][67] 税率与每股收益 - 2023年第三季度和前九个月，公司有效税率分别为11.4%和7.2%，2022年同期分别为 - 65.2%和62.3%[69][70] - 2023年第三季度和前九个月，公司基本和摊薄后普通股每股净收益均为0.05美元和0.10美元，2022年同期均为 - 0.01美元[75] 业务与客户 - 公司是云账单支付技术和解决方案提供商，为超1900家账单业务和金融机构客户提供服务，2022年12月平台约有2700万北美消费者和企业使用[76] - 公司平台基于单一代码库和SaaS基础设施开发，能为客户提供便捷、灵活和安全的电子账单支付体验[77] - 2023年第三季度和前九个月处理交易数分别为1.154亿笔和3.334亿笔，同比增长25.2%和23.7%[78] - 2023年和2022年前九个月，均无客户占收入的比例超过10%；截至2023年9月30日和2022年12月31日，有一个客户占应收账款的比例超过10%[33] - 公司有三个基于地理位置的运营部门，美国部门占合并净销售额和毛利润的绝大部分[34] 非GAAP指标 - 公司使用非GAAP指标补充GAAP财务信息，包括贡献利润、调整后毛利、调整后EBITDA和自由现金流[81] - 贡献利润受处理交易数和网络费用影响，每笔交易贡献利润因多种因素而异[89] - 调整后毛利改善与贡献利润一致，因规模经济和软件成本资本化增加摊销[90] - 调整后EBITDA通常与收入、贡献利润等指标同步变动，增长得益于交易数和交易量增长等因素[92] 经济影响 - 美国经济通胀、利率上升和GDP下降影响公司2022财年和2023年上半年财务表现，预计影响2023年财务表现[80] 内部控制与法律诉讼 - 截至2023年9月30日，公司披露控制和程序在合理保证水平上无效，但管理层认为本季度未经审计的合并财务报表在所有重大方面公允反映了公司财务状况、经营成果和现金流量[124] - 截至2023年9月30日，公司存在重大内部控制缺陷，包括缺乏足够的专业人员、未有效控制日记账分录审核和批准、未有效控制信息技术一般控制等[125][126] - 公司已完成多项重大内部控制缺陷的补救措施，包括更新总账会计系统设计、实施日记账分录管理审核控制等，还有部分措施正在进行中[130] - 公司目前未参与任何重大法律诉讼，也未意识到任何可能对公司业务、经营成果、现金流或财务状况产生重大不利影响的未决或威胁性法律诉讼[132] 其他事项 - 2023年前九个月，公司重大会计政策无重大变化[35] - 2023年第三季度，公司董事或高管未采用或终止“规则10b - 5 - 1交易安排”或“非规则10b - 5 - 1交易安排”[137] - 自2022年12月31日以来，公司市场风险敞口、关键会计政策和估计、风险因素均无重大变化[121][123][133] - 2022年12月19日，公司以约430万美元收购PROFIT Financial, Inc.，预计增加现有解决方案的市场机会并增强PROFIT平台[44]