财务数据关键指标变化 - 截至2022年9月30日，公司总资产为955,557千美元，较2021年12月31日的761,321千美元增长25.51%[1] - 2022年前九个月，公司净服务收入为167,596千美元，较2021年同期的189,305千美元下降11.47%[2] - 2022年前九个月，公司净利润为47,441千美元，较2021年同期的107,986千美元下降56.06%[2] - 2022年前九个月，公司经营活动产生的净现金为90,353千美元，较2021年同期的79,519千美元增长13.62%[5] - 2022年前九个月，公司投资活动使用的净现金为223,792千美元，2021年同期为248,354千美元[5] - 2022年前九个月，公司融资活动产生的净现金为144,613千美元，2021年同期为198,921千美元[5] - 截至2022年9月30日，公司现金及现金等价物为25,794千美元，较期初的15,264千美元增加10,530千美元[5] - 2022年前九个月，公司基本每股收益为0.31552美元/千股，较2021年同期的0.81137美元/千股下降61.11%[2] - 2022年前九个月，公司全面收益为29,657千美元，较2021年同期的107,427千美元下降72.39%[3] - 截至2022年9月30日，归属于公司所有者的权益为516,630千美元，较2021年12月31日的564,285千美元下降8.44%[1] - 截至2022年9月30日，现金及现金等价物为2579.4万美元，较2021年12月31日的1526.4万美元有所增加[50] - 截至2022年9月30日，客户存款及其他应收款为4422万美元，较2021年12月31日的7816.3万美元有所减少[51] - 截至2022年9月30日，应收账款为9548.7万美元，较2021年12月31日的1.08115亿美元有所减少[52] - 截至2022年9月30日，当前应收账款中与绩效费用相关的金额为110万美元，较2021年12月31日的3350万美元大幅减少[54] - 截至2022年9月30日，非流动应收账款中与PBPE Fund IV管理费相关的金额为1100万美元，与2021年12月31日持平[55] - 截至2022年9月30日，项目预付款为797.9万美元，较2021年12月31日的393.5万美元有所增加[57] - 截至2022年9月30日，短期投资为3.15594亿美元，较2021年12月31日的1.51866亿美元有所增加[62] - 截至2022年9月30日，长期投资为38,627千美元，2021年12月31日为18,278千美元[64] - 截至2022年9月30日，集团对各投资的所有权权益范围为0.00006% - 4.16019%，2021年12月31日为0.00006% - 4.44972%[64] - 2022年前9个月可辨认无形资产摊销为1,649千美元，前3个月为652千美元[75] - 2022年第三季度，非合同客户关系摊销为555千美元，品牌摊销为18千美元[79] - 截至2022年9月30日，衍生金融资产公允价值为6000千美元，占比99%；衍生金融负债公允价值为2046千美元，占比100%[102] - 截至2022年9月30日，固定资产成本为34040千美元，累计折旧为10044千美元，固定资产净值为23996千美元[104] - 2022年和2021年前九个月，折旧费用分别为2761千美元和1329千美元[105] - 截至2022年9月30日，无形资产成本为452082千美元，累计摊销为79073千美元，无形资产净值为373009千美元[109] - 2022年前九个月，无形资产摊销费用为12697千美元[109] - 截至2022年9月30日，巴西地区的财产和设备资产为8481千美元[107] - 截至2022年9月30日无形资产净值为18,266千美元，较期初减少4,091千美元[110] - 截至2022年9月30日，安置代理费用预计在2022 - 2031年摊销总额为4,692千美元[111] - 截至2022年9月30日和2021年12月31日，无形资产按地区划分，巴西分别为42,323千美元和696千美元，开曼群岛分别为212,369千美元和219,019千美元，智利分别为118,311千美元和139,184千美元[115] - 截至2022年9月30日和2021年12月31日，人员及相关应付税款分别为19,560千美元和37,764千美元，人员非流动负债分别为1,173千美元和5,252千美元[119] - 截至2022年9月30日和2021年12月31日，应付税款分别为1,651千美元和3,889千美元[121] - 截至2022年9月30日和2021年12月31日，其他流动负债分别为37,520千美元和8,391千美元，其他非流动负债分别为14,082千美元和7,746千美元[121] - 截至2022年9月30日和2021年12月31日，递延税款分别为2,169千美元和3,446千美元[126] - 2022年9月30日使用权资产为1.1376亿美元，租赁负债为1.5615亿美元，较2021年末有增长[136] - 2022年9月30日收购相关的当前负债为1.1824亿美元，非当前负债为5.8144亿美元[138] - 2022年9个月期间，Moneda业务组合交易确认1830万美元费用，9月30日应付2040万美元[138] - PLAO于2022年3月14日IPO，募集资金2.3亿美元，9月30日可赎回A类普通股金融负债为2.286亿美元[141][142] - 2022年9月30日，集团看跌期权总义务为6.0079亿美元[155] - 2022年9个月服务净收入为1.67596亿美元，较2021年的1.89305亿美元有所下降[156] - 2022年9个月服务成本为4965.9万美元，较2021年的3518.4万美元有所增加[157] - 各地区服务净收入中，开曼群岛最高，2022年9个月为1.02929亿美元[156] - 无形资产摊销费用在不同时期分别为(4,055)、(1,408)、(13,042)、(4,419)千美元[158] - 行政费用在2022年和2021年的三个月和九个月期间分别为(8,221)、(3,001)、(24,115)、(9,216)千美元[162] - 其他收入/费用在2022年和2021年的三个月和九个月期间分别为(6,282)、(92)、(13,527)、(2,444)千美元[162] - 净金融收入/费用在2022年和2021年的三个月和九个月期间分别为(423)、(738)、6,223、(840)千美元[165] - 所得税费用在2022年和2021年的三个月和九个月期间分别为(2,200)、855、(6,053)、1,508千美元，有效税率分别为14.3%、(4.1%)、11.3%、(1.4%)[165] - 2022年和2021年第三季度归属公司所有者的净收入分别为12,221千美元和21,524千美元；前九个月分别为46,443千美元和109,271千美元[186] - 2022年和2021年第三季度基本加权平均股数分别为147,192,930股和136,147,500股；前九个月分别为147,192,930股和134,674,615股[186] - 2022年和2021年第三季度基本和摊薄后每千股收益分别为0.08303美元和0.15809美元；前九个月分别为0.31552美元和0.81137美元[186] - VBI截至2022年9月30日净收入为1,996千美元，2021年前九个月为998千美元[193] - VBI截至2022年9月30日净收入自收购以来为998千美元，累计非控股权益为 - 42,190千美元[193] 公司股权结构与上市情况 - 公司于2021年1月21日完成首次公开募股（IPO）注册，1月22日普通股在纳斯达克全球精选市场以“PAX”为代码开始交易[8] - 截至2022年9月30日，母公司Patria Holdings Limited持有公司55.6%的普通股[9] - 2022年3月14日，公司间接子公司Patria Latin American Opportunity Acquisition Corp.宣布完成IPO发行[12] - 截至2022年9月30日，公司持有PLAO 100%股权，PLAO在纳斯达克全球精选市场上市[42] - 2022年3月14日，PLAO完成首次公开募股，发行2300万个单位，每个单位售价10美元，总收益2.3亿美元[39][40][41] - 2022年3月14日，PLAO完成2300万单位的首次公开募股，每单位售价10美元，总收益2.3亿美元[91] - 每个公开认股权证持有人有权以11.50美元的价格购买一股SPAC A类普通股[91] - 每份认股权证可按每股11.50美元的价格购买一股SPAC A类普通股[93] - 截至2022年9月30日，PLAO已发行1150万份公开认股权证[95] - 当SPAC A类普通股价格达到或超过18美元时，PLAO可按每份0.01美元的价格赎回全部认股权证[96] - 当SPAC A类普通股价格达到或超过10美元且低于18美元时，PLAO可按每份0.10美元的价格赎回全部认股权证，持有人可选择无现金行权[98][99] - 公司目前发行并流通的普通股总数为147,192,930股，其中A类普通股54,247,500股，B类普通股92,945,430股[168] - 截至2022年9月30日和2021年12月31日，A类和B类普通股的额外实收资本分别为299,078和186,102千美元[173] - 截至2022年9月30日，基于股份的激励计划下未行使的绩效受限单位（PSU）数量为184,024个[176] - 2022年截至9月30日的九个月内，PSU累计费用为516千美元，2021年同期为699千美元[177] - 2021年1月22日授予日PSU股票的原始加权平均公允价值为15.95美元[178] 财务报表编制相关 - 未经审计的简明合并中期财务报表按国际会计准则理事会发布的IAS 34编制，以美元（USD）列报，董事会于2023年3月27日批准[19][20] - 编制财务报表时需管理层进行估计和判断，涉及员工利润分享、资产使用寿命等多项内容[23][24] 公司业务运营相关 - 集团通过单一可报告经营分部运营，旗下有私募股权、信贷、基础设施、公共股权和房地产等多条产品线[25][26] - 截至2022年9月30日和2021年12月31日，公司对众多子公司的股权权益大多为100%，对VBI相关公司为50%[30] - 公司采取措施监测和减轻COVID - 19影响，认为其对业务和业绩影响不显著[13][15] - 俄乌冲突等可能间接影响集团运营、扩张计划和业绩，但不构成对公司持续经营能力的重大不确定性[16][17] - 多项会计准则修订于2022年首次适用，但对集团中期简明合并财务报表无影响[27] 公司收购与诉讼相关 - 2022年2月1日，公司收购Kamaroopin 40%少数股权，现金支付780万美元，应付160万美元[70][71] - 公司在收购日确认金融资产610万美元，代表预期收益[90] - SPAC的IPO交易成本包括460万美元前期承销佣金和710万美元其他费用[146] - 截至2022年9月30日，公司子公司PILTDA和PINFRA涉及行政诉讼潜在损失分别评估为2,472千美元和2,698千美元，PILTDA额外行政诉讼潜在损失评估为3,427千美元[130][131] - 就业诉讼潜在损失从2021年末的3.7万美元降至和解的1.6万美元[134] - 2022年7月1日公司收购VBI 50%已发行股本获得控制权，交易分两阶段，第一阶段已完成[198][199] - 截至2022年9月30日，2024 - 2027年可能有最高850万美元额外付款，取决于VBI收费资产管理规模增长[200] 公司股息与权益相关 - 2022年3月，公司向股东支付了2